Глава VI. Реестр акционеров общества

 

Статья 44. Реестр акционеров общества

 

Комментарий к статье 44

 

1. Комментируемая статья закрепляет обязательность ведения реестра акционеров общества, а также содержит основные положения о его ведении. В соответствии с п. 2 ст. 149 части первой ГК РФ (в ред. Федерального закона от 2 июля 2013 г. N 142-ФЗ) учет прав на бездокументарные ценные бумаги осуществляется путем внесения записей по счетам лицом, действующим по поручению лица, обязанного по ценной бумаге, либо лицом, действующим на основании договора с правообладателем или с иным лицом, которое в соответствии с законом осуществляет права по ценной бумаге. Требованиям указанной статьи соответствует и данное в ст. 2 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" (здесь и далее в ред. Федерального закона от 7 декабря 2011 г. N 415-ФЗ) определение бездокументарной формы эмиссионных ценных бумаг как формы эмиссионных ценных бумаг, при которой владелец устанавливается на основании записи в реестре владельцев ценных бумаг или в случае депонирования ценных бумаг - на основании записи по счету депо.

Как определено в п. 1 ст. 8 Федерального закона "О рынке ценных бумаг":

деятельностью по ведению реестра владельцев ценных бумаг признаются сбор, фиксация, обработка, хранение данных, составляющих реестр владельцев ценных бумаг, и предоставление информации из реестра владельцев ценных бумаг. Деятельностью по ведению реестра владельцев ценных бумаг имеют право заниматься только юридические лица (ч. ч. 1 и 2);

реестр владельцев ценных бумаг - это формируемая на определенный момент времени система записей о лицах, которым открыты лицевые счета, записей о ценных бумагах, учитываемых на указанных счетах, записей об обременении ценных бумаг и иных записей в соответствии с законодательством РФ (ч. 5).

В пункте 1 комментируемой статьи определены основные требования к содержанию реестра акционеров общества. Так, в реестре акционеров общества указываются: сведения о каждом зарегистрированном лице; сведения о количестве и категориях (типах) акций, записанных на имя каждого зарегистрированного лица; иные сведения, предусмотренные правовыми актами РФ.

Согласно разд. 3 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг реестр должен содержать данные, достаточные для идентификации зарегистрированных лиц. В реестре должна содержаться информация: об эмитенте; о регистраторе, его обособленных подразделениях и трансфер-агентах; о всех выпусках ценных бумаг эмитента; о зарегистрированных лицах, виде, количестве, категории (типе), номинальной стоимости, государственном регистрационном номере выпусков ценных бумаг, учитываемых на их лицевых счетах и об операциях по лицевым счетам.

В разд. 3 названного Положения также предусмотрено, что деятельность по ведению реестра включает: ведение лицевых счетов зарегистрированных лиц; ведение учета ценных бумаг на эмиссионном и лицевом счете эмитента; ведение регистрационного журнала отдельно по каждому эмитенту по всем ценным бумагам эмитента; ведение журнала учета выданных, погашенных и утраченных сертификатов отдельно по каждому эмитенту (при документарной форме выпуска ценных бумаг); хранение и учет документов, являющихся основанием для внесения записей в реестр; учет запросов, полученных от зарегистрированных лиц, и ответов по ним, включая отказы от внесения записей в реестр; учет начисленных доходов по ценным бумагам; осуществление иных действий, предусмотренных указанным Положением.

В пункте 5 ст. 41 Закона о приватизации установлено, что в случае принятия решения об использовании специального права ("золотой акции") на участие соответственно России, субъекта РФ в управлении открытым акционерным обществом в уставе открытого акционерного общества и реестре его акционеров должна содержаться соответствующая запись.

Номинальному держателю ценных бумаг посвящена ст. 8.3 Федерального закона "О рынке ценных бумаг", в п. 1 которой определено, что номинальный держатель ценных бумаг - это депозитарий, на лицевом счете (счете депо) которого учитываются права на ценные бумаги, принадлежащие иным лицам. Основания и порядок прекращения осуществления функций номинального держателя ценных бумаг организациями, имеющими лицензию профессиональных участников рынка ценных бумаг, предоставляющую в соответствии с законодательством РФ о ценных бумагах право на осуществление таких функций, регулирует Положение о порядке прекращения исполнения функций номинального держателя ценных бумаг, утв. Постановлением ФКЦБ России от 10 ноября 1998 г. N 46 "Об утверждении Положения о порядке прекращения исполнения функций номинального держателя ценных бумаг" <1>.

