Переменные расходы по столярному цеху

Наименование	Количество	Стоимость, тенге	Сумма, тенге
Многофункциональный деревообрабатывающий станок К5-260, штук		810 900	810 900
Инструменты для столярных работ:			119 200
Влагомер, штук		12 000	12 000
Рулетка, штук
Штангельциркуль, штук
Электрорубанок, штук		5 000	10 000
Минимальный слесарный набор инструментов, штук		12 000	12 000
Дрель – шуруповерт, штук		20 000	20 000
Электролобзик, штук		10 000	10 000
Шлифовальная машинка, штук		8 000	8 000
Дисковые пилы с питанием от сети, штук		11 000	11 000
Инструмент для нанесения красящих, антисептических веществ, штук		10 000	10 000
Вентилятор с мешками для организации опилоудаления, штук		25 000	25 000
Всего, тенге			1 217 700

Постоянные расходы по столярному цеху за 6 месяцев

Наименование	Количество	Стоимость, тенге	Сумма, тенге
Сырье и материалы:
Древесина, куб.м		25 000
Транспортные расходы (ГСМ), литр
Коммунальные расходы:
Затраты на электроэнергию, кВт
Затраты на водоснабжение, куб.м
Заработная плата работников		270 000	540 000
Аренда помещения, кв.м
Прочие расходы, реклама			30 000
Всего, тенге			1 217 700

План производства и доходы от реализации услуг

Производство и реализация дверных блоков:

10 дверных блоков в месяц * 12 месяцев = 120 шт. - ежегодный объем производства

120 * 18 000тг = 2 160 000тг ежегодная выручка.

Производство и реализация оконных блоков:

15 оконных блоков в месяц * 12 месяцев = 180 шт. - ежегодный объем производства

180 * 15 000тг = 2 700 000тг ежегодная выручка.

ИТОГО – 4 860 000 тенге.

Показатели	Кол-во	Цена, тенге	Сумма, тенге
Производство и реализация дверных блоков, штук		18 000	2 160 000
Производство и реализация оконных блоков, штук		15 000	2 700 000
Итого валовая выручка			4 860 000

Финансовый план

Отчет о прибылях и убытках за 1-й операционный год

 

Показатели	Итого за год, тенге
Выручка от реализации
Дверные блоки, тенге	2 160 000
Оконные блоки, тенге	2 700 000
ВСЕГО	4 860 000
Сырье и материалы	900 000
Заработная плата	1 080 000
Социальный налог и соцотчисления	157 500
Коммунальные расходы	26 400
Амортизация	162 180
Итого затраты на производство	2 325 780
Аренда помещения (помещение - 50кв.м.), тенге	300 000
Транспортные расходы	69 000
Расходы по процентам	109 180
Расходы на оборудования	930 100
ВСЕГО ЗАТРАТЫ	3 734 360
Доход до налогообложения	1 125 640
ИПН и ОПВ	98 537
Чистый доход	1 027 103

Помещение и персонал.

Для организации небольшого столярного цеха потребуется помещение площадью 50 квадратных метров. Если все станочное оборудование заменяет один деревообрабатывающий центр, может быть достигнута существенная экономия пространства. Что касается персонала, то для начала потребуется найти двоих профессиональных столяров-плотников. Предприниматель на первом этапе работы производства вполне может лично принимать участие в изготовлении продукции.

Социальные и пенсионные отчисления.

Социальный налог за ИП: 4 860 000 тенге *3% *0,5= 72 900 тенге, социальные отчисление за ИП: 21364тенге (1МЗП) *10*5%*12мес= 128 184 тенге. (если доход в месяц получается больше 10МЗП, то расчет соц. отчислений должен производиться с 10 МПЗ).. СН=0, СО ИП: 72 900 тенге (т.е. СО>СН, то СН=0, а СО=СН), для ИП на по упрощенной системе налогообложения СО не должен превышать СН, если СО больше, чем СН, то СО=СН. СО к уплате по форме 910.00 равны 72 900 тенге, а СН к уплате равен нулю. Пенсионные отчисления за ИП: 21364 тенге (1МЗП) *10% = 2136,4тенге *12мес=25637 тенге. Социальные отчисления за работников равны 5 % от суммы заработной платы за минусом обязательных пенсионных взносов: (1 800 000 тенге (ЗП)-108 000(ОПВ))*5%.= 84 600 тенге.

 

Налоги и платежи в бюджет. В рамках проекта будет выплачиваться корпоративный подоходный налог по упрощенной системе налогообложения, по 3% от выручки - 145 800 тенге (4 860 000 тенге*3%) Из них ИПН ИП составит 145 800 тенге *0,5= 72 900 тенге.

 

Финансирование и меры государственной поддержки проекта

Кредитование через БВУ. Финансовые расчеты выявили необходимость зай­ма при процентной ставке 14%, сроком погашения до 3-х лет, с отсрочкой на полгода, а затем регулярными ежемесячными выплатами. Субсидирование процентной ставки вознаграждения до 7% новых бизнес-инициатив/проектов.

Микрокредитование по Программе занятости – 2020 – Фонд Финансовой Поддержки Сельского Хозяйства в рамках вышеупомянутой программы кредитует организацию или расширение собственного дела, пополнение оборотного капитала, кроме осуществления деятельности в сфере торговли по ставке 6% на срок не более 54 месяцев.