Неправомерные действия при банкротстве ст. 195.

Непосредственный объект – установленный порядок осуществления законной предпринимательской деятельности и банкротства несостоятельных субъектов предпринимательской деятельности.

Дополнительный непосредственный объект - имущественные интересы кредиторов – граждан и ЮЛ.

Предмет – имущество. Имущественные права и имущественные обязанности., сведения об имуществе, его размере, местонахождения и т.д.

Банкротство - признанную арбитраж­ным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязан­ность по уплате обязательных платежей в течение трех месяцев с момента, когда наступила дата их исполнения.

Объективная сторона преступления по ч. 1 ст. 195 УК включает деяние, которое может быть совершено в следующих формах:

1) сокрытие имущест­ва, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об
имуществе, его размере, местонахождении либо иной информации об иму­ществе, имущественных правах или имущественных обязанностях; утаивание различными спосо­бами.

2) пере­дача имущества во владение иным лицам; временная переус­тупка права пользования.

3) отчуждение имущества; включает в себя все формы возмездного и без­возмездного от него избавления (продажу, обмен, дарение и т. д.).

4) его уничтожение; приведение его в полную не­годность или в такое состояние, когда восстановление имущества эконо­мически нецелесообразно.

5) фальсификация бухгалтерских или иных учетных докумен­тов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или ин­дивидуального предпринимателя; подделку, искаже­ние, внесение в них изменений, меняющих суть документа.

6) их сокрытие;

7) их уничтожение.

Имущество может иметь форму наличных денежных средств, денежных средств на счетах должника, валютных ценностей, автотранспорта, готовой продукции, объектов недвижимости, сырья, материалов, оборудования, других основных средств и т. д.

Под имущественными правами следует понимать права лица (ЮЛ или ИП) на получение имуще­ства в любом виде, вытекающие из договорных и иных законно существо­вавших и существующих отношений.

К имущественным обязанностям - по которым лицо (ЮЛ или ИП) обязано совер­шить определенное действие имущественного характера (передача имущест­ва, выполнение работы, уплата денег и т. п.) в пользу другого лица, в том числе в пользу государства, например по договорам купли-продажи, мены, дарения, возмездного оказания услуг, перевозки, займа и кредита и т. д.

Сведения об имуществе, его размере, местонахождении представляют со­бой данные о наличии этого имущества у лица, об обладании лицом кон­кретным имуществом, о факте передачи этого имущества другим лицам, о том месте, в котором оно находится на момент совершения преступления, о стоимости, объемах, размерах этого имущества и т. д.

Под иной информацией об имуществе, имущественных правах или имуще­ственных обязанностях следует понимать данные о них различного содер­жания и различно оформленные.

Обязательным элементом объективной стороны является крупный ущерб (более 250 тыс. руб.).

Субъективная сторона преступления по ч. 1 характеризуется прямым и косвенным умыслом.

Субъект по ч. 1 – общий, по ч. 2 – специальный.

Объективная сторона преступления по ч. 2 ст. 195 УК заключается в неправомерном удовлетворении имущественных требований кредиторов,может выражаться в различных действиях.

Если производство по делу о банкротстве еще не возбуждено, но при­знаки банкротства уже имеются, преступными (при наличии других при­знаков состава) являются:

1) нарушение очередности удовлетворения тре­бований кредиторов;

2) нарушение пропорциональности удовлетворения требований кредиторов одной очереди;

3) нарушение законодательного по­ложения об удовлетворении требований кредиторов следующей очереди после полного погашения требований предыдущей очереди и др.

Состав преступления — материальный, оно признается оконченным с момента причинения крупного ущерба.

Субъективная сторона преступления - виной в форме прямого и косвенного умысла.

Субъект преступления по ч. 2 специальный - руководитель юридического лица или его учредитель (участник) либо индивидуальный предприниматель.

Объективная сторона преступления по ч. 3 ст. 195 УК включает:

1) дея­ние в форме действия или бездействия, выражающееся в незаконном воспрепятствовании деятельности арбитраж­ного управляющего либо временной администрации кредитной организа­ции; создание условий и обстоятельств, которые или вообще не позволяют заниматься этой деятельностью законно, или существенно ее затрудняют, ограничивают.

2) последствие — крупный ущерб;

3) причинную связь между деянием и последствием.

Преступными могут быть две формы:

А) уклонение от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной организации документов, необходимых для ис­полнения возложенных на них обязанностей;

Б) отказ (не маскирует свое нежелание) от передачи таких документов или имущества.

Субъективная сторона характеризуется умышленной виной.

Субъект преступления - им может быть любое лицо, достигшее 16 лет, в том числе отстраненные руко­водители юридического лица.