--------------------------------

<1> Вестник ФКЦБ России. 1998. N 9.

 

2. В пункте 2 комментируемой статьи установлена обязанность общества обеспечить ведение и хранение реестра акционеров общества в соответствии с правовыми актами РФ с момента государственной регистрации общества, т.е. с момента создания (см. комментарий к ст. ст. 2 и 8 Закона).

Наряду с законодательными актами (прежде всего Федеральным законом "О рынке ценных бумаг", комментируемым Законом и ГК РФ), ведение и хранение реестра акционеров общества впредь до издания соответствующих нормативных актов Банка России регулируется нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг. В частности, следующими документами:

Постановление ФКЦБ России от 2 октября 1997 г. N 27 "Об утверждении Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг";

Постановление ФКЦБ России от 26 марта 2001 г. N 7 "Об особенностях работы регистратора, имеющего филиалы" <1>;

--------------------------------

<1> РГ. 2001. 28 апреля. N 84.

 

Постановление ФКЦБ России от 30 августа 2001 г. N 21 "О порядке учета в системе ведения реестра не полностью оплаченных акций и внесения в систему ведения реестра изменений, касающихся перерегистрации акций, переходящих в распоряжение эмитента в случае их неполной оплаты в предусмотренный законом срок" <1>;

--------------------------------

<1> РГ. 2001. 27 октября. N 210.

 

Приказ ФСФР России от 11 июля 2006 г. N 06-74/пз-н "Об утверждении Положения о порядке ведения реестра владельцев именных ценных бумаг и осуществления депозитарной деятельности в случаях приобретения более 30 процентов акций открытого акционерного общества" <1>;

--------------------------------

<1> БНА ФОИВ. 2006. N 48.

 

Приказ ФСФР России от 5 апреля 2007 г. N 07-39/пз-н "Об утверждении Положения о порядке внесения изменений в реестр владельцев именных ценных бумаг и осуществления депозитарного учета в случаях выкупа акций акционерным обществом по требованию акционеров" <1>;

--------------------------------

<1> РГ. 2007. 16 июня. N 127.

 

Приказ ФСФР России от 13 августа 2009 г. N 09-33/пз-н "Об особенностях порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг эмитентами именных ценных бумаг" <1>;

--------------------------------

<1> БНА ФОИВ. 2009. N 46.

 

Приказ ФСФР России от 29 июля 2010 г. N 10-53/пз-н "О некоторых вопросах ведения реестра владельцев ценных бумаг" <1>;

--------------------------------

<1> БНА ФОИВ. 2010. N 45.

 

Приказ ФСФР России от 12 августа 2010 г. N 10-56/пз-н "Об особенностях проведения в реестре владельцев именных ценных бумаг операции по изменению информации, содержащейся на лицевом счете номинального держателя и (или) доверительного управляющего, в связи с реорганизацией указанных лиц в форме преобразования или в форме присоединения" <1>;

--------------------------------

<1> БНА ФОИВ. 2010. N 39.

 

Приказ ФСФР России от 23 декабря 2010 г. N 10-77/пз-н "Об утверждении Положения о порядке взаимодействия при передаче документов и информации, составляющих систему ведения реестра владельцев ценных бумаг" <1>;

--------------------------------

<1> БНА ФОИВ. 2011. N 18.

 

Приказ ФСФР России от 28 июня 2012 г. N 12-52/пз-н "Об утверждении Порядка учета в реестре владельцев ценных бумаг залога именных эмиссионных ценных бумаг и внесения в реестр изменений, касающихся перехода прав на заложенные именные эмиссионные ценные бумаги" <1>.

--------------------------------

<1> БНА ФОИВ. 2012. N 50.

