Составление сводных платежных поручений и выверка расчетов по корреспондентским счетам – 2 часа

ОК 2.ОК 3ОК 4ОК 6.ОК 7, ПК 1.4 ПО 1 У 2У 16У 18У 19У 20

Составление платежных ведомостей

Задание: В РКЦ г. Новокузнецка открыт корреспондентский счет АО АКБ «Регионбанк» (ИНН 2706358914, корреспондентский счет 301018109000000000737, БИК 040813737), который, в свою очередь, обслуживает расчетные счета следующих клиентов:

1. Открытое Акционерное общество «Сатурн»: Остаток 210000 руб., ИНН 2702121246, КПП 270101101, счет 40702810100000000864.

2. Закрытое Акционерное общество «Ангара»: Остаток 180000 руб., ИНН 2702121293, КПП 270101134, счет 40702810300000000234.

3. Открытое Акционерное общество «Аврора»: Остаток 360000 руб., ИНН 2702121896, КПП 270101463, счет 40702810900000000374.

Сегодня от этих клиентов поступили документы для совершения операций по их счетам:

1. Платежное поручение № 341 от АО «Сатурн» на перечисление 110000 руб. в качестве аванса за услуги ГТС согласно счету-фактуре № 7066 от текущей даты, в т.ч. НДС. Получатель средств – «Территориальный сервисный центр «Электрическая связь» (ИНН 2705230480, КПП 270104036, счет 40702810100080001266, обслуживается АО АКБ «Далькомбанк»).

2. Платежное поручение № 56 от АО «Ангара» на перечисление подоходного налога из заработной платы за сентябрь 201х года в сумме 5000 руб. Получатель средств – отделение федерального казначейства по Хабаровскому краю (ИНН 2703651007, КПП 270104000, счет 40101810300000010001, обслуживается ГРКЦ ГУ БР по Хабаровскому краю).

3. Платежное поручение № 101 от АО «Аврора» на перечисление предварительной оплаты в сумме 10000 руб. за обслуживание водомерного узла за сентябрь 201х г. согласно счету-фактуре № 381 от текущей даты, с учетом НДС. Получатель средств – ИП «Фипонов О.А.» (ИНН 2704562898, КПП 270107066, счет 40802810308010003827, обслуживается АО АКБ «Далькомбанк»).

4. Платежное поручение № 89 от АО «Аврора» на перечисление 100000 руб. в Пенсионный фонд по Краснофлотскому району (ИНН 2702690313, КПП 270107066, счет 40401810300001010087, обслуживается в АО АКБ «Далькомбанк»).

5. Платежное поручение № 93 от АО «Аврора» в сумме 20000 руб. на погашение процентов по кредиту, полученному в АО АКБ «Далькомбанк» (зачисляется на счет 47427810600000000001).

Банки получателей средств обслуживаются в ГРКЦ ГУ Банка России по Хабаровскому краю (БИК 040813001) и имеют следующие реквизиты:

1.АО АКБ «Далькомбанк»: ИНН 2706357691, корреспондентский счет 30101810900000000718, БИК 040813718, обслуживающий банк ГРКЦ ГУ БР по Хабаровскому краю

2. ГРКЦ ГУ БР по Хабаровскому краю, БИК 040800000.

Составьте сводные платежные поручения и реестры для межбанковских расчетов.

Отражение в учете межбанковских расчетов – 2 часа

ОК 2.ОК 3ОК 4ОК 6.ОК 7, ПК 1.4 ПО 1 У 16У 18У 19У 20У 21

Составление журнала б/операций, оборотную ведомость и баланс

Задание: Корр. счет вашего банка открыт в соответствующем РКЦ. В течение операционного дня по счету были совершены следующие операции:

1. Перечислены денежные средства Сводным платежным поручением по клиентским документам в другой регион через подразделения расчетной сети Банка России согласно описи:

№ п/п	Вид операции (шифр док.)	Сумма документа
1	01	180000=
2	01	200000=
3	01	800000=
4	01	600000=
Итого

1. Перечислены денежные средства по клиентским документам в другой регион через подразделения расчетной сети Банка России по системе БЭСП согласно описи:

 

№ п/п	Вид операции (шифр док.)	Сумма документа
5	01	167300=
6	01	209600=
7	01	300000=
8	01	156700=
Итого

 

1. Получены наличные денежные средства для подкрепления операционной кассы в сумме 4000000 рублей.

Требуется Составить журнал б/операций, оборотную ведомость и отразить изменения в балансе (Входящие остатки по счетам для составления нового баланса необходимо найти на сайте ЦБР).

Работа с картотеками при недостаточности средств на расчетном и корреспондентском счетах – 4 часа

ОК 2.ОК 3ОК 4ОК 6.ОК 7, ПК 1.1ПК 1.2ПК 1.3ПО 1 У 2У 4У 5У 20У 22

Проверка достаточности денежных средств. Оформление извещения о постановке в картотеку. Составление выписок

Задание: АО «Крот» (р/с ХХХХХ810400120000464) является клиентом вашего банка.

 20.10 на расчетном счете 150.000 рублей.

 21.10 оно представило в банк платежное поручение №123 на сумму 230.000 рублей об оплате за консультационные услуги согласно счету №22 в Некоммерческую ассоциацию «Свободный рынок» (ХХХХХ810626170000363 в АО Сибирский Банк Сбербанка БИК 045004641, к/с 30101810400000000641) и платежное поручение №125 на сумму 180 000 рублей об оплате за поставленную продукцию АО «Водоканал» (ХХХХХ810626170000597 в АО Сибирский Банк Сбербанка БИК 045004641, к/с 30101810400000000641).

 22.10 на расчетный счет поступило 80 000 рублей, и был оформлен частичный платеж.

 25.10 на расчетный счет поступило- 60 000 рублей.

 26.10 на имя клиента поступило платежное требование на сумму 17072,40 руб., в т.ч. НДС – 2845,40 руб., оплата согласно счету-фактуре № 108 от 30.09.20ХХ за поставку кормушек. Получатель: АО «Мастерок», ИНН 2721009028, счет 40702810300000000163, КПП 272402001. Банк получателя: ФАКБ «Внешторгбанк», г. Хабаровск, БИК 040813727, корреспондентский счет 30101810400000000727. Платежное требование было акцептовано.

Задание:

1. Оформить извещение о постановке в картотеку и платежный ордер

2. Оформить выписку с лицевого счета клиента

ВНИМАНИЕ: Недостающие реквизиты заполнить самостоятельно