Тема 2. Финансы и кредит феодального государства.

Тема 2. Финансы и кредит феодального государства.

2.1. Роль финансов и кредита в становлении феодальных отношений.

2.2. Общая характеристика финансов феодального государства. Государственные расходы и доходы.

2.3. Финансы средневековых городов.

2.4.Деньги в феодальном обществе.

2.5. Ростовщический кредит при феодализме.

Тема 3. Становление финансово-кредитных систем в период первоначального накопления капитала (конец XV- начало XVIII вв.).

3.1. Роль государственных финансов в процессе первоначального накопления капитала.

3.2. Формирование основ финансовой системы.

3.3. Общая характеристика расходов и доходов государств в период первоначального накопления капитала.

3.4. Становление денежной системы. Биметаллизм.

3.5. Развитие кредита и становление элементов кредитной системы. Возникновение и бирж.

Тема 4. Финансово-кредитные системы в эпоху промышленного капитализма (вторая половина XVIII в. – конец XIX в.).

 

4.1. 4.1.Финансовые системы передовых государств в эпоху промышленного капитализма.

4.2. Государственные доходы и расходы.

4.3. Эволюция денежных систем. Утверждение монометаллизма.

4.4. Развитие коммерческого и банковского кредита в период промышленного капитализма.

4.5. Становление развитой кредитной системы. Специализация кредитных учреждений.

4.6. Денежно-кредитные кризисы и формы их проявления в XIX в.

Тема 5. Финансово-кредитные системы в эпоху монополистического капитализма.

5.1. Государственные финансы экономически развитых стран и их эволюция в конце XIX-XX вв.

5.2. Государственный бюджет: изменения в структуре доходов и расходов.

5.3. Денежная система развитых стран и ее эволюция в XX столетии. Мировая валютная система.

5.4. Развитие коммерческого и банковского кредита в эпоху монополистического капитализма.

5.5. Эволюция кредитной системы экономически развитых государств в XX столетии.

Литература

ПРЕДИСЛОВИЕ

Современная финансовая (денежно-кредитная) система (как обобщенный «образ» финансово-кредитных систем наиболее развитых стран) – результат длительной эволюции общества. Она воплощает в себе многовековой опыт и высшие достижения человечества в организации экономических взаимоотношений между государством и населением, развитии кредита и денег. Поэтому овладение знаниями о принципах устройства и функционирования современной финансово-кредитной системы невозможно без изучения закономерностей и этапов ее становления, без выявления причин и условиях возникновения важнейших финансовых и денежно-кредитных институтов.

История этих институтов имеет большое значение не только для познания настоящего, но и в определенном смысле позволяет заглянуть в будущее, видеть глобальные тенденции в развитии финансовых и денежно-кредитных отношений. Знакомство с историческим материалом расширяет кругозор, повышает экономическую культуру будущих экономистов.

 

Тема 1. Финансы и кредит рабовладельческих государств.

 

Тема 2. Финансы и кредит феодального государства.

 

Доходы.

Основу существования феодального государства формировали специфические виды доходов. Самый крупный из них составляли доходы от доменов (государственного (королевского) имущества и, прежде всего, земель). Это был самый надежный источник поступления средств, только он обеспечивал монарху стабильные и гарантированные доходы. Однако величина этих средств была чаще всего недостаточной. В период феодальной раздробленности земли королевского домена были невелики, королевская собственность уменьшалась в связи пожалованиями вассалов. Так, в XI в. домен французского короля представлял собой сравнительно небольшую полоску земли по Сене и Луаре, окруженную со всех сторон компактными феодальными владениями -- герцогствами Нормандия, Бургундия, Бретань -- во много раз превосходящим по своим размерам его территорию. И лишь на более поздних этапах развития феодализма королевские домены росли вследствие завоеваний, династических браков, завещаний и изъятий у феодалов. В начале XIV в. домен короля Франции уже занимал 3/4 территории королевства.

Важным источником доходов были королевские регалии -- исключительные права монарха на осуществление какой либо деятельности. Охота, горное дело, производство пороха, чеканка монеты и др. объявлялось уделом короля. Доступ к таким видам деятельности можно было получить лишь за плату, выкупив соответствующее право. Монастыри и города, например, часто выкупали право на чеканку монеты. Город Нюрберг в XIV-XV вв. чеканил монету, деля эмиссионный доход с императором.