 

3. В соответствии с ч. 1 п. 3 комментируемой статьи держателем реестра акционеров общества может быть: само общество; регистратор. До внесения изменений Федеральным законом от 27 июля 2006 г. N 146-ФЗ понятие "регистратор" использовалось как юридико-техническое сокращение для обозначения профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего деятельность по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг.

В части 2 п. 3 комментируемой статьи установлено, что в обществе с числом акционеров более 50 держателем реестра акционеров общества должен быть регистратор. Как разъяснялось в п. 18 Постановления Пленума ВАС России от 18 ноября 2003 г. N 19, общество, насчитывающее более 50 акционеров, обязано поручить ведение реестра регистратору, заключив с ним соответствующий договор; общество с меньшим числом акционеров вправе передать ведение реестра регистратору.

В результате внесения Федеральным законом от 2 июля 2013 г. N 142-ФЗ изменений в п. 2 ст. 149 части первой ГК РФ установлено, что ведение записей по учету прав на бездокументарные ценные бумаги осуществляется лицом, имеющим предусмотренную законом лицензию. Согласно заключительным положениям ч. 5 ст. 3 Федерального закона от 2 июля 2013 г. N 142-ФЗ акционерные общества, которые на день вступления в силу данного Закона (т.е. на 1 октября 2013 г.) в соответствии с п. 3 комментируемой статьи были держателями реестров акционеров этих обществ, сохраняют право вести указанные реестры в течение года после дня вступления в силу данного Закона; по истечении года после дня вступления в силу данного Закона (т.е. после 2 октября 2014 г.) указанные акционерные общества обязаны передать ведение реестра лицу, имеющему предусмотренную законом лицензию, в соответствии с п. 2 ст. 149 ГК РФ в новой редакции.

В соответствии с ч. 9 п. 1 ст. 8 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" (здесь и далее в ред. Федерального закона от 7 декабря 2011 г. N 415-ФЗ) держателем реестра могут быть эмитент, регистратор на основании договора с эмитентом или иное лицо, если это предусмотрено федеральными законами; держателем реестра владельцев акций акционерных обществ, которые в связи с размещением и (или) обращением акций обязаны раскрывать информацию в соответствии со ст. 30 названного Закона, а также в иных случаях, предусмотренных федеральными законами, может быть только регистратор.

Согласно ч. 3 п. 1 ст. 8 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" лица, осуществляющие деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, именуются держателями реестра (регистраторами). В части 4 данного пункта установлено, что регистратор не вправе совершать сделки с ценными бумагами эмитента, реестр владельцев которых он ведет. В соответствии с ч. 11 п. 1 указанной статьи договор на ведение реестра заключается только с одним юридическим лицом. Там же предусмотрено, что регистратор может вести реестры владельцев ценных бумаг неограниченного числа эмитентов.

Лицензирование деятельности по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг, как и иных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, предусмотрено положениями ст. 39 Федерального закона "О рынке ценных бумаг". Положение о лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг утверждено Приказом ФСФР России от 20 июля 2010 г. N 10-49/пз-н <1>.

--------------------------------

<1> БНА ФОИВ. 2010. N 38.

 

Утверждение регистратора общества и условий договора с ним, а также расторжение договора с ним отнесено в соответствии с подп. 17 п. 1 ст. 65 комментируемого Закона к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества.

В пункте 1 ст. 56 комментируемого Закона предусмотрено, что в обществе, держателем реестра акционеров которого является регистратор, ему может быть поручено выполнение функций счетной комиссии. Там же установлено, что в обществе с числом акционеров - владельцев голосующих акций более 500 функции счетной комиссии выполняет регистратор. Согласно п. 3 указанной статьи в случае, если срок полномочий счетной комиссии истек либо количество ее членов стало менее трех, а также в случае явки для исполнения своих обязанностей менее трех членов счетной комиссии для осуществления функций счетной комиссии может быть привлечен регистратор (см. комментарий к ст. 56 Закона).

