Вексельное обращение и вексельные расчеты.

ВЕКСЕЛЬНОЕ ОБРАЩЕНИЕ-- движение векселей в сфере обращения как денежных документов, переход или передача векселя из одних рук в другие, от одного лица к другому в соответствии с необходимостью осуществления между ними вексельных расчетов. Возникая на основе коммерческого кредита. Во. расширяет его рамки. В.о. тж. распространяет сферу применения коммерческого кредита за пределы отношений между отдельными отраслями производства, непосредственно связанными друг с другом.

Вексель – это письменное долговое обязательство, оформленное по установленной форме, в соответствии с которым юридическое лицо, выдавшее вексель (векселедатель) берет на себя обязательство выплатить владельцу векселя (векселедержателю) обозначенную в векселе сумму в указанный срок. 

Предметом вексельного обязательства могут быть исключительно деньги. Документ, названный векселем, но содержащий обязательство плательщика по передаче векселедержателю каких-либо товарно-материальных ценностей, не имеет вексельной силы.

При использовании векселя в хозяйственных операциях (допустим, при расчетах) следует учитывать двоякую природу векселя:

 

•      во-первых, вексель - это ценная бумага и, как следствие, является самостоятельным объектом гражданских прав, т.е. его можно продать, передать в залог, внести в уставный капитал и т.д.;

•      во-вторых, вексель - это документ, удостоверяющий имущественное право требования (право требовать осуществления платежа), поэтому при передаче векселя третьему лицу передается как сам вексель, так и права по нему. При этом передача векселя осуществляется на основании акта приема-передачи, который составляется и подписывается обеими сторонами сделки, ставится оттиск печати.

 

В соответствии со ст. 146 ГК РФ вексель может быть передан посредством индоссамента - передаточной надписи, которая обычно совершается на оборотной стороне векселя. Индоссамент может быть:

 

•      специальным (ордерным), т.е. с указанием конкретного лица, которому передан вексель,

•      или бланковым, т.е. «на предъявителя», без указания лица, которому передается вексель.

 

В любом случае нотариальное заверение передаточной надписи не требуется.

 

Вексель может быть предъявлен банку до наступления срока платежа. Эта операция носит название «дисконт векселей». В этом случае банк удерживает с держателя векселя (получателя денег) сумму дисконта за учет векселя, которая определяется как стоимость векселя, умноженная на учетную ставку банка и на число дней, оставшихся до срока платежа по векселю, и деленное на 36000, а разницу между стоимость векселя и суммой дисконта выплачивает организации, представившей вексель для дисконта.

 

Векселя бывают простые и переводные. Простой вексель иногда также называют соло-вексель, а переводной - тратта.

 

Также векселя делят на товарные и финансовые – и хотя в законодательстве такой классификации не предусмотрено, на практике она существует:

 

•      товарный вексель – это ценная бумага, которая выдается в счет оплаты товаров, работ или услуг;

•      финансовый вексель – это ценная бумага, которая выдана безотносительно к каким-либо товарам, работам или услугам.

 

Еще раз подчеркнем, что с точки зрения вексельного законодательства товарные и финансовые векселя абсолютно равнозначны: их составляют, выдают, индоссируют и оплачивают в одинаковом порядке. Более того, вексель, который изначально был финансовым, может превратиться в товарный.

2. Простой и переводной вексель

 

Простой вексель вписывает сам плательщик, и по существу он является его долговой распиской.

 

При расчетах простым векселем:

 

•      покупатель - векселедатель, получая от поставщика товар, выписывает вексель;

•      при истечении срока поставщик – векселедержатель предъявляет вексель к оплате,

•      и покупатель его оплачивает.

 

Таким образом, в простом векселе векселедатель и плательщик - одно лицо. А потому простой вексель по сути содержит обещание перечислить деньги.

 

При расчетах переводным векселем (траттой) векселедателем (так называемым «трассантом») выступает поставщик, направляющий покупателю («трассату») вместе с товаром выставленный вексель, который акцептуется плательщиком (покупателем, трассатом) и возвращается векселедателю (поставщику).

 

При этом векселедатель может передать вексель третьему лицу – векселедержателю (ремитенту), который впоследствии при истечении срока предъявляет вексель к оплате, и покупатель осуществляет платеж по векселю в адрес этого лица.

 

Таким образом, в переводном векселе векселедатель и плательщик - разные лица. И по сути переводной вексель содержит предложение уплатить деньги, направляемое векселедателем в адрес трассата.

3. Право регресса

 

В случае, если организация получает или передает вексель по индоссаменту, необходимо учитывать, что законодательство предусматривает возможность предъявления регрессных исков в индоссантам и трассанту.

 

Это означает, что в случае, если лицо, обязанное платить деньги по векселю, откажется это сделать, тот, кто оказался последним держателем данного векселя, вправе обратиться с требованием погасить данный вексель к предыдущим держателям – либо к той организации или предпринимателю, от которого этот вексель было получен, либо к предшествующим держателям, не считаясь с порядком подписей этих лиц на векселе. А лицо, оплатившее вексель в порядке регрессного иска, вправе обращаться с аналогичным требованием к другим «бывшим» держателям векселя.

 

Иными словами, в случае отказа должника платить по векселю он фактически может «пойти обратно» по всей цепочке, и в этом смысле наибольший риск возникает у того, кто был первым держателем векселя.