Требуется ли прикладывать копии платежных документов?

Работа ВБизнесе

Содержание

1. Прием заявки

2. Физическое лицо

2.2. 3-НДФЛ 4 00 рублей

2.2.1. Перечень услуг, их стоимость

2.2.2. Список требуемых документов

2.2.3. Заполнение декларации 3-НДФЛ

2.2.3.1. Задание условий

2.2.3.2. Сведения о декларанте

2.2.3.3. Сведения о доходах

2.2.3.3.1. При подаче декларации на возврат налога

2.2.3.3.2. При подаче декларации о продажи квартиры/дома/земельного участка

2.2.3.3.3. При подаче декларации о продажи автомобиля

2.2.3.3.4. При продаже доли уставного капитала, получения прочего дохода (выигрыш, возврат процентов по кредиту и т.д.)

2.2.3.4. Вычеты. Виды вычетов.

2.2.3.4.1. Вычеты на детей

2.2.3.4.2. Социальные вычеты (благотворительность, лечение, обучение, добровольное пенсионное страхование)

2.3. Регистрация ИП 5 000 рублей

2.3.1. Список документов

2.3.2. Подбор ОКВЭД

2.3.3. Заполнение заявление

2.3.4. Оплата гос.пошлины

2.3.5. Подача документов

2.3.6. Выбор системы налогообложения

2.4. Регистрация Юридического лица (ООО, ГСК, СНТ и т.д.), изготовление печати, заказ уведомления из статистики.

2.4.1. Регистрация Юридического лица (ООО, ГСК, СНТ и т.д.) 10 000 рублей

2.4.1.1. Порядок регистрации, пакет документов

2.4.1.2. Заполнение документов

2.4.1.3. Решение/Протокол собрания

2.4.1.4. Устав

2.4.1.5. Заявление р11001

2.4.1.6. Оплата гос.пошлины

2.5. Регистрация, изготовление печати, заказ уведомления из статистики 15 000 рублей

2.5.1. Заказ уведомления из статистики

2.5.2. Изготовление печати

2.5.3. Подготовка документов для расчетного счета

2.5.4. Подбор системы налогообложения и смена

3. Индивидуальный предприниматель

3.1. Сдача деклараций

3.1.1. Упрощенная система налогообложения

3.1.1.1. Список документов

3.1.1.1.1. Упрощенная система налогообложения, объектом которой

3.1.1.1.2. Упрощенная система налогообложения, объектом которой являются доходы, уменьшенные на величину расходов

3.1.2. Декларация

3.1.3. Книга доходов и расходов

3.1.4. Единый налог на вмененный доходов

3.1.5. Патент

3.1.6. НДС

3.1.7. 3-НДФЛ

3.1.8. 4-ФСС

3.1.9. РСВ-1 и индивидуальные сведения

3.2. Внесение изменений в сведения ЕГРИП

3.2.1. Список документов

3.3. Закрытие ИП

3.3.1. Список документов

3.3.2. Стоимость услуги

3.3.3.

3.3.4. Заполнение заявления

3. Юридическое лицо

3.1. Сдача деклараций

3.1.1. Упрощенная система налогообложения

3.1.1.1. Декларация

3.1.1.2. Книга доходов и расходов

3.1.2. Единый налог на вмененный доходов

3.1.3. НДС

3.1.4. 3-НДФЛ

3.1.5. 4-ФСС

3.1.6. РСВ-1 и индивидуальные сведения

3.2. Внесение изменений в сведения ЕГРЮЛ

4. Бухгалтерское сопровождение. Обучение 1С

4.1. Создание информационной базы 1С

4.2. Ввод сведений о клиенте

4.3. Прием на работу сотрудника

4.4. Начисление заработной платы, налогов, уплата налогов, зарплаты

4.4.1. Начисление заработной платы

4.4.2. Начисление налогов с ФОТ

4.4.3. Выплата заработной платы

4.4.4. Уплата налогов

4.5. Покупка товаров/услуг/материалов/Основных средств

4.6. Продажа товаров/услуг/материалов/Основных средств

4.7. Банк

4.7.1. Платежное поручение

4.7.2. Банковская выписка

4.7.2.1. Поступление на расчетный счет

4.7.2.2. Списание с расчетного счета

4.8. Касса

4.8.1. Приходный кассовый ордер

4.8.2. Расходный кассовый ордер

4.8.3. Авансовый отчет

4.8.4. Кассовая книга

4.9. Производство

4.10. Формирование отчетов

 

Приём заявки

Самое первое, что необходимо уметь выполнять – принимать заявку.