4. Как установлено в п. 4 комментируемой статьи, общество, поручившее ведение и хранение реестра акционеров общества регистратору, не освобождается от ответственности за его ведение и хранение. Этим положением содержание данного пункта в первоначальной редакции и исчерпывалось. Постановлением КС России от 28 января 2010 г. N 2-П <1> взаимосвязанные положения ч. 2 п. 3 и п. 4 комментируемой статьи в такой редакции были признаны - по их конституционно-правовому смыслу в системе норм - не противоречащими Конституции РФ. При этом КС России отмечено следующее:

--------------------------------

<1> СЗ РФ. 2010. N 6. Ст. 700.

 

взаимосвязанные положения ч. 2 п. 3 и п. 4 комментируемой статьи в первоначальной редакции как обеспечивающие в системе соответствующего правового регулирования баланс интересов акционера как инвестора, вложившего свои средства в уставный капитал акционерного общества - эмитента, самого эмитента как лица, обязанного обеспечить ведение учета лиц, вложивших средства в его акционерный капитал, и регистратора, непосредственно осуществляющего ведение и хранение реестра акционеров, при неправомерном списании акций с лицевого счета акционера не могут рассматриваться как противоречащие Конституции РФ;

этим не исключается дальнейшее совершенствование федеральным законодателем правового механизма регулирования отношений между акционером, эмитентом и регистратором в целях создания более эффективных и надежных способов защиты их прав и законных интересов (например, путем установления обязательного страхования ответственности лица, осуществляющего ведение и хранение реестра акционеров) в случаях причинения убытков акционеру в результате неправомерного списания акций с его лицевого счета.

Согласно правовой позиции, изложенной в Постановлении Президиума ВАС России от 17 июня 2008 г. N 3131/08 по делу N А34-102/2007 <1>, нормой п. 4 комментируемой статьи на акционерное общество как на эмитента акций возлагается ответственность только за ведение и хранение реестра акционеров регистратором общества в случаях, когда оно поручило ему осуществление данной деятельности; следовательно, данный пункт не может являться основанием возложения на такое общество как на эмитента акций ответственности перед акционером за неисполнение или ненадлежащее исполнение депозитарием своих обязанностей по учету прав на акции, в том числе за полноту и правильность записей по счетам депо.

--------------------------------

<1> ВВАС РФ. 2008. N 9.

 

В части 2 п. 4 комментируемой статьи, введенной Федеральным законом от 19 июля 2009 г. N 205-ФЗ, предусмотрено, что общество и регистратор солидарно несут ответственность за убытки, причиненные акционеру в результате утраты акций или невозможности осуществить права, удостоверенные акциями, в связи с ненадлежащим соблюдением порядка поддержания системы ведения и составления реестра акционеров общества (после внесения Федеральным законом от 7 декабря 2011 г. N 415-ФЗ изменения говорится о порядке ведения реестра акционеров общества), если не будет доказано, что надлежащее соблюдение оказалось невозможным вследствие непреодолимой силы или действий (бездействия) акционера, требующего возмещения убытков, в том числе вследствие того, что акционер не принял разумные меры к их уменьшению. О понятиях убытков и солидарной ответственности см. комментарий к ст. 2 Закона, о понятии непреодолимой силы - к ст. 3 Закона.

Федеральным законом от 19 июля 2009 г. N 205-ФЗ в п. 4 комментируемой статьи также введена ч. 3, в которой в качестве общего правила установлено, что должник, исполнивший солидарную обязанность, имеет право обратного требования (регресса) к другому должнику в размере половины суммы возмещенных убытков. При этом предусмотрена возможность отступления от данного общего правила.

Уместно упомянуть, что в ст. 15.22 КоАП РФ (в ред. Федерального закона от 9 февраля 2009 г. N 9-ФЗ <1>) установлена следующая административная ответственность за нарушение правил ведения реестра владельцев ценных бумаг:

--------------------------------

<1> СЗ РФ. 2009. N 7. Ст. 777.