Значительные средства королевской власти приносила продажа иммунитетов и должностей. Монархи продавали городам и феодалам права на административную, судебную, финансовую самостоятельность. Вассалы платили "щитовые деньги" за освобождение от призыва на воинскую службу. Получила распространение, особенно, в период Позднего Средневековья практика продажи государственных должностей.

Прямые налоги не имели первостепенного значения. Изначально неразвитость товарно-денежных отношений и отсутствие действенного фискального аппарата не позволяли государству осуществлять регулярные изъятия в денежной форме. Феодальная раздробленность, в свою очередь, не давала возможности охватить налогами широкие массы населения. Хотя прямые налоги присутствовали в формах подушного и поимущественного (поземельного) налогообложения, их роль в эпоху феодализма была второстепенной. Преимущественно натуральный характер хозяйства вынуждал государство строить свое обеспечение на системе личных повинностей, кормлений и натуральных податей.

Чрезвычайно широко были распространены таможенные пошлины. Политическая раздробленность государств порождала институт внутренней таможни. Каждый крупный феодал обладал правом взимать пошлины. Средневековая Германия включала в себя 360 государств и более 1000 владений имперских рыцарей. На территории каждого владения взимались мостовые, дорожные, привратные и проч. сборы. Подобная практика и множество злоупотреблений в этом деле отрицательно сказывались на развитии торговли, сдерживали образование национального рынка.

Немалое значение для государств Средневековья имели дани и контрибуции. В милитаристском по своей природе феодальном государстве война рассматривалась в качестве обычного, нормального вида деятельности, способного приносить доход и обеспечивать содержание государственных структур. Ожидание экономических благ в результате военных действий было достаточным поводом для войны.

Определенный доход приносила чеканка монеты. Государства в лице монархов получали эмиссионный доход в силу разницы между номинальной и реальной ценностью денег, определяемой стоимостью благородного металла и работы. Для решения своих финансовых проблем власти часто прибегали к порче денег. Монеты теряли в весе (при сохранении номинала), ухудшалось качество денежного материала, монеты обрезались.

 

Деньги при феодализме.

Распад мировой Римской державы открыл новую страницу в истории денег. Восточная часть империи – Византия – выделилась в самостоятельное государство и унаследовала ее денежную систему. Западная часть пала под натиском варваров и на ее месте возникло множество государств. Денежное хозяйство пришло в упадок. В государстве Франков некоторое время (V-IV в.) использовались римские золотые и серебряные монеты, награбленные в походах на империю. По мере их износа и ухода (в силу отрицательного сальдо в торговле с Востоком) европейские государства стали чеканить собственные монеты. Однако эмиссия денег была предельно раздробленной и децентрализованной.

Многие города (часто, небольшие населенные пункты), феодалы, монастыри выпускали собственную монету. Это было следствием замкнутости экономической жизни в определенной местности, а также препятствием для развития торговли и производства. Разнообразные деньги в своем обращении мало отличались от слитков: номинал зачастую ничего не значил, монеты в каждой сделке надо было взвешивать, определять качество металла. Движение таких денег породило расцвет меняльного промысла.

Первые масштабные попытки упорядочить денежное обращение в Западной Европе были предприняты в конце VIII века Карлом Великим, который ввел систему «ливр – су – денье» (1ливр = 20 су, 1 су = 12 денье)[2]. Причем, ливр и су не были реальными монетами, а представляли собой лишь денежные единицы. До XIII в. единственной монетой, которую действительно чеканили во Франции, было серебряное денье, представлявшее очень мелкую денежную единицу. Это было свойственно большинству государств Европы. Золотые монеты чеканились и обращались в Византии и арабских халифатах.

В XIII в. с обесценением денария вначале в Италии, а затем и в других странах появляется «большая монета» (grossus) равная нескольким денариям. Появление этой монеты положило начало становлению монетной системы: вместо одномонетного обращения появилось двумонетное. Чеканка новой монеты была объявлена привилегией центральной власти. В том же веке разбогатевшие города Италии начинают выпускать золотые монеты: гинеи (Генуя), флорин (Флоренция), дукат (Венеция). Золотой экю чеканится во Франции. Это свидетельствовало об экономическом подъеме, который наметился в Европе. Однако в целом роль золотых монет в экономике была незначительной. Они были редки, их чеканка во многом служила средством поддержания престижа монархов. Основным денежным материалом оставалось серебро. В XIV-XV веках в Европе приобретают широкое хождение чешско-немецкие серебряные монеты – Чехия становятся центрами добычи серебра того времени. С исчерпанностью этих рудников денежное хозяйство Европы переживает кризис, связанный с дефицитом денежного материала.

