Создают платежные обязательства.

Создают платежные обязательства.

\/

Услуги банков.

Платежный оборот – совокупность денежных транзакций во внутреннем и внешних оборотах страны. Он делится на наличный и безналичный оборот.

Роль ПС в макроэкономике: платежные системы проявляются в опоследовании реализации валового национального продукта, использования национального дохода и последующих перераспределительных процессов в финансовых отношениях, осуществляемых в виде потока наличных и безналичных денег.

В микроэкономике: расчеты обеспечивают непрерывность производства и кругооборот товаров и денег в народном хозяйстве, рентабельность и ликвидность хозяйствующих субъектов, а также функционирования бюджетных звеньев.

 

Элементы платежной системы:

1) Участвующие в платежах хозяйствующие субъекты и учреждения, предоставляющие услуги перевода средств

2) Общепринятые платежные инструменты

3) Определенные процедуры исполнения платежей

Все элементы платежной системы надо рассматривать только в совокупности.

Эффективность платежных систем - своевременность надежность передачи платежных ресурсов выделяемых на проведение платежей. При эффективном функционировании платежной системы существенно сокращаются операционные издержки, и становится возможным лучше управлять ликвидностью в банках и на предприятиях.

Задачи, стоящие перед платежными системами:

Классификация платежных систем.

-по иерархии или степени подчинения: централизованная и децентрализ-я (Центр-я – у всех банков есть счета Банка России. У децентрализованных – счета друг у друга (пр. Яндекс));

-по условиям приема участия: равные условия для всех участников или создание приоритетов, введение ограничений;

-по порядку резервирования средств: с предварительным депонированием средств на счетах участников расчета и без предварительного депонирования средств;

-по механизму расчета: брутто и нетто расчет (Брутто-расчет - системы расчетов с помощью которых расчеты по межбенковским платежам осуществляются очередными проводками по каждой отдельной операции а затем суммируются между собой. Нетто-расчет (расчеты на чистой основе) – равновеликие требования и обязательства коммерческих банков взаимопогашаются. Разница с другим банком перечисляется с корреспондентского счета коммерческого банка на счет получателя);

-по размерам сумм и срочности платежей: система переводов крупных сумм, система переводов срочных платежей, система перевода мелких и несрочных независимо от суммы платежа;

-по возможности предоставления кредита: без предоставления и с предоставлением (с предоставлением кредита: Банк России - овернайт и внутридневные кредиты - для совершения расчетов по результатам дня. Практически все платежные системы предоставляют кредит);

-в зависимости от субъектов, управляющих системой: система, управляемая ЦБ или частная;

-по значимости: устойчивость функционирования – нормы Базеля (1,2,3)

* Базельский комитет по банковскому надзору - задачами комитета являются внедрение единых стандартов в сфере банковского регулирования. Основными документами Базельского комитета считаются: Базель-I - капитал банка для регулятивных целей должен быть подразделен на две категории – капитал первого и второго уровня, а все активы банка для регулятивных целей разделяются на 5 групп в зависимости от степени риска. Базель II - Базель I был дополнен системой надзора и взаимодействия между банками и надзорными органами, а также широкой системой раскрытия информации. Базель III - основные изменения по сравнению с Базель II, включены в расчет капитала банков, в требования к капиталу, в требования к ликвидности.

 

Платежное поручение представляет собой форму безналичного расчета, при которой банк обязуется осуществить перевод денежных средств по банковскому счету плательщика или без открытия банковского счета плательщика - физического лица получателю средств, указанному в распоряжении плательщика.

Платежное поручение на основании пункта 5.2 Положения N 383-П может использоваться для перевода денежных средств со счета по вкладу (депозиту) с учетом требований, установленных федеральным законом.

Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком-эмитернтом по поручению плательщика произвести платеж в пользу получателя средств по предъявлению последним докумементом соответствующего условиям аккредитива или предоставить полномочия другому банку произвести такие действия.

Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию по средствам которых банк-эмитетт по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляют действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления рассчетов по инкассо банк – эмтет имеет право привлекать другой банк. Он называется исполняющий банк.

Рассчеты по инкассовым поручениям представляют собой бесспорное списание средств со счета плательщика.

Чек - ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоря­жение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чеко­держателю.

При осуществлении безналичных расчетов в форме перевода ден средств по требованию получателя средств (прямого дебетования) оператор по переводу денежных средств на основании договора с лательщиком осуществляет списание денежных средств с банковскогос чета плтельщика с его согласия (акцепта плательщика), по распоряжению получателя средств (требование получателя средств).

 

Платежное поручение представляет собой форму безналичного расчета, при которой банк обязуется осуществить перевод денежных средств по банковскому счету плательщика или без открытия банковского счета плательщика - физического лица получателю средств, указанному в распоряжении плательщика.