 

незаконный отказ или уклонение от внесения записей в систему ведения реестра владельцев ценных бумаг, либо внесение таких записей без оснований, предусмотренных федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, либо внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений, а равно невыполнение или ненадлежащее выполнение лицом, осуществляющим ведение реестра владельцев ценных бумаг, требований владельца ценных бумаг или уполномоченного им лица, а также номинального держателя ценных бумаг о предоставлении выписки из системы ведения реестра владельцев ценных бумаг по лицевому счету влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 30 тыс. до 50 тыс. руб. или дисквалификацию на срок от одного года до двух лет; на юридических лиц - от 700 тыс. до 1 млн. руб. (ч. 1);

незаконное ведение реестра владельцев ценных бумаг их эмитентом, а равно в случае замены лица, осуществляющего ведение реестра владельцев ценных бумаг, уклонение такого лица от передачи полученной от эмитента информации, данных и документов, составляющих систему ведения реестра владельцев ценных бумаг, или нарушение предусмотренных федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами порядка и сроков их передачи влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 30 тыс. до 50 тыс. руб. или дисквалификацию на срок от одного года до двух лет; на юридических лиц - от 700 тыс. до 1 млн. руб. (ч. 2);

иное нарушение лицом, осуществляющим ведение реестра владельцев ценных бумаг, установленных федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами требований к порядку ведения реестра владельцев ценных бумаг влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 5 тыс. до 10 тыс. руб.; на юридических лиц - от 100 тыс. до 300 тыс. руб. (ч. 3).

Статьей 185.2 УК РФ предусмотрена уголовная ответственность за нарушение порядка учета прав на ценные бумаги, в том числе (в ред. Федерального закона от 1 июля 2010 г. N 147-ФЗ <1>): в ч. 1 - за нарушение установленного порядка учета прав на ценные бумаги лицом, в должностные обязанности которого входит совершение операций, связанных с учетом прав на ценные бумаги, причинившее крупный ущерб гражданам, организациям или государству; в ч. 2 - за деяние, предусмотренное ч. 1 данной статьи, совершенное группой лиц по предварительному сговору, организованной группой либо причинившее особо крупный ущерб; в ч. 3 - за внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений, а равно умышленное уничтожение или подлог документов, на основании которых были внесены запись или изменение в реестр владельцев ценных бумаг, если обязательное хранение этих документов предусмотрено законодательством РФ.

--------------------------------

<1> СЗ РФ. 2010. N 27. Ст. 3431.

 

5. В пункте 5 комментируемой статьи закреплена обязанность лица, зарегистрированного в реестре акционеров общества, своевременно информировать держателя реестра акционеров общества об изменении своих данных.

В соответствии с п. 6.1 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг зарегистрированные лица обязаны:

предоставлять регистратору полные и достоверные данные, необходимые для открытия лицевого счета;

предоставлять регистратору информацию об изменении данных, предусмотренных подп. 3.4.1 указанного Положения;

предоставлять регистратору информацию об обременении ценных бумаг обязательствами;

предоставлять регистратору документы, предусмотренные указанным Положением, для исполнения операций по лицевому счету;

гарантировать, что в случае передачи ценных бумаг не будут нарушены ограничения, установленные законодательством РФ или уставом эмитента, или вступившим в законную силу решением суда;

осуществлять оплату услуг регистратора в соответствии с его прейскурантом.

В подпункте 3.4.1 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг установлено, что анкета зарегистрированного лица должна содержать следующие данные.

Для физического лица: фамилия, имя, отчество; гражданство; вид, номер, серия, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность, а также наименование органа, выдавшего документ; год и дата рождения; место проживания (регистрации); адрес для направления корреспонденции (почтовый адрес); образец подписи владельца ценных бумаг.

Для юридического лица: полное наименование организации в соответствии с ее уставом; номер государственной регистрации и наименование органа, осуществившего регистрацию, дата регистрации; место нахождения; почтовый адрес; номер телефона, факса (при наличии); электронный адрес (при наличии); образец печати и подписей должностных лиц, имеющих в соответствии с уставом право действовать от имени юридического лица без доверенностей.

Для всех зарегистрированных лиц: категория зарегистрированного лица (физическое или юридическое лицо); идентификационный номер налогоплательщика (при наличии); форма выплаты доходов по ценным бумагам (наличная или безналичная форма); при безналичной форме выплаты доходов - банковские реквизиты; способ доставки выписок из реестра (письмо, заказное письмо, курьером, лично у регистратора).