На территории Древнерусского государства первые серебряные монеты чеканились при Владимире I и Ярославе Мудром (X-XI вв). Эти монеты «обслуживали», главном образом, торговлю с Византией и материалом для их чеканки служило серебро арабских монет. Некоторое время чеканилась и золотая монета, равная по весу византийскому солиду (4,2 г). Однако в торговле она особой роли не играла и служила, скорее, символом силы государства. В XII в. на землях Древней Руси начинается «безмонетный период» – главную роль в денежном хозяйстве начинают играть слитки. Основой денежной системы была гривна – весовая и денежная единица, служащая для измерения золота и серебра. При этом, существовало множество местных систем, изменялось соотношение между единицами. Например, доминирующая в XII в. новгородская гривна была равна 4 гривнам кун (1 гривна кун = 20 ногатам = 50 кунами = 100 веверицам). Последние представляли собой дробные весовые и счетные единицы, обслуживающие массовый розничный товарооборот.

Безмонетный период закончился в XIV в. с распространением татарских монет в Северо-Восточной Руси и проникновением пражского гроша на территорию Великого княжества Литовского. В конце XIV в. в ВКЛ начинается эмиссия литовских денариев – мелких серебряных монет, прозванных «пенезями». Слитки (гривны и полтины), пражский грош и пенязи составляли набор разномасштабных платежных средств, обеспечивающих потребности рынка страны в XIV-XV вв. С конца XV в. в ВКЛ чеканится литовский полугрош, что положило начало собственной (национальной) монетной системы.

 

 

Мировая валютная система.

В конце XIX в. единственным видом мировых денег было золото, международные расчеты в основном осуществлялись на основе золотослиткового стандарта. Главным резервом международных платежных средств стали централизованные золотые запасы государств. Однако постепенно с целью снижения издержек обращения в международных расчетах стали использоваться национальные монеты и кредитные орудия обращения.

После первой мировой войны функции мировых денег наряду с золотом стали выполнять национальные валюты ведущих стран, которые сохранили золотое обеспечение. Они получили название резервных валют, (т.е. конвертируемых национальных валют, выполняющих функции международного платежного средства). Эти процессы получили оформление в международных соглашениях Генуэзской конференции 1922 г., где была предпринята попытка ввести золотодевизный стандарт. Однако мировой кризис 1929-33 гг. помешал утверждению этой системы. В целом в межвоенный период международные расчеты осуществлялись на основе золотослиткового стандарта в сочетании с использованием резервных валют. Причем, позиции резервных валют быстро менялись. Вначале главной резервной валютой был фунт стерлингов, но постепенно его позиции начали ослабевать, и стала повышаться роль доллара США. Это было связано с перемещением центра мирового промышленного производства за океан, наращиванием экономической мощи США, их лидирующем положением на международном рынке товаров и капиталов.

В ходе второй мировой войны произошло очередное перераспределение золотых запасов между странами. В результате военных поставок союзникам 4/5 мировых государственных запасов золота было сосредоточено в США. В 1944 г. была создана Бреттон-Вудская мировая валютная система – система межгосударственного золотодевизного (золотодолларового) стандарта. Доллар (формально еще и фунт стерлингов) был единственной валютой сохранившей связь с золотом, имел 25%-ное золотое обеспечение. Остальные страны фиксировали курсы своих валют в долларах или золоте. Это позволило восстановить конвертируемость национальных валют и стабилизировать мировое денежное обращение. Специфика золотодолларового стандарта заключалась в том, что он был установлен только для центральных банков и касался, главным образом, международных расчетов.

Однако со временем положение менялось. Огромные государственные расходы и необеспеченная эмиссия долларов США, а также бурный экономический рост в Западной Европе и Японии (обусловивший дефицит США во внешней торговле) привели к тому, что за пределами США скопилось огромное количество долларов. Падение курса доллара и массовые сбросы его на валютных рынках дестабилизировало мировое денежное хозяйство. В 1971 г. в связи с сокращением золотых запасов правительство США официально прекратило продажу золотых слитков на доллары. Это означало крах золотодолларового стандарта.

