Понятие и особенности экономической преступности, оценка ее состояния и криминологическая характеристика.

Экономические преступления являются частью корыстной преступности, непосредственно связанной с экономическими отношениям: стране и в мире. Понятие этой группы деяний еще более неопределенно, чем корыстной преступности. Тем не менее, эти преступления во многих странах рассматриваются в виде относительно самостоятельной группы. И для этого есть много оснований: экономических, социальных, криминологических и даже политических.

Начало разработки проблем экономической преступности в рыночной экономике, можно сказать, было положено в 1945 г. Сатерлендом с введением понятия беловоротничковой преступности в США как преступности, совершаемой высокопоставленными лицами в сфере бизнеса. Позже к этим преступлениям стали относить уклонение от налогoв и другие преступления, причиняющие вред экономике государства, ее отдельным секторам, предпринимательской деятельности, а также экономическим интересам отдельных групп граждан. Перечень этих преступлений расширился до 20—30 составов. В экономическую преступность обычно включаются нарушения законов, направленных на совершенствование рыночной экономики и ее регулирующих, нарушения антимоно­польного финансового и налогового законодательства. Предлагаются и другие классификации этой преступности.

При всем разнообразии подходов суть экономической преступности и в странах с рыночной экономикой и при наличии уголовной ответственности не только физических, но и юридических лиц состо­ит в том, что это преступления, совершаемые корпорациями (фирмами и т.п.) против государственной экономики, против других корпора­ций, служащими корпораций против самой корпорации, корпорациями против потребителей.

В советской действительности эта группа деяний в основном была связана с теневой экономикой и предопределялась доминированием социалистической (государственной и общественной) собственности, которая, с одной стороны, институционально более строго охранялась государством, с другой — оказалась в дискреционном владении партгосхозноменклатуры. Ее растаскивали все, кто имел к ней хоть какое­-либо отношение. С.М. Шнейдер в работе «Растратчики» 1925 г. имел основания написать, что общественную собственность «нельзя было не брать» и ее «только ленивые не брали». Процесс разворовыва­ния социалистической собственности не могли остановить ни драконовские законы, ни жесточайшая судебная практика, когда за кошелку картошки, охапку сена или горсть колосков с колхозного поля назначалось наказание в виде нескольких лет лишения свободы.

К экономической преступности в СССР и до принятия УК РФ
в России обычно относили: некоторые государственные преступления
(нарушения правил о валютных операциях, изготовление или сбыт
поддельных денег или ценных бумаг); преступления против социалистической собственности (хищения, совершенные путем присвоения,
растраты и злоупотребления служебным положением, мошенничество
и др.); хозяйственные преступления (спекуляцию, приписки, частно­предпринимательскую деятельность, коммерческое посредничество);
должностные преступления (взяточничество, злоупотребление властью или служебным положением, подлог и др.).

К 1995 г. уголовное законодательство существенно изменилось: было декриминализировано нарушение правил о валютных операциях (ст. 88), с одновременным введением новых составов (незаконные сделки с ва­лютными ценностями и сокрытие средств в иностранной валюте); уни­фицирована уголовная ответственность за преступления против собственности с исключением главы о посягательствах на социалистическую собственность; декриминализированы многие хозяйственные деяния (спекуляция, частнопредпринимательская деятельность, коммерческое посредничество, приписки и др.) с введением новых составов о незаконна повышении и поддержании цен, нарушении правил государственной дисциплины цен, уклонении от уплаты налогов, таможенных пошлин и т.д.

В УК РФ имеется специальный раздел «Преступления в сфере экономики», в который вошли три главы: о преступлениях против coбственности, о преступлениях в сфере экономической деятельности, о преступлениях против интересов службы в коммерческих и иных opганизациях, — где можно насчитать около 40 статей, предусматривающих традиционно экономические деяния. Аналогичные составы содержатся также в главах об экологических преступлениях, преступлениям сфере компьютерной информации и должностных преступлениях.

