Управление рисками в рамках управления активами и пассивами

Основными рисками при управлении активами и пассивами являются:

а) риск изменения процентных ставок;

б) риск ликвидности;

в) рыночный (ценовой) риск;

г) риск неплатежеспособности (риск банкротства)

Риск в банковской практике – опасность банка понести потери из-за наступления определенных событий.

Под управлением рисками понимают систему мер, направленную на выявление, оценку и минимизацию рисков, обеспечивающих оптимальное соотношение доходности и риска по совершаемым банковским операциям.

а) Риск изменения процентных ставок.

Управление риском изменения процентных ставок в рамках УАП использует ряд методов, центральным из которых является метод разрыва (или метод ГЭПа). Стратегия управления ГЭПом требует проведения анализа сроков действия и вероятности изменения рыночных процентных ставок.

б) Риск ликвидности.

Управление риском ликвидности: - в плане активных операций сводится к продаже (ликвидации) ликвидных активов;

- в плане пассивных операций – к быстрому привлечению новых источников средств.

Важным подходом к управлению риском ликвидности является поддержание определенных пропорций между активами и пассивами.

в) Рыночный риск тесно связан с риском изменения процентных ставок.

Учет данного вида риска при управлении активами и пассивами обусловлен тем, что изменение процентных ставок оказывает противоположное влияние на цену обращающихся на рынке долговых обязательств.

Когда текущая ставка рыночного процента падает, цена подобных обязательств растет. Данное обстоятельство усложняет практику управления активами и пассивами, но одновременно предоставляет новые возможности для компенсации неблагоприятного воздействия на банк изменения процентных ставок.

г) Риск неплатежеспособности (банкротства)

Риск неплатежеспособности связан с опасностью того, что банк не может выполнить обязательства, если объем накопленных убытков и потерь превысят его собственный капитал.

Он является как бы производным от всех других рисков.

Риск несбалансированной ликвидности приводит первоначально к технической неплатежеспособности банка, что выражается в недостаточной денежной наличности для выполнения обязательств банка.

 

Содержание и значение ликвидности банков. Цели управления ликвидностью.

Управление ликвидностью.

Управление ликвидностью – это совокупность действий, направленных на обеспечение ликвидности как отдельного коммерческого банка, так и банковской системы в целом.

Управление ликвидностью коммерческих банков в России осуществляется на двух уровнях:

1. На уровне Банка России – централизованное управление;

2. На уровне коммерческих банков – децентрализованное управление.

Целью централизованного управления ликвидностью является поддержание ликвидности для каждой кредитной организации.

Задачами централизованного управления выступают:

1. Определение регулятивных норм и правил деятельности кредитных организаций, обеспечивающих их ликвидность;

2. Выбор инструментов регулирования ликвидности;

3. Организация контроля за состоянием ликвидности отдельной кредитной организации и банковской системы в целом.

Целями децентрализованного управления ликвидностью (т.е. на уровне отдельной кредитной организации) являются:

1. Обеспечение своевременного и полного удовлетворения банков обязательств перед кредиторами (т.е. предотвращение рисков ликвидности и неплатежеспособности);

2. Поддержание такой структуры активов и пассивов, которая обеспечивала бы оптимальное сочетание ликвидности и прибыльности коммерческих банков (т.е. не допускала бы сверхликвидности и потери некоторой доходности).

Задачами децентрализованного управления ликвидностью являются:

1. Определение текущей потребности кредитных организаций в ликвидных средствах, обеспечивающих выполнение обязательств перед кредиторами и вкладчиками, поддержание их на соответствующем уровне;

2. Обеспечение сопряженности сроков движения активов и пассивов для поддержания среднесрочной и долгосрочной ликвидности;

3. Организация внутрибанковского контроля за соблюдением требований Банка России к уровням экономических нормативов, регулирующих ликвидность кредитных организаций, а также к полноте и срокам формирования фонда обязательных резервов;

4. Создания системы краткосрочного прогноза ликвидности;

5. Разработка процедур принятия решений в части управления ликвидностью;

6. Создание внутрибанковской информационной системы для сбора и анализа данных о состоянии ликвидности в кредитной организации.