 

Статья 45. Внесение записи в реестр акционеров общества

 

Комментарий к статье 45

 

1. В комментируемой статье регламентировано внесение записи в реестр акционеров общества. Точнее, такой порядок регулируется положениями п. 1 статьи, а в п. 2 статьи регламентируется отказ от внесения записи в реестр акционеров общества. Следует отметить, что п. 1 данной статьи в соответствии с Федеральным законом от 5 января 2006 г. N 7-ФЗ полностью изложен в новой редакции, действующей с 1 июля 2006 г.

В соответствии с п. 1 комментируемой статьи внесение записи в реестр акционеров общества осуществляется по требованию:

акционера или номинального держателя акций. Понятие акционера в данном случае следует понимать с долей условности. Внесение записи в реестр акционеров общества по сути означает приобретение акций и именно с этого момента лицо приобретает статус акционера. О правовом статусе номинального держателя акций см. комментарий к ст. 44 Закона;

иных лиц в случаях, предусмотренных комментируемым Законом.

Норма о внесении записи в реестр акционеров общества по требованию иных лиц, нежели акционеры или номинальные держатели акций, является новеллой Федерального закона от 5 января 2006 г. N 7-ФЗ. Под случаями, предусмотренными комментируемым Законом, в п. 1 комментируемой статьи подразумеваются случаи, предусмотренные новой гл. XI.1 "Приобретение более 30 процентов акций открытого общества", введенной тем же Федеральным законом от 5 января 2006 г. N 7-ФЗ. В частности, в соответствии с п. 8 ст. 84.8 Закона держатель реестра владельцев ценных бумаг обязан в трехдневный срок после представления лицом, требующим выкупа акций, документов, подтверждающих оплату им выкупаемых ценных бумаг, списать выкупаемые ценные бумаги с лицевых счетов их владельцев, а также с лицевых счетов номинальных держателей и зачислить их на лицевой счет лица, выкупающего ценные бумаги (см. комментарий к указанной статье).

Норма п. 1 комментируемой статьи о лицах, по требованию которых вносятся записи в реестр акционеров общества, согласуется с положением ч. 12 п. 3 ст. 8 Федерального закона "О рынке ценных бумаг", устанавливающим (в ред. Федерального закона от 23 июля 2013 г. N 251-ФЗ), что держатель реестра проводит операции в реестре, связанные с переходом прав на ценные бумаги, на основании распоряжения зарегистрированного лица о передаче ценных бумаг или на основании иных документов, которые в соответствии с законодательством РФ являются основанием для перехода прав на ценные бумаги, а при размещении ценных бумаг - на основании распоряжения эмитента ценных бумаг, если иное не предусмотрено федеральными законами и нормативными актами Банка России.

Положения п. 1 комментируемой статьи также определяют срок, в течение которого вносятся записи в реестр акционеров общества: по общему правилу внесение записи в реестр акционеров общества осуществляется не позднее трех дней с момента представления документов, предусмотренных нормативными правовыми актами РФ; нормативными правовыми актами РФ может быть установлен более короткий срок внесения записи в реестр акционеров общества.

Перечень документов, необходимых для внесения в реестр записи о переходе прав собственности на ценные бумаги, определен в п. 7.3 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, согласно которому регистратор вносит в реестр записи о переходе прав собственности на ценные бумаги при представлении следующих документов:

при совершении сделки: передаточное распоряжение (передается регистратору); документ, удостоверяющий личность (предъявляется регистратору); подлинник или нотариально удостоверенная копия документа, подтверждающего права уполномоченного представителя (передается регистратору); письменное согласие участников долевой собственности, в случае долевой собственности на ценные бумаги (передается регистратору); сертификаты ценных бумаг, принадлежащие прежнему владельцу, при документарной форме выпуска (передаются регистратору);

в результате наследования: подлинник или нотариально удостоверенная копия свидетельства о праве на наследство (передается регистратору); документ, удостоверяющий личность (предъявляется регистратору); подлинник или нотариально удостоверенная копия документа, подтверждающего права уполномоченного представителя (передается регистратору); сертификаты ценных бумаг, принадлежащие прежнему владельцу, при документарной форме выпуска (передаются регистратору);