Экономическая преступность, возникшая в недрах теневой экономики СССР, была действительной базой становления организованной преступности. С одной стороны, сама экономическая преступность еще со времен «цеховиков» (подпольные цеха в 60-х гг.) была невозможна без отлаженных организационных структур, нити которых нередко тянулись в ЦК КПСС и Совет Министров СССР, с другой - наличие мафиозных подпольных миллионеров способствовало формированию адекватных организаций бандитов, разбойников, грабителей, вымогателей и воров, паразитирующих на теневой экономике и осуществляющих третичное (первичное — государственное, вторичное — экономическими преступниками) перераспределение материальных ценностей.

Следующей особенностью отечественной экономической преступности является ее исключительная латентность. Регистрируемая величина ее порой не превышала пятой, десятой, а по некоторым деяниям и сотой ее части. К 1990 г. эти показатели снизились в 3—7 раз. С распадом Союза, социально-правового контроля и переходом к рыночной экономике многие экономические преступления выявлялись не более чем в тысячной части.

Наиболее серьезные преступления совершаются в сфере кредитно-банковских отношений. В советское время вскрывались единичные случаи этих деяний, в 1992 г. их было 1100, в 1995 г. — 14 800, 1999 г. - 40 592, в 2002 г. — 68 583 (рост в 62 раза). Были совершены крупномасштабные мошенничества с подложными авизо и чеками «Россия». Большинство хищений совершены преступными сообществами. Широкое распространение получили хищения и незаконный вывоз за рубеж сырья и готовой продукции, цветных и редкоземельным металлов, энергоносителей, других стратегически важных ресурсов и валюты.

Большую угрозу представляет фальшивомонетничество. В 1989 г. было выявлено 52 случая изготовления и сбыта поддельных денежные знаков и ценных бумаг, в 1994 г. — 14 884 случая, а в 2002 г. — 23 5811 (рост в 453 раза). Росли незаконные сделки с валютными ценностями и преступления, связанные с приватизацией. Миллионы граждан стали жертвами крупномасштабных афер по присвоению ваучеров. В ходе приватизации активно «отмываются» теневые капиталы и организованные преступники завладевают контрольными пакетами акций предприятий.

Особое распространение приобретают налоговые нарушения и преступления, уголовная ответственность за совершение которых вводилась и корректировалась в 1992—94 гг. В 1993 г. было зарегистрировано 544 налоговых преступления, в 1994 г. — 1054, а в 1995 г. — 4229. И это при условии, что 9 из 10 налоговых преступников уходили от ответственности. С вступлением в действие УК 1996 г. динамика налоговых преступлений была следующей: в 1997 г. было зарегистрировано 3473 деяния, в 1998 г. — 5960 и в 1999 г. — 15 758. Число налоговых преступлений за 1998—99 гг. увеличилось в 4,5 раза.

В ряде территориальных органов государственного управления государственные средства используются для ростовщической деятельности и финансирования собственных коммерческих структур, увеличивая неплатежи, задерживая выплату заработной платы и финансирование государственных программ. По сообщению помощника Президента РФ по экономическим вопросам, 45 трлн. руб. из 116 трлн., выделенных государством в первой половине 1996 г. для погашения задолженности предприятиям, не дошли по назначению. В 1996 г. налоговые и бюджетные нарушения вынудили Президента РФ к созданию Временной чрезвычайной комиссии по укреплению налоговой и бюджетной дисциплины (ВЧК). За нецелевое использова­ние средств федерального бюджета и невыплаты заработной платы за 9 месяцев 1996 г. было возбуждено 190 уголовных дел, около 6 тыс. руководителей (в том числе губернаторов, представителей Президента, федеральных чиновников) были наказаны в дисциплинарном порядке.

Широкое распространение получили незаконное предприни­мательство, мошенничество, торговля фальсифицированными товарами, противоправное повышение цен, обман потребителей и на­рушения правил торговли. При каждой второй проверке торговых Предприятий выявляются грубейшие нарушения. Обсчет покупателей достигает трети стоимости покупки. За рамками финансового контро­ля и налогообложения находится до 20% общего розничного товаро­оборота. Созданы целые цеха по изготовлению фальсифицированных винно-водочных изделий, до 70% которых не отвечают требованиям безопасности. В 1996 г. подпольное производство водки превысило ле­гальное, а контрабандный ввоз в полтора раза превзошел законопослушный импорт. На каждого жителя России приходилось по 20 л абсолютного алкоголя в год, что более чем в 2 раза превышает порог душевого по­требления алкоголя, с которого начинается деградация народа.

Вне поля зрения государства остаются многочисленные стихийные рынки, товарный оборот которых является многомиллиардным. Эти рынки, как правило, контролируются преступными группировками, где процветают вымогательство, грабежи, формируются каналы сбы­та похищенного имущества.

Выявленные должностные хищения с 1956 г. и до распада СССР увеличивались в 2—3 раза медленнее, чем вся регистрируемая преступность, и в 5 раз медленнее, чем кражи. Но если проанализировать динамику должностных хищений в крупных и особо крупных размерах, то здесь картина иная. Они, по сопоставимым показателям, с 1967 по 1986 г. увеличились в 26 раз. Это свидетельствует о росте корыстных аппетитов должностных лиц и о большем внимании правоохранительных органов к крупным и особо крупным хищениям, от которых нельзя было отмахнуться. За 1992—99 гг. присвоения и растраты увеличились на 17% и в 1999 г. составили 47 135 случаев. При некотором росте выявленых присвоений и растрат в последующие годы их число в 2002 г. составило 47 959 случаев, т.е. вернулось к уровню 1999 г. Следует иметь в виду, что выявляется лишь малая доля реальных присвоений и растрат.

Рассмотрим состояние преступности в последнее время.

В январе-декабре 2003 г. зарегистрировано 2756,4 тыс. преступлений, что на 9,1% больше, чем за аналогичный период прошлого года. Рост регистрируемых преступлений отмечен в 77 субъектах Российской Федерации, снижение – в 22 субъектах.

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 0,5% возросло число преступлений экономической направленности, выявленных правоохранительными органами. Всего выявлено 376,8 тыс. преступлений данной категории, удельный вес этих преступлений в общем числе зарегистрированных составил 13,7%(это указывает на очень высокую латентность экономической преступности).

Материальный ущерб от указанных преступлений (на момент возбуждения уголовного дела) составил 75,2 млрд. руб., что на 25,6% больше аналогичного показателя прошлого года (59,8 млрд. руб.).

Более трети (37,7%) в общем числе выявленных преступлений экономической направленности составили тяжкие и особо тяжкие преступления.

В январе-феврале 2004 г. зарегистрировано 442,0 тыс. преступлений, что на 1,2% больше, чем за аналогичный период прошлого года. Рост регистрируемых преступлений отмечен в 44 субъектах Российской Федерации, снижение – в 45 субъектах.

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 3,9% снизилось число преступлений экономической направленности, выявленных правоохранительными органами. Всего выявлено 70,9 тыс. преступлений данной категории, удельный вес этих преступлений в общем числе зарегистрированных составил 16,0%.

Материальный ущерб от указанных преступлений (на момент возбуждения уголовного дела) составил 26,9 млрд. руб., что на 9,2% больше аналогичного показателя прошлого года (24,7 млрд. руб.).

Более трети (39,2%) в общем числе выявленных преступлений экономической направленности составили тяжкие и особо тяжкие преступления.

Количество преступлений экономической направленности, выявленных подразделениями по борьбе с экономическими преступлениями органов внутренних дел, составило 35,9 тыс., их удельный вес в общем массиве преступлений экономической направленности составил 50,6%.

Материальный ущерб от указанных преступлений (на момент возбуждения уголовного дела) составил 11,4 млрд. руб.

Количество преступлений экономической направленности, выявленных подразделениями по налоговым преступлениями органов внутренних дел, составило 2,6 тыс., их удельный вес в общем массиве преступлений экономической направленности составил 3,7%.

Материальный ущерб от указанных преступлений (на момент возбуждения уголовного дела) составил 5,6 млрд. руб., а сумма возмещенного ущерба по оконченным уголовным делам – 0,6 млрд. руб.

Таким образом, в динамике преступлений в сфере экономической деятельности усматривается не просто рост, а стабильный рост. Ущерб обществу, государству и гражданам огромен. Несмотря на установление, виновных возмещение ущерба по уголовным делам нет. Это указывает на особую опасность преступлений, ответственность за которые предусмотрена в настоящей главе и их высокую латентность. Несмотря на ряд приближений, статистическая отчетность дает картину близкую к реальной. Если учитывать состояние преступности в экономической сфере деятельности, то темпы её роста отстают от темпов роста преступлений против собственности, но это не доставляет радости, т.к. перелома в борьбе с преступностью не произошло. Также не наступила экономическая стабильность в обществе.

Бурно развивающиеся криминальные процессы в экономики деформируют всю систему общественных отношений, тормозят развитие институтов гражданского общества, подрывают веру людей в правильность и справедливость проводимых в стране реформ. Экономическая преступность в сфере приватизации вторгается в сферу политики, нарушает баланс между субъектами Федерации, деформирует ихотношения с федеральным центром.

Приведенные данные об экономических преступлениях в России свидетельствуют о том, что статистика их неполна и несопоставима. Но общий фактический уровень их велик, а динамика неблагоприятна. По оценкам специалистов, в США ежегодно потери от преступности корпораций превышают 200 млрд. долл., а от компьютерных преступлений — 6 млрд. В Великобритании компьютерные преступления обходятся в 2 млн. фунтов стерлингов в день. Во Франции общий ущерб от экономических преступлений вдвое превышает совокупный бюджет МВД, юстиции и здравоохранения, а ежегодные потери от неуплаты налогов составляют 60 млрд. франков, а в ФРГ 16 млрд. марок. Кроме материального ущерба рассматриваемые преступления причиняют большой вред, связанный с нарушением техники безопасности и законов об охране здоровья в результате вы пум недоброкачественных продуктов питания и медикаментов.

В годы перехода к рынку произошли серьезные изменения в состоянии, динамике и структуре преступности данной категории. Она стала более организованной и профессиональной. Повышается интеллектуальный уровень преступной деятельности, расширяется сфера и способы посягательств. Преступность экономической направленности вышла на уровень, угрожающий национальной безопасности России.

За последние семь лет в России количество выявленных преступлений экономической направленности выросло почти в три раза. Внедрение в экономику преступно нажитых капиталов сопровождалось расширением масштабов теневой экономики, ростом финансовых, хозяйственных и должностных преступлений, связанных с борьбой криминальных группировок за завладение каналами незаконного обогащения. Корни наиболее опасных преступлений – криминальных разборок, убийств, взрывов, похищений людей – кроются в экономической сфере.

В современных условиях вызывает тревогу не сам темп роста различного рода экономических преступлений, а переход теневой экономики в новое качество, выражающееся криминализацией всей экономической системы государства.

Сформировался специфический тип предпринимателя, который стал жить по законам криминальной среды.

Катализатором роста криминализации экономической системы общества явилось наличие монопольной власти государственного аппарата, извлекающего выгоды из своего положения. Авторитарный режим породил специфическое массовое правосознание, согласно которому правовые нормы особенно в сфере хозяйственной жизни представляют из себя некую абстракцию, и их нарушение не является чем-то предосудительным, тем более уголовно наказуемым.

Таким образом, к началу реформ Россия подошла с экономической системой, имеющей генетическую предрасположенность ко все большей криминализации экономики. Разгосударствление и приватизация стали тем процессом, в котором власть имущие структуры по­лучили в собственность значительную часть общественных благ и не только присвоили государственную собственность, но и легализовали ее в законодательном порядке.

Произошедшие качественные изменения в составе и структуре экономической преступности дают основание считать, что в настояв­шее время осуществляется переход от ее локальных проявлений в различных масштабах к криминализации экономической системы российского общества. Это означает переход контроля над механизмами регулирования воспроизводственных процессов не только на микро-, но и макроуровне в руки организованных в государственном масштабе криминальных структур.

Криминальные структуры умышленно создают обстановку хаоса в экономике, не дают принимать либо исполнять принятые законы. Многие принимаемые решения и правовые нормы не проходят предварительнуюэкономико-правовую и криминологическую экспертизу: Там же, где экспертные заключения были представлены, они не на­шли соответствующей поддержки ни на стадии законотворчества, ни в процессе исполнения правовых актов.

На криминальное поведение человека в экономической системе толкает и имущественное расслоение населения, утрата социально значимых ориентиров. Воровские правила экономического поведения в сфере предпринимательства стали восприниматься как естественная норма. Псевдорынок вошел в массовое сознание, а рыночная эконо­мика остается лишь в умах теоретиков нового общества.