Ямайская валютная реформа 1976—1978 гг. юридически оформила демонетизацию золота. Были отменены официальная цена золота и золотое содержание национальных денежных единиц. Золото перестало выполнять функцию мировых денег и вытеснено из международного оборота неразменными банкнотами. Ведущие страны перешли к «плавающим» валютным курсам. Хотя официально ни одна из национальных валют, не получила статус резервной валюты, доллар США фактически остался главным международным платежным и резервным средством.

 

 

Литература

 

1. Брегель Э.Я. Кредит и кредитная система капитализма. М., 1948.

2. Бродель Ф. Время мира. Материальная цивилизация, экономика и капитализм, XV-XVIII вв. Т. 3. М., 1992.

3. Винничук Л. Люди, нравы и обычаи Древней Греции и Рима / пер. с польск. – М., 1988. Гл.: Платежные средства и монетные системы в Греции. Платежные средства в Риме.

4. Все начиналось с десятины: этот многоликий налоговый мир. М.,1992.

5. Грузицкий Ю. Л. История развития денежно-кредитной системы Беларуси. Мн., 2002.

6. Денежное обращение и кредит при капитализме: Учеб. пособие / Под ред. Л.Н.Красавиной. М., 1989.

7. История государства и права зарубежных стран: Учеб. пособие. / под ред. О.А.Жидкова. Ч. 1. М., 2002.

8. История древнего мира. Под ред. И. М. Дьяконова и др. Изд. 3-е. М., 1989. Кн. 1. Ранняя древность.

9. История экономики: Учебник / Под ред. О. Д. Кузнецовой и И. Н. Шапкина. – М., 2002.

10. Падейский Н. А. Финансы докапиталистических формаций. М., 1957.

11. Рудый К. В. Финансово-кредитные системы зарубежных стран: Учеб. Пособие. М.. 2003.

12. Черник Д. Г. Налоги в рыночной экономике. М., 1997.

 

[1] Первый из них возник около 650 г. до н. э. на о. Эгина и был принят на основной части территории Греции и в полисах Малой Азии. Эвбейский стандарт помимо о. Эвбея был принят в начале VI в. до н. э. Афинами, некоторыми полисами материковой Греции и западными колониями.

[2] В Англии эта система приобрела вид: 1 фунт = 20 шиллингам, 1 шиллинг = 12 пенсам. Из фунта серебра чеканилось 240 пенсов (стерлингов), что породило название "фунт стерлингов».

[3] Многолетние бюджеты действовали в Баварии, Саксонии и ряде других стран до 1864 г.

[4] В Англии, например, такая реформа была проведена в 30-е гг. XIX в.

[5] Подобные ограничения предпринимались с целью создания особо благоприятных условий функционирования «прогосударственных» эмиссионных банков.

[6] Образовывались в форме коммандитных товариществ: один участник предприятия нес ответственность по обязательствам всем своим имуществом, другие – только вкладами.

Тема 2. Финансы и кредит феодального государства.

2.1. Роль финансов и кредита в становлении феодальных отношений.

2.2. Общая характеристика финансов феодального государства. Государственные расходы и доходы.

2.3. Финансы средневековых городов.

2.4.Деньги в феодальном обществе.

2.5. Ростовщический кредит при феодализме.

Тема 3. Становление финансово-кредитных систем в период первоначального накопления капитала (конец XV- начало XVIII вв.).

3.1. Роль государственных финансов в процессе первоначального накопления капитала.

3.2. Формирование основ финансовой системы.

3.3. Общая характеристика расходов и доходов государств в период первоначального накопления капитала.

3.4. Становление денежной системы. Биметаллизм.

3.5. Развитие кредита и становление элементов кредитной системы. Возникновение и бирж.

Тема 4. Финансово-кредитные системы в эпоху промышленного капитализма (вторая половина XVIII в. – конец XIX в.).

 

4.1. 4.1.Финансовые системы передовых государств в эпоху промышленного капитализма.

4.2. Государственные доходы и расходы.

4.3. Эволюция денежных систем. Утверждение монометаллизма.

4.4. Развитие коммерческого и банковского кредита в период промышленного капитализма.

4.5. Становление развитой кредитной системы. Специализация кредитных учреждений.

4.6. Денежно-кредитные кризисы и формы их проявления в XIX в.