Предпосылки и концепции происхождения денег, характеристика их сущности

Предпосылки и концепции происхождения денег, характеристика их сущности

Сущ-ют две осн. конц-ии происх-ния денег: 1.рационалистическая и 2.эволюционная. 1. деньги были сознательно придуманы и введены людьми для облегчения процесса обмена. Впер­вые была сформулирована Аристотелем. 2. автор-Маркс: деньги явл. объек-ным результ-ом разв. проц-са тов-го обмена, кот. привел к выделению товара, кот. начал вып-нять денежные фун-ии. К