Когда к нам обращается клиент за нашими услугами, важно помнить несколько правил:

ü мы общаемся с клиентами на «Вы»;

ü мы вежливы с нашими клиентами, общаемся терпимо и без жаргона;

ü стоит понимать, что клиент часто сам не знает, что ему нужно, поэтому необходимо задавать ему наводящие вопросы;

ü при клиенте мы не общаемся по телефону по своим личным делам, не заставляем клиента ждать;

ü говорим о стоимости услуг клиенту прежде, чем принимаем заявку;

ü сообщаем клиенту о сроках выполнения заявки до 3-х дней. Это не значит, что заявка будет готова на третий день, если объем работ большой, у нас есть время на выполнение заявки;

ü срочная заявка оплачивается в двойном размере. Мы не выполняем заявку в присутствии в спешке под контролем. Наша задача выполнить заявку качественно.

В первую очередь необходимо узнать, кем является наш клиент:

· Физическое лицо

· Индивидуальный предприниматель

· Юридическое лицо

Для этого не обязательно задавать клиенту «в лоб» вопрос «Кто Вы?», можно спросить клиента о том, с каким вопросом он к нам обратился.

 

ФИЗИЧЕСКОЕ ЛИЦО

Физическим лицом является любой человек. По российскому законодательству физическое лицо обретает правоспособность в момент рождения и утрачивает её в момент смерти. Обладает дееспособностью. Полная дееспособность приобретается после достижения лицом совершеннолетия.

В целом физическое лицо может обладать различными правовыми статусами, иногда несколькими сразу, такими как лицо без гражданства, гражданин, иностранец, беженец, предприниматель, индивидуальный предприниматель, учредитель юридического лица.

НДФЛ

2.2.1. Перечень услуг, их стоимость

Формирование декларации 3-НДФЛ 500 рублей/шт.

Так же мы можем предложить:

Формирование декларации 3-НДФЛ + сбор пакета документов, заявление на возврат 1 000 рублей/шт.

Заполнение заявления на возврат 300 рублей

Заполнение заявления на распределения долей 300 рублей

Запись в налоговую инспекцию 100 рублей

Формирование декларации 3-НДФЛ + сбор пакета документов, заявление на возврат отправка отчета по интернету 1 400 рублей/шт. (Нужна нотариальная доверенность)

3-НДФЛ на возврат имущественного вычета выполняется, если физическое лицо:

- Собственник жилья (квартиры, комнаты, дома, долей в них)

- Ипотечный заемщик (созаемщик)

- Гражданин, оплативший собственное обучение и/или обучение детей до 24 лет

- Гражданин, оплативший собственное лечение, лечение супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет, а также приобретавший медикаменты и/или полис ДМС

- Гражданин, вносящий пенсионные взносы по договору пенсионного обеспечения (страхования) в свою пользу и (или) в пользу супруга, родителей, детей-инвалидов.

 

2.2.2. Список документов для оформления вычета.

Для того чтобы оформить имущественный вычет при покупке квартиры/дома/участка через налоговую инспекцию Вам понадобятся следующие документы и информация:

1. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
Заметка: копия паспорта не входит в обязательные документы по закону, но во многих налоговых инспекциях требуют ее приложить.

2. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку клиент может получить у своего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.

3. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая инспекция перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец здесь.

4. Договор купли-продажи или договор долевого участия. В ИФНС подается заверенная копия договора.

5. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (обычно это платежные поручения, квитанции об оплате или расписки). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.

6. Свидетельство о государственной регистрации права собственности. В ИФНС подается заверенная копия свидетельства о регистрации.
Заметка: если приобрели квартиру по договору долевого участия, то свидетельство не является обязательным документом (соответственно, его можно не подавать в налоговый орган).

7. Акт приема-передачи жилья. В ИФНС подается заверенная копия акта.
Заметка: если приобрели квартиру по договору купли-продажи, то акт приема-передачи не является обязательным документом (соответственно, его можно не подавать в налоговый орган).

Если приобретение квартиры производилось спомощью ипотеки(или жилищного кредита) и производитсявозврат денег по уплаченным процентам, то дополнительно представляются:

1. Кредитный договор с банком. В ИФНС подается заверенная копия договора.

2. Справка об удержанных процентах за год (ее получают в банке, который выдал кредит). В ИФНС подается оригинал справки.
Заметка: некоторые налоговые инспекции могут также запросить копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты кредита (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки и т.п.).

В случае покупки имуществасупругами в совместную собственностьдополнительно предоставляются:

1. Заявление об определении долей. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления здесь;

2. Копия свидетельства о заключении брака.

В случае получения налогового вычета за ребенка дополнительно предоставляются:

1. Копия свидетельства о рождении;

2. Заявление об определении долей (если в долевом участии есть оба родителя);

В случае самостоятельного строительства:

1. Расходные документы (чеки, квитанции) на строительные материалы. В ИФНС подаются заверенные копии расходных документов;

В случае получения налогового вычета по отделке/ремонту:

1. Договор на ремонт/отделку и расходные документы, связанные с договором (чеки, квитанции и расписки). В ИФНС подаются заверенные копии документов.

Также для оформления вычета Вам потребуются:

1. Номер ИНН (должен быть указан в декларации). Можно узнать его в «Свидетельстве о постановке на учёт в налоговом органе» или на сайте федеральной налоговой службы (http://service.nalog.ru/inn-my.do).

2. Реквизиты счета, на который будут перечислены деньги (должны быть указаны в заявлении о возврате налога).

3. Предыдущая декларация (если есть)

4. Если есть дети, у которых есть доля, то эту долю можно включить в декларацию родителю, узнать кому включить?

 

Для того чтобы оформить налоговый вычет на обучение Вам понадобятся следующие документы и информация:

1. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).

2. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.

3. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога за обучение.

4. Договор с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения. В ИФНС подается заверенная копия договора.
Примечание: если стоимость обучения со времени заключения первоначального договора повысилась, то требуется представить документы, подтверждающие это увеличение. Таким документом обычно служит дополнительное соглашение к договору.

5. Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
Примечание: если в договоре на обучение указаны реквизиты лицензии учебного заведения, то предоставление лицензии не является обязательным.

6. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.

При оформлении налогового вычета за обучение детей дополнительно предоставляются:

1. копия свидетельства о рождении ребенка;

2. справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение ребенка по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения). В ИФНС подается оригинал справки.

3. копия свидетельства о браке (требуется, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой)

При оформлении налогового вычета за брата/сестру дополнительно предоставляются:

1. копия собственного свидетельства о рождении;

2. копия свидетельства о рождении брата/сестры;

3. справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения). В ИФНС подается оригинал справки.

При оформлении налогового вычета на обучение за рубежом дополнительно предоставляются:

1. нотариально заверенные переводы всех документов, составленных на иностранном языке;

Следует отметить, что во избежание задержек и отказов обращаться в налоговую службу следует с максимально полным пакетом документов.

Для того чтобы оформить налоговый вычет на лечение Вам понадобятся следующие документы и информация:

1. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).

2. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.

3. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога за лечение.

При оформлении налогового вычета за лечебные услуги предоставляются:

1. Cправка об оплате медицинских услуг по форме, утвержденной Приказом Минздрава России N 289, МНС России N БГ-3-04/256 от 25.07.2001. Указанную справку Вы можете взять у медицинской организации, которая оказала Вам услугу. В ИФНС подается оригинал справки.
Обратите внимание: предоставление платежных документов (чеков, квитанций, платежных поручений) не является обязательным (подробнее Требуется ли прикладывать копии платежных документов?)
Примечание: при прохождении лечения в санаторно-курортном учреждении Вы можете получить аналогичную справку. В этой справке будет отражена стоимость лечения, включенная в путевку (за вычетом проживания, питания и т.п.) и сумма дополнительно оплаченных медицинских услуг.

2. Договор с медицинским учреждением об оказании медицинских услуг. В ИФНС подается заверенная копия договора.
Примечание: Если вы включаете в расходы на дорогостоящее лечение расходы на приобретение медицинского оборудования или материалов, которые купили за свой счет в связи с их отсутствием в медицинском учреждении, то они должны быть прямо прописаны в договоре с медицинской организацией.

3. Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
Примечание: если в договоре на лечение указаны реквизиты лицензии медицинского заведения, то предоставление лицензии не является обязательным.

При оформлении налогового вычета на покупку медикаментов предоставляются:

1. Рецепт по форме N 107-1/у со специальным штампом "Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика". Такой рецепт выдается Вашим лечащим врачом: либо сразу вместе с получением аналогичного бланка для аптеки, либо позже на основании записей в медицинской карте. В ИФНС подается оригинал рецепта.

2. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты медикаментов (например, платежные поручения или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.

При оформлении налогового вычета на добровольное медицинское страхование предоставляются:

1. Договор со страховой компанией или полис. В ИФНС подается заверенная копия договора/полиса.

2. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты страховых взносов (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.

3. Лицензия страховой организации на осуществление страховой деятельности. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
Примечание: если в договоре со страховой компанией указаны реквизиты лицензии, то отдельное предоставление лицензии не является обязательным.

При оформлении налогового вычета за детей дополнительно предоставляется:

копия свидетельства о рождении ребенка;

При оформлении налогового вычета за супруга дополнительно предоставляется:

копия свидетельства о браке;

При оформлении налогового вычета за родителей дополнительно предоставляется:

копия Вашего свидетельства о рождении;

Следует отметить, что во избежание задержек и отказов лучше обращаться в налоговую службу с максимально полным пакетом документов.

 

Задание условий

Необходимо заполнить «Номер инспекции», согласно адресу регистрации физического лица. Номер инспекции можно посмотреть в интернете

8619 – г. Нефтеюганск и Нефтеюганского района

8602 – г. Сургут

8617- Сургутский район

Признак налогоплательщика

Выбираем нужный пункт. Если это физическое лицо, для подачи «3-НДФЛ» на возврат или с получения дохода, выбираем «Иное физическое лицо»

Если клиент сам будет сдавать декларацию, в графе «Достоверность подтверждается» выбираем «Лично», если от физического лица будет представитель, выбираем пункт «Представителем ФЛ» и заполняем данные доверенности

Сведения о декларанте

Заполняем все строки этого раздела согласно паспортным данным. Все сокращения и аббревиатуры заполняем по паспорту.

Переходим к заполнению адреса.

Индекс можно найти в интернете. Адрес заполняем по прописке. ОКТМО так же в интернете, он зависит от города и населенного пункта, поэтому выбирать необходимо внимательно. Номер телефона заполняем клиента.

Сведения о доходах

Вычеты

Итак, как мы писали выше, в определенных случаях физическое лицо может вернуть уплаченный налог.

Сначала разберемся какой налог и за что вернуть?

У физических лиц, получающих доход по месту работу, удерживается налог НДФЛ в размере 13%.

Вычеты бывают следующие:

Имущественный налоговый вычет — это налоговая льгота, позволяющая вернуть часть денежных средств, которые вы уплатили государству в виде подоходного налога 13%, в случае покупки квартиры или приобретения другой жилой недвижимости, например, дома с земельным участком.

Стандартный налоговый вычет

Стандартный налоговый вычет — это один из 5 основных видов налоговых вычетов.

Данный вычет может быть предоставлен налогоплательщикам, на обеспечении которых находятся дети, а также нескольким льготным категориям граждан в виде определенной суммы от дохода (на которую уменьшается налоговая база по НДФЛ).

Стандартные налоговые вычеты можно условно разделить на 2 группы:

«Личные»

Сумма вычета зависит от категории налогоплательщиков, к которой вы относитесь:

Первая категория

Сумма налогового вычета — 3000 руб.

· лица, пострадавшие от воздействия радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, а также лица, принимавшие участие в работах по ликвидации последствий катастрофы; · лица, ставшие инвалидами, получившими или перенесшими заболевания вследствие аварии на производственном объединении «Маяк»; · лица, непосредственно участвовавшие в подземных испытаниях ядерного оружия в условиях воздействия поражающих факторов ядерного оружия; · инвалиды Великой Отечественной войны; · инвалиды из числа военнослужащих (I, II и III групп).

 

Вторая категория

Сумма налогового вычета — 500 руб.

· Герои Советского Союза и Герои Российской Федерации, а также лица, награжденные орденом Славы трех степеней; · инвалиды с детства, инвалиды I и II групп, а также доноры костного мозга; · родители и супруги военнослужащих, погибших вследствие ранения, контузии или увечья, полученных ими при исполнении обязанностей военной службы (предоставляется супругам погибших военнослужащих и государственных служащих, если они не вступили в повторный брак); · граждане, уволенные с военной службы или призывавшиеся на военные сборы, выполнявшие интернациональный долг в странах, в которых велись боевые действия, а также граждане, принимавшие участие в боевых действиях в соответствии с решениями органов государственной власти РФ.

Чтобы оформить стандартный налоговый вычет, Вам необходимо:

· написать заявление о предоставлении налогового вычета;

· предоставить документ, подтверждающий ваше право на вычет (например, справка об инвалидности, удостоверение участника Великой Отечественной войны, и т. п.).

«Детские»

Одинарный вычет на первого и второго ребенка:	1400 руб.
Одинарный вычет на третьего и каждого последующего ребенка:	3000 руб.
· на каждого ребенка у налогоплательщиков, на обеспечении которых находится ребенок, и которые являются родителями или супругом (супругой) родителя; · на каждого ребенка у налогоплательщиков, которые являются опекунами или попечителями, приемными родителями, супругом (супругой) приемного родителя. Данный вычет производится на детей в возрасте до 18 лет, а также на каждого ребенка учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет. Наличие официальной регистрации брака между родителями для получения налогового вычета необязательно. Поэтому, если у ребенка имеются оба родителя, не состоящие в браке, то налоговый вычет в однократном размере предоставляется каждому из родителей, на обеспечении которых находится ребенок.

 

Двойной вычет:

3000 руб.

· если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом; · если учащийся очной формы обучения, аспирант, ординатор, интерн, студент в возрасте до 24 лет является инвалидом I или II группы; · вычет предоставляется единственному родителю ребенка (или приемному родителю, опекуну, попечителю); предоставление указанного налогового вычета единственному родителю прекращается с месяца, следующего за месяцем вступления его в брак.

Для получения стандартного налогового вычета «на детей» необходимо предоставить работодателю:

· письменное заявление;

· свидетельство о рождении ребенка;

· справку об обучении ребенка по очной форме (если ребенок младше 24 лет).

 

Социальный вычет:

На обучение:

· на своё обучение (по любой форме обучения);

· на обучение детей (подопечных) до 24 лет, обучающихся по очной форме;

· на обучение брата/сестры, возрастом до 24 лет, обучающихся по очной форме.

На лечение:

· при расходах на собственное лечение;

· при расходах на лечение мужа/жены, родителей;

· при расходах на лечение детей (до 18 лет).

К видам дорогостоящего лечения относятся:

1. Хирургическое лечение врожденных аномалий (пороков развития).

2. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней системы кровообращения, включая операции с использованием аппаратов искусственного кровообращения, лазерных технологий и коронарной ангиографии.

3. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней органов дыхания.

4. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата, в том числе с использованием эндолазерных технологий.

5. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней нервной системы, включая микронейрохирургические и эндовазальные вмешательства.

6. Хирургическое лечение осложненных форм болезней органов пищеварения.

7. Эндопротезирование и реконструктивно-восстановительные операции на суставах.

8. Трансплантация органов (комплекса органов), тканей и костного мозга.

9. Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов.

10. Реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции.

11. Терапевтическое лечение хромосомных нарушений и наследственных болезней.

12. Терапевтическое лечение злокачественных новообразований щитовидной железы и других эндокринных желез, в том числе с использованием протонной терапии.

13. Терапевтическое лечение острых воспалительных полиневропатий и осложнений миастении.

14. Терапевтическое лечение системных поражений соединительной ткани.

15. Терапевтическое лечение тяжелых форм болезней органов кровообращения, дыхания и пищеварения у детей.

16. Комбинированное лечение болезней поджелудочной железы.

17. Комбинированное лечение злокачественных новообразований.

18. Комбинированное лечение наследственных нарушений свертываемости крови и апластических анемий.

19. Комбинированное лечение остеомиелита.

20. Комбинированное лечение состояний, связанных с осложненным течением беременности, родов и послеродового периода.

21. Комбинированное лечение осложненных форм сахарного диабета.

22. Комбинированное лечение наследственных болезней.

23. Комбинированное лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата.

24. Комплексное лечение ожогов с площадью поражения поверхности тела 30 процентов и более.

25. Виды лечения, связанные с использованием гемо- и перитонеального диализа.

26. Выхаживание недоношенных детей массой до 1,5 кг.

27. Лечение бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения, культивирования и внутриматочного введения эмбриона.

 

На благотворительность:

Этот налоговый вычет можно получить только при пожертвовании в адрес организаций, например:

· образовательных, научных, медицинских учреждений;

· культурных центров и в организации, занятых в сфере соц.обеспечения;

· культурно — спортивных организаций;

· дошкольных образовательных учреждений;

· пожертвования на содержание спортивной команды.

Можно получить налоговый вычет в размере суммы, фактически израсходованной на благотворительность, но не более 25% от дохода, полученного в этом налоговом периоде.

На добровольное пенсионное страхование, на негосударственное пенсионное обеспечение:

· при уплате пенсионных взносов по договору негосударственного пенсионного обеспечения или добровольного пенсионного страхования, заключенному налогоплательщиком в свою пользу и (или) в пользу супруга, (в том числе в пользу вдовы, вдовца), родителей (в том числе усыновителей),детей-инвалидов (в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством);

· при уплате налогоплательщиком дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии.

НДФЛ иностранцев: от 30 к 13

резидентами признаются граждане, находившиеся на территории России не менее 183 календарных дней в течение последних 12 месяцев. Причем этот период не обязательно должен быть в одном календарном году. К примеру, если сотрудник въехал в Россию в сентябре, то этот срок заканчивается в августе следующего года.

Могут вернуть налог НДФЛ, уплаченный в течение года. Таким образом, те, кто не платил налог НДФЛ: не работающие, предприниматели (на УСН, ЕНВД, патенте) вернуть этот налог не могут, так как они его не платили.

Вычет на детей

Начнем с вычета на детей. Если ФЛ получал вычет за детей, то в справке 2-НДФЛ, в графе 4 будут вычеты:

Вычет на детей действует до месяца, в котором доход налогоплательщика, исчисленный нарастающим итогом с начала налогового периода (нового года) превысил 280 000 рублей.

Вычет на первого ребенка (код 114) в 2015 году составит 1400 рублей;

На второго ребенка (код 115) – 1 400 рублей;

Вычет на третьего ребенка (код 116) составит 3000 рублей;

Вычет на ребенка-инвалида (код 117) – 3000 руб.

 

 

Согласно коду вычета мы устанавливаем вычет в нашей декларации:

В нашем примере можно увидеть, что у клиента три ребенка. В первой строке Вы не сможете поставить количество больше двух. Если детей больше, то их количество добавляется во вторую строку, но не общее количество, а количество детей, начиная с третьего, т.е. если детей пятеро, у нас было бы 2+3.

Если ФЛ не получал этот вычет, а дети есть, с составлением данной декларации он сможет получить вычет и вернуть переплаченные суммы налога.

 

Имущественный вычет

Во вкладке вычет переходим к значку «Имущественный вычет».

 

В первую очередь добавляем «Объект», нажимаем на кнопочку «Добавить». Выбираем «Договор купли-продажи» или «инвестирование». Инвестирование выбираем в случае долевого участия в строительстве.

Заполняем сведения об объекте согласно свидетельству государственной регистрации права все строки:

Наименование объекта:

 

Вид стоимости:

Признак налогоплательщика (обычно это собственник, либо супруг собственника):

Далее указываем адрес объекта. Стоит обратить внимание, что адрес прописки ФЛ может отличаться от адреса объекта. Здесь мы заполняем по свидетельству государственной регистрации права.

В случае инвестирования у нас будет «открыто» для заполнения строка «Дата акта о передаче квартиры, комнаты или доли в них» - указываем дату акта приема-передачи.

В случае приобретение по договору купли-продажи заполняем поле «Дата регистрации права собственности на жилой дом, квартиру, комнату» заполняем согласно свидетельству.

Если у нас долевая совместная долевая собственность, супруги должны распределить доли между собой с помощью заявления на распределение долей, тогда в соответствующей графе мы заполняем дату этого заявления.

Указываем доли согласно свидетельства, либо заявления о распределении. Так же можно включить в долю физического лица долю ребенка. Например у семьи есть ребенок, у клиента спрашиваем: включаем ли долю ребенка в декларацию, если да, то в чью? Мужа или жены?

Стоимость объекта (доли) указываем из договора купли-продажи. ВНИМАНИЕ! ПОЛЕЗНАЯ ИНФОРМАЦИЯ! ОБЯЗАТЕЛЬНО ПРОЧИТАТЬ!

Регистрация ИП

Список документов

Для регистрации ИП необходим следующий пакет документов:

· Копия паспорта с пропиской

· Копия ИНН

· Перечень видов деятельности (очень подробно!)

Подбор ОКВЭДа

ОКВЭД — это Общероссийский классификатор видов экономической деятельности.

При регистрации обязательно указать ОКВЭД всех видов деятельности подробно. У каждого ОКВЭДа есть подкоды, которые уточняют.

Пример:

Заполнение заявления р21001

Для заполнения заявления на регистрацию физического лица в качестве индивидуального предпринимателя необходимо скачать программу по ссылке http://www.nalog.ru/rn86/program/all/form_reg/ и установить ее, если она у Вас еще не установлена.

Запускаем программу, нажимаем

1 Новый документ, и выбираем нужную нам форму

2 Заявление о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя

Выбираем нужную нам строку, нажимаем «Выбрать»

 

Появится окно для ввода данных

Заполняем стоки ФИО, ИНН, Пол, дата рождения, место рождения, адрес места жительства и данные паспорта (ФИО с использованием латинских букв заполнять не надо!).

Внимание! Данные заполняются согласно паспорту. Все сокращения по паспорту! Произвольное сокращение запрещено!

Данные о месте регистрации заполняются из справочника, нажав на стрелочку, нужно выбрать предложенный вариант.

Дом, корпус, владение необходимо заполнить слова. См. Пример

После ввода основных сведений о физическом лице, переходим во вкладку «Лист А» и заполняем ОКВЭДы

Напоминаю, что ОКВЭД должен быть четырехзначным, есть основной ОКВЭД, есть дополнительные. Нажимаем на «Добавить Лист» и заполняем

После заполнения всех выбранных ОКВЭДов (если строк не хватает, нужно добавить еще один лист), мы выбираем вкладку «Лист Б» и заполняем его:

Прошу документы, подтверждающие факт внесения записи в ЕГРИП или решение об отказе в государственной регистрации:

1. Выдать заявителю. Если предприниматель регистрируется сам, мы ему подготавливаем только заявление и получать он документы на регистрацию ИП будет сам выбираем этот пункт. Заявление в таком случае необходимо прошить и подписать в присутствии налогового инспектора при сдаче черной ручкой, которую нужно взять с собой в налоговую инспекцию.

2. Выдать заявителю или лицу, действующему на основании доверенности. Выбираем в случае, если мы регистрируем по доверенности. Мы подготавливаем заявление, распечатываем, клиент идет к нотариусу, заверяет заявление и изготавливает доверенность на государственную регистрацию и сдачу отчетности.

3. Отправить по почте. При желании клиента, ели он хочет, чтобы документы прислали ему по почте, можно выбрать этот вариант.

Телефон заполняем строго в формате, ка на примере, а именно с плюсом и в скобках 3 знака, пример:

+7(950)5117449

Свой номер мы оставляем в случае, если сами регистрируем клиента, если клиент регистрируется сам, записываем его номер телефона.

Решение/Протокол собрания

Первый документ, который готовится Решение (если участник один)/Протокол собрания (если участников несколько).

Образцы документов можно посмотреть здесь:

ü Решение

ü Протокол собрания

Устав

Все сведения Устава должны совпадать с данными в решени/Протоколе и заявлении на гос.регистрацию. Устав подготавливается в 2х эк