Платежное поручение на основании пункта 5.2 Положения N 383-П может использоваться для перевода денежных средств со счета по вкладу (депозиту) с учетом требований, установленных федеральным законом.

Платежные поручения являются основным платежным инструментом. В структуре безналичных платежей на их долю приходится около 91% всего объема платежей и 77% - по количеству.

Корреспондентские отношения (от лат. уведомление, оповещение) возникают между ЦБ и коммерческими банками тогда, когда ком. банк получает лицензию. Это условие носит обязательный характер. С момента получения ком. банком лицензии открывается счет ком. банку в платежной системе РФ.

Корреспондентские отношения бывают 2 видов:

· С открытием корреспондентских счетов (взаимное открытие)

· Без открытия корреспондентских счетов

 

Корреспондентский счет – это счет, на котором отражаются расчеты, произведенные одним корреспондентским коммерческим банком по поручению и за счет другого, на основе заключения корреспондентского соглашения. В расчетах существуют понятия: прямые платежи и платежи с покрытием (то есть через сеть посредников).

 

 

Для открытия кор. счета необходимы следующие обязательные документы:

1) учредительные документы;

2) лицензии;

3) данные финансового положения банка (годовая и текущая отчетность, баланс, отчет о прибылях и убытках и другие);

4) карточка с подписями (все главные, включая главного бухгалтера);

5) альбом с образцами подписей должностных лиц, которые имеют право осуществлять те или иные виды банковских операций;

6) дополнительное положение о филиале и доверенность на руководителя о праве на открытие ссуд корреспондентских счетов и право на распоряжение счета (если это филиал).

Кроме того, существуют условия при открытии счетов:

1) способы пересылки платежных документов (почта, телеграф или электронные средства связи для передачи платежной информации – SWIFT, телекс. При телексе – обмен таблицами, при SWIFT – обмен ключами шифрования);

2) срок договора: бессрочный (между банком России и кредитной организации: ЦБ-КБ); срочный (договор с правом продления: КБ-КБ);

3) условия договора: валюта расчетов, определяются счета для проведения платежей; оговариваются правила перевода средств в третьи страны, при условии, если имеют места посреднические операции и имеется отличная от основного счета валюта;

4) порядок ведения корреспондентского счета, порядок его пополнения, минимальный лимит остатка средств на счете, % ставка по остатку средств на счете;

5) порядок выполнения платежей: срочный (БЭСП - банковские электронные срочные платежи); обычный; время наступления платежа;

6) порядок разрешения споров;

7) достижение одновременности проведения операций по ЛОРО/НОСТРО счетам с учетом ДПП (дата проведения платежа);

8) своевременность отправления выписок и прочей документации;

9) правила контроля и выверки расчетов;

10) форс-мажор и реквизиты сторон.

 

ОРГАНИЗАЦИЯ РАСЧЕТОВ МЕЖДУ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯМИ ОДНОЙ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ВНУТРИБАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РАСЧЕТОВ)

 

Внутрибанковская расчетная система – система технических, телекоммуникационных средств и организационных мероприятий, обеспечивающая возможность проведения расчетных операций между филиалами головного банка с использованием счетов межфилиальных расчетов (МФР). В этом случае банк при наличии у него широкой филиальной сети разрабатывает правила построения своей внутренней расчетной системы, которые оформляются в виде отдельного документа и утверждаются исполнительным органом банка. Как и расчеты на основе прямых корреспондентских отношений банков внутрибанковская расчетная система должна предусматривать одновременное осуществление операций по счетам МФР как филиала-плательщика так и филиала-получателя платежа в связи с чем при оформлении расчетных документов филиал-отправитель платежа должен указать ДПП.

Внутрибанковские правила разрабатываются в соответствии с нормативными документами Банка России и должны содержать:

1. порядок открытия, закрытия и пополнения счетов МФР;

2. процедуру идентификации каждого участника расчетов в системе МФР (обмен карточками с образцами подписей и оттиском печати, применение аналогов собственноручной подписи в виде кодов, паролей, электронной подписи и т.п.);

3. описание документооборота, порядка передачи и обработки расчетных документов при проведении операций по счетам МФР (последовательность прохождения документов между подразделениями головного банка);

4. порядок экспедирования расчетных документов;

5. порядок установления ДПП исходя из оптимальных маршрутов документооборота между подразделениями головного банка;

6. порядок проведения расчетных операций по перераспределению ресурсов, фондов, покрытию допущенных убытков между головным банком и филиалами;

7. порядок ежедневной выверки расчетов между подразделениями банка по счетам МФР и по перераспределению денежных средств;

8. порядок действий подразделений банка при поступлении расчетного документа позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждений о совершении расчетной операции по техническим причинам в связи с форс-мажорными обстоятельствами;

9. другие вопросы, регулирующие проведение расчетов внутри кредитной организации

Правила проведения расчетных операций по счетам МФР должны обеспечивать условия для составления головным банком сводного баланса, способствовать эффективному управлению ликвидностью банка и обеспечению своевременного проведения платежей. Выверка расчетов должна производится ежедневно на основании выписок по счетам МФР, которые представляются головному банку филиалами. Каждый филиал-участник расчетов должен иметь во внутрибанковской расчетной системе уникальный номер, содержащий не более четырех знаков. Должна быть установлена процедура идентификации каждого участника расчетов при осуществлении расчетной операции (обмен карточками с образцами подписей и печати, применение аналогов собственноручной подписи в виде кодов, паролей, электронной подписи и т.д.).

