Рассмотрим анализ движения рабочей силы предприятия.

По состоянию на 1 января 2017 года численность персонала ООО «Рест – К» составляет 137 человек. Рассмотрим динамику численности персонала за последние три года (см. табл. 2.8).

Таблица 2.8 - Численность сотрудников

 

 

Годы	Численность работающих, чел

 

Данные аналитической таблицы показывают, что на предприятии в 2015 и 2016 годах происходит снижение численности персонала, в 2015 году по отношении к 2014 численность персонала снизилась на 53 человека, в 2016 году к 2015 – на 65 человек.

Далее проанализируем качественный состав трудовых ресурсов ООО «Рест – К», т.е., распределение работающих по возрасту и по уровню образования (см. табл. 2.9 и 2.10).

Как следует из таблицы 2.9 возрастную категорию сотрудников на период 2014-2016 гг. в основном составляют сотрудники в возрасте 20-35 лет.

Распределение сотрудников на предприятии ООО «Рест – К» по образованию представлено в таблице 2.10.

Таблица 2.9 - Распределение сотрудников на предприятии ООО «Рест – К» по возрасту

Группы сотрудников по возрасту, лет	Численность рабочих на конец года, чел.
20 – 35
35 – 45
45 - 60
Итого

 

Таблица 2.10 - Распределение сотрудников предприятия ООО «Рест – К» по образованию

Группы сотрудников по образованию	Численность рабочих на конец года, чел.
среднее, среднее специальное
Высшее
Итого

 

Проанализировав распределение сотрудников на предприятии ООО «Рест – К» по образованию отметим, что большая часть сотрудников на исследуемом предприятии имеет высшее образование.

Итак, в ООО «Рест – К» преобладает количество персонала с высшем образованием и в возрасте 20-35 лет.

Анализ состава и структуры работников предполагает определение доли отдельных категорий работников в общей численности, выраженной в процентах (таблица 2.11).

Таблица 2.11 –Анализ состава и структуры численности работников по категориям

Категория персонала
человек	%	человек	%	человек	%
Среднесписочная численность работников, в том числе:
административный персонал		3,1		3,96		5,1
специалисты кухни		35,3		38,1
обслуживающий персонал		50,9		45,5		45,25
подсобные службы		10,6		12,4		14,6

.

Как видно из таблицы наибольшую долю составляют специалисты кухни и обслуживающий персонал. Наименьшую долю административный персонал и подсобные служащие.

Многие компании сегодня одной из самых актуальных своих проблем считают высокую кадровую текучесть. Поэтому умение управлять этим явлением на предприятии считается очень важным. Для этого следует научиться выявлению причин текучести персонала. Также необходимо ведение статистики и своевременное принятие соответствующих мер.

Когда в компании имеет место высокий коэффициент текучести кадров, возникает необходимость в постоянном поиске замены уходящих сотрудников, проведении адаптации и обучении новичков. Такие важные аспекты как преемственность и сохранность коммерческой информации предприятия также начинают приобретать проблемный характер и требуют решения.

Проведем анализ текучести кадров ООО «Рест – К».

Таблица 2.12 - Анализ движения кадров ООО «Рест – К» за 2014-2016 гг.

Годы	Численность работающих, чел	Численность уволенных	Численность принятых

 

В ООО «Рест – К» наблюдается большая текучесть кадров. Рассчитаем коэффициент оборота по приему за 2014-2016 годы:

Коб.пр.ппп 2014=162/255=0,6

Коб.пр.ппп 2015=71/202=0,3

Коб.пр.ппп 2016=69/137=0,5

Рассчитаем коэффициент оборота по увольнению за 2014-2016 гг.

К об.увол.р 2014=102/255=0,4

К об.увол.р 2015=161/202=0,8

К об.увол.р 2016=85/137=0,6

Рассчитаем коэффициент общего оборота за 2014-2016 гг.

К общ.р2014=(162+102)/255=1,0

К общ.р2015=(71+161)/202=1,15

К общ.р2016=(69+85)/137=1,12

Рассчитаем коэффициент текучести рабочей силы за 2014-2016 гг.

К тек.ппп2014=102/255=0,4

К тек.ппп2015=71/202=0,3

К тек.ппп2016=2016=69/137=0,5

Рассчитаем коэффициент стабильности персонала за 2014-2016гг.

К стаб2014=1 - 102/(162+287)=0,78

К стаб2015=1 - 161/(71+255)=0,51

К стаб2016=1 - 85/(69+202)=0,69

Сопоставим все полученные выше данные в таблицу 2.12.

В результате, при рассмотрении абсолютных и относительных показателей текучести персонала выявлено, что в ООО «Рест – К» наблюдается достаточно большая текучка персонала.

Таблица 2.13 - Показатели текучести кадров ООО «Рест – К» в 2014-2016 гг.

Показатели
Коэффициент оборота по приему	0,6	0,3	0,5
Коэффициент оборота по увольнению	0,4	0,8	0,6
Коэффициент общего оборота	1,0	1,15	1,12
Коэффициент текучести рабочей силы	0,4	0,3	0,5
Коэффициент стабильности персонала	0,78	0,51	0,69

 

Проведем анализ использования средств, направляемых на потребление в ООО «Рест – К» в 2014-2016 гг. Необходимые для проведения анализа данные собраны в таблице 2.14.

Таблица 2.14 - Анализ использования средств, направляемых на оплату труда в ООО «Рест – К» в 2013-2015 гг., тыс.руб.

Вид оплаты	Сумма, тыс. руб.
			Отклонение от плана (+/-)
план	факт
1. Фонд оплаты труда					-666
1.1. По сдельным расценкам					-648
1.2. Тарифным ставкам и окладам					+120
1.3. Премии за производственные результаты					-180
1.4. Доплата за профессиональное мастерство					-42
1.5. Доплата за руководство отделом					-
1.6. Доплата за сверхурочные часы			-		+96
1.7. Оплата ежегодных и дополнительных отпусков					-48
1.8. Оплата труда совместителей					-
2. Выплаты за счёт чистой прибыли					-12
2.1. Материальная помощь					-12
3. Выплаты социального характера					-24

 

Продолжение таблицы2.14

3.1. Пособия по временной нетрудоспособности					-24
Итого средств, направленных на потребление					-738
Доля в общей сумме, % фонда оплаты труда	97,5	97,1	97,0	97,0	-
выплат из чистой прибыли	0,9	0,9	1,1	1,1	-
выплат за счёт фонда социальной защиты	1,6	2,0	1,9	1,9	-

 

Как видно из таблицы2.14, наибольшая доля в структуре потребленных предприятием средств приходится на ФОТ, включаемый в себестоимость (97.5% - в 2013 г., 97.1% - в 2014 г., 97.0% - в 2015 г.).