по решению суда: копия решения суда, вступившего в законную силу, заверенная судом, и исполнительный лист (передается регистратору); сертификаты ценных бумаг, принадлежащие прежнему владельцу, при документарной форме выпуска (передаются регистратору);

при реорганизации зарегистрированного лица: выписки из передаточного акта о передаче ценных бумаг вновь возникшему юридическому лицу (при слиянии и преобразовании); выписки из передаточного акта о передаче ценных бумаг юридическому лицу, к которому присоединяется другое юридическое лицо (при присоединении); выписки из разделительного баланса о передаче ценных бумаг одному или нескольким вновь образованным юридическим лицам (при разделении и выделении); документы, необходимые для открытия лицевого счета юридического лица, предусмотренные указанным Положением. Выписки из передаточного акта и разделительного баланса должны быть подписаны руководителем и главным бухгалтером юридического лица (юридических лиц);

при приватизации: распоряжение комитета по управлению имуществом о передаче привилегированных акций типа "А", список лиц с указанием количества ценных бумаг, которое необходимо зачислить на их лицевые счета; договор купли-продажи о продаже акций, список лиц с указанием количества ценных бумаг, которое необходимо зачислить на их лицевые счета; извещение фонда имущества (или комитета по управлению имуществом) о внесении акций, находящихся в государственной собственности, в уставный капитал юридического лица. Особенности внесения в реестр записи о переходе прав собственности на ценные бумаги при приватизации устанавливаются законодательством РФ.

2. В части 1 п. 2 комментируемой статьи установлен запрет на отказ от внесения записи в реестр акционеров общества. Исключения из этой нормы предусматриваются правовыми актами РФ. В случае отказа от внесения записи в реестр акционеров общества держатель указанного реестра не позднее трех дней (до внесения Федеральным законом от 7 декабря 2011 г. N 415-ФЗ изменения шла речь о предельном сроке в пять дней) с момента предъявления требования о внесении записи в реестр акционеров общества направляет лицу, требующему внесения записи, мотивированное уведомление об отказе от внесения записи.

В соответствии с п. 5.5 Приказа ФСФР России от 29 июля 2010 г. N 10-53/пз-н "О некоторых вопросах ведения реестра владельцев ценных бумаг" регистратор вправе отказать в проведении операции в реестре и/или предоставлении информации из реестра в следующих случаях:

1) не представлены все документы и/или информация, необходимые в соответствии с законодательством РФ для проведения операции в реестре, и/или для предоставления информации из реестра, и/или для идентификации зарегистрированного лица в соответствии с Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";

2) в представленной анкете зарегистрированного лица подпись не проставлена в присутствии уполномоченного лица регистратора (не удостоверена нотариально), либо регистратору не представлена надлежащим образом заверенная банковская карточка;

3) представленные документы не содержат всю предусмотренную законодательством Российской Федерации информацию, или в представленных документах указаны данные, не соответствующие данным документа, удостоверяющего личность зарегистрированного лица или его уполномоченного представителя (для физических лиц) или данным учредительных документов (для юридических лиц);

4) представленные документы содержат информацию, не соответствующую имеющейся в документах, ранее представленных регистратору зарегистрированным лицом (его уполномоченным представителем) или представленных в результате процедуры передачи реестра, и это несоответствие не является результатом ошибки регистратора, предыдущего реестродержателя и/или эмитента;

5) в реестре отсутствует анкета зарегистрированного лица с образцом его подписи (подписи лица, имеющего право действовать от имени юридического лица без доверенности). Указанное основание для отказа в проведении операции в реестре не может быть применено в тех случаях, когда зарегистрированное лицо представляет документы для открытия лицевого счета в реестре или для изменения информации лицевого счета;

6) операции по счету зарегистрированного лица, в отношении которого предоставлено распоряжение о списании с его счета или передачи в залог ценных бумаг, блокированы. Блокирование операций по лицевому счету не может являться основанием для отказа в предоставлении информации из реестра;

7) у регистратора есть существенные и обоснованные сомнения в подлинности незаверенной подписи на распоряжении, когда документы не представлены лично лицом, подписавшим распоряжение, или уполномоченным представителем такого лица. Указанное основание для отказа может быть применено также в том случае, если заверенная подпись зарегистрированного лица на представленном распоряжении (при условии представления такого распоряжения не лично зарегистрированным лицом или его уполномоченным представителем) полностью отличается от образца подписи того же лица, имеющегося в реестре и представленного надлежащим образом;

8) в реестре не содержится информация о лице, передающем ценные бумаги или требующем предоставления информации из реестра, и/или о ценных бумагах, в отношении которых представлено распоряжение о внесении записей в реестр, и отсутствие этой информации не связано с ошибкой регистратора, предыдущего реестродержателя или эмитента;

9) количество ценных бумаг, указанных в распоряжении, превышает количество необремененных ценных бумаг, учитываемых на лицевом счете зарегистрированного лица. Указанное основание для отказа в проведении операции в реестре не может быть применено для отказа в предоставлении информации из реестра, за исключением предоставления справки о наличии определенного количества ценных бумаг на счете;

10) обратившееся лицо не оплатило или не предоставило гарантии по оплате услуг регистратора в размере, установленном прейскурантом регистратора. Указанное основание для отказа в проведении операции в реестре не может быть применено эмитентом именных ценных бумаг, ведущим реестр самостоятельно, за исключением предоставления списка лиц, зарегистрированных в реестре владельцев именных ценных бумаг, по требованию лица, владеющего более чем 1% голосующих акций;

11) в случаях, предусмотренных п. 4.1 данного Приказа, документы не представлены регистратору лично зарегистрированным лицом или его уполномоченным представителем, при условии, что указанные в п. 4.1 данного Приказа ограничения предусмотрены Правилами регистратора;

12) представленное регистратору распоряжение, в том числе анкета, содержат не заверенные должным образом исправления и/или заполнены неразборчиво;

13) лицевой счет, для операции по которому представлены документы, закрыт в порядке, установленном Правилами ведения реестра в соответствии с данным Приказом. Указанное основание для отказа в проведении операции не может быть применено для отказа в предоставлении информации из реестра;

14) в иных случаях, предусмотренных федеральными законами.

В пункте 11 информационного письма Президиума ВАС России от 21 апреля 1998 г. N 33 "Обзор практики разрешения споров по сделкам, связанным с размещением и обращением акций" на примере конкретного дела разъяснено, что реестродержатель (акционерное общество) не вправе по своей инициативе исключать из реестра акционеров внесенную в него запись о владельце акций.

В соответствии с ч. 2 п. 2 комментируемой статьи отказ от внесения записи в реестр акционеров общества может быть обжалован в суд. В данной норме также установлено, что по решению суда держатель реестра акционеров общества обязан внести в указанный реестр соответствующую запись.

В отношении применения данных положений в п. 19 Постановления Пленума ВАС России от 18 ноября 2003 г. N 19 даны следующие разъяснения:

отказ держателя реестра от внесения записи в реестр акционеров может быть обжалован в суд. Если ведение реестра осуществляется регистратором, в качестве ответчиков по делу должны привлекаться акционерное общество и регистратор (держатель реестра);

владелец акций, а также иные лица, требующие внесения записи в реестр акционеров, вправе обратиться в суд с иском об обязании акционерного общества (держателя реестра) внести соответствующую запись в реестр и в том случае, если в установленный срок запись не внесена и держатель реестра не направил в предусмотренный ст. 45 комментируемого Закона срок уведомление с указанием мотивов отказа от внесения его в реестр;

суд в случае необоснованного отказа или уклонения держателя реестра от внесения в него соответствующей записи обязывает держателя реестра внести необходимую запись.

В пункте 10 информационного письма Президиума ВАС России от 21 апреля 1998 г. N 33 на примере конкретного дела разъяснено, что при удовлетворении иска владельца акций об обязании держателя реестра акционеров внести запись о нем в реестр, дата внесения такой записи должна определяться в решении суда исходя из срока, установленного комментируемой статьей:

при рассмотрении иска акционера или номинального держателя акций об обязании держателя реестра внести соответствующую запись в реестр и признании отказа или уклонения от внесения ее необоснованным должен обязать реестродержателя внести запись о данном акционере в реестр с той даты, с которой она должна была быть совершена в соответств<