 

Дата валютирования – это дополнительная отметка о дате, с которой проведенная ранее с кор. счета сумма становится реальной, то есть вступает в силу. Деньги переходят в собственное распоряжение владельца счета со дня валютирования. В РФ понятия валютирования еще не введено. ЦБ РФ ввел понятие – даты перечисления платежа. ДПП – это дата перечисления платежа с одновременным осуществлением бухгалтерских проводок банкам –корреспондентами по кор. счетам НОСТРО и ЛОРО, а также двумя подразделениями одной кредитной организации по активному и пассивному счету межфилиальных расчетов. ДПП устанавливается всегда банком–отправителем платежа с учетом времени документ-проверок.

Для того, чтобы осуществлять сверку идентичности кор. счетов, банки договариваются – либо раз в год, либо раз в квартал. Все разногласия, которые есть м/д банками фиксируются в журнале РАККОРД (в нем указывается, почему возникла разница в остатках ЛОРО счета и его зеркального отражения и когда реально были проведены суммы, составляющие разницу.)

Порядок ведения кор. счета

Итог подводится обычно в конце каждого месяца. За каждый месяц обороты по счетам разносятся по разным дням валютирования и составляется штафель, т. е. Документ по начислению %. ШТАФЕЛЬ - бухгалтерский счет особой формы, в котором дебетовые и кредитовые обороты отражены в одной общей графе. В процессе кор. отношений банки уведомляют клиентов с помощью АВИЗЫ (операция, услуга о проведенных операциях). АВИЗА различается по способу передачи: почтовые, телеграфные, электронные. По своему экономическому содержанию – дебетовые и кредитовые.

Порядок закрытия кор. счета

1. пишется заявление о закрытии кор. счета и в заявлении указывается куда перевести остаток по счету. Если имелась чековая книжка, то она должна быть возвращена, с подписью руководителя и печатями.

2. если есть к счету картотека по неоплаченным документам, то пишется заявление о том, куда ее перевести.

Кор. счет в Банке России открывается в рублях. В иностранной валюте в банке России кор. счет открыть невозможно. ПС РФ – это только национальная валюта.

ПОРЯДОК ОТКРЫТИЯ И ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КОРРЕСПОНДЕНТСКОГО СЧЕТА (СУБСЧЕТА) КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ОТКРЫВАЕМЫХ В БАНКЕ РОССИИ.

ФОРМАТ «Клиентский перевод»

Платежные сообщения или информация по платежным сообщениям (в случае платежей с покрытием, с которых переводоотправители или бенефициар, или они оба не являются банком).

Любое клиентское сообщение – обязательно платное.

Раньше был 100, но потом он был замене на 103. В 103 формате добавилось больше полей для информации.

Чеки идут по 110 формату.

Свободный формат по клиентскому платежу – 199.

ФОРМАТ

ФОРМАТ – Инкассо

Сообщение инкассирующего банка банку-ремитенту касательно инкассо или его части.

Этот тип сообщения используется для окончательного регулирования вопроса оплаты.

ФОРМАТ «Гарантия»

Категория. Дорожные чеки.

Создают платежные обязательства.

\/

Услуги банков.

Платежный оборот – совокупность денежных транзакций во внутреннем и внешних оборотах страны. Он делится на наличный и безналичный оборот.

Роль ПС в макроэкономике: платежные системы проявляются в опоследовании реализации валового национального продукта, использования национального дохода и последующих перераспределительных процессов в финансовых отношениях, осуществляемых в виде потока наличных и безналичных денег.

В микроэкономике: расчеты обеспечивают непрерывность производства и кругооборот товаров и денег в народном хозяйстве, рентабельность и ликвидность хозяйствующих субъектов, а также функционирования бюджетных звеньев.

 

Элементы платежной системы:

1) Участвующие в платежах хозяйствующие субъекты и учреждения, предоставляющие услуги перевода средств

2) Общепринятые платежные инструменты

3) Определенные процедуры исполнения платежей

Все элементы платежной системы надо рассматривать только в совокупности.

Эффективность платежных систем - своевременность надежность передачи платежных ресурсов выделяемых на проведение платежей. При эффективном функционировании платежной системы существенно сокращаются операционные издержки, и становится возможным лучше управлять ликвидностью в банках и на предприятиях.

Задачи, стоящие перед платежными системами: