Пояснительная записка к отчету

Об исполнении областного бюджета за 2016 год

Исполнение расходов областного бюджета производилось в соответствии с Законом Орловской области от 22 декабря 2015 года № 1891-ОЗ "Об областном бюджете на 2016 год" и кассовым планом, составляемым на основе заявок главных распорядителей средств областного бюджета, и прогнозируемого поступления доходов в областной бюджет.

Общий объем полученных в 2016 году доходов областного бюджета составил
27 057,9 млн рублей, или 92,4 процента от уточненного плана на год. Налоговые и неналоговые доходы областного бюджета исполнены в сумме 16 689,8 млн рублей, или
89,7 процента к плану года. Безвозмездные поступления исполнены в сумме
10 368,1 млн рублей, или 97,0 процента к плану года.

Исполнение расходов областного бюджета за 2016 год составило 29 998,1 млн рублей, или 95,2 процента от уточненного плана на год. Увеличение расходов за 2016 год к уровню прошлого года составило 1 176,8 млн рублей, или 4,1 процента.

Дефицит областного бюджета по итогам 2016 года составил 2 940,2 млн рублей. Его объем не выходит за рамки ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации, с учетом привлечения в 2016 году бюджетных кредитов. Источником финансирования дефицита являлось, в основном, привлечение бюджетных кредитов в объеме 3 090,5 млн рублей.

Кроме того, в течение 2016 года привлекались и погашались казначейские кредиты сроком на 50 дней с целью покрытия временных кассовых разрывов, возникавших при исполнении областного бюджета, в общем объеме 2 500,0 млн рублей.

Доходы областного бюджета

Поступления налоговых и неналоговых доходов за 2016 год сложились в объеме
16 689,8 млн рублей при плане 18 599,5 млн рублей, что составляет 89,7 процента от плановых показателей. Темп роста к уровню 2015 года – 117,5 процента, что в абсолютном выражении составило 2 485,0 млн рублей.

Из указанного объема основной рост достигнут по налогу на прибыль организаций – на 951,6 млн рублей (темп роста – 133,7 процента), а также по налогу на имущество организаций – на 285,5 млн рублей (темп роста – 119,1 процента), налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения – на
92,8 млн рублей (темп роста – 111 процентов), государственной пошлине –
на 32,6 млн рублей (темп роста – 145,7 процента).

Из налоговых доходов, формирующих Дорожный фонд, поступления доходов от уплаты акцизов на нефтепродукты за 2016 год составили 2 984,9 млн рублей с приростом к уровню 2015 года на 1 068,1 млн рублей, или на 55,7 процента, поступления транспортного налога – 725,5 млн рублей с приростом к уровню 2015 года на 44,9 млн рублей, или на
6,5 процента.

Неналоговые доходы областного бюджета области при плане 806,6 млн рублей сложились в сумме 394,6 млн рублей со снижением к уровню 2015 года на 193,3 млн рублей.

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы исполнены в объеме 10 368,1 млн рублей, или 97,0 процента к плану года. Из указанной суммы безвозмездных поступлений 4 098,6 млн рублей, или 39,5 процента составляют дотации.

В полном объеме поступила дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности –
3 434,8 млн рублей, дотация на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поступила в объеме 663,8 млн рублей, сверх плана на 169,4 млн рублей.

Субвенции поступили в объеме 2 548,6 млн рублей, или 97,2 процента от плана года.

Субсидии поступили в объеме 2 819,8 млн рублей, или 92,0 процента от плана года.

Иные межбюджетные трансферты поступили в объеме 886,4 млн рублей, или
106,8 процента от плана года.

Расходы областного бюджета.

Расходная часть бюджета сохраняет свою социальную направленность. При исполнении областного бюджета в первоочередном порядке финансировались следующие статьи расходов: заработная плата с начислениями работникам бюджетной сферы – 4 702,5 млн рублей (включая расходы, произведенные в виде субсидий на выполнение государственного задания бюджетным учреждениям), публичные нормативные обязательства – 1 785,2 млн рублей, меры социальной поддержки населения – 3 216,9 млн рублей, страховые взносы на обязательное медицинское страхование неработающего населения – 3 022,4 млн рублей, межбюджетные трансферты муниципальным районам и городским округам (без Дорожного фонда Орловской области) –
7 147,8 млн рублей, расходы обслуживание на государственного долга Орловской области –
747,2 млн рублей.

Объем расходов областного бюджета на социально-культурную сферу составил в 2016 году 19 388,4 млн рублей, или 64,7 процента от общего объема.

Из расходов на социально-культурную сферу исполнение по отраслям сложилось следующим образом:

образование – 6 987,0 млн рублей с приростом к уровню 2015 года на
11,1 млн рублей;

здравоохранение – 5 310,5 млн рублей с приростом к уровню 2015 года на
345,6 млн рублей, или на 7 процентов;

социальная политика – 6 469,2 млн рублей с приростом к уровню 2015 года на
373,0 млн рублей, или на 6,1 процента, в связи с увеличением численности получателей социальных выплат;

культура – 374,7 млн рублей с сокращением к уровню 2015 года на 52,2 млн рублей, или на 12,2 процента;

физическая культура – 247,0 млн рублей с сокращением к уровню 2015 года на
65,7 млн рублей, или на 21 процент.

Из расходов на отрасли, не относящиеся к социально-культурной сфере, значительный объем расходов составляют расходы на национальную экономику –
7 066,6 млн рублей с приростом к уровню 2015 года на 548,2 млн рублей, или на
8,4 процента.

Основными направлениями в данном разделе являются расходы на поддержку сельского хозяйства, а также расходы, осуществляемые из Дорожного фонда Орловской области.

Расходы Дорожного фонда Орловской области составили в 2016 году
3 832,7 млн рублей с приростом к уровню 2015 года на 847,6 млн рублей, или на
28,4 процента.

Расходы на сельское хозяйство сложились за 2016 год в объеме 2 529,0 млн рублей с сокращением к уровню 2015 года на 220,9 млн рублей, или на 8 процентов.

За 2016 год из областного бюджета бюджетам муниципальных районов и городских округов предоставлены межбюджетные трансферты в сумме 8 752,4 млн рублей, что составляет 95,6 процента к плану года, из них дотации – 933,7 млн рублей, субсидии – 2 442,3 млн рублей, субвенции – 5 131,4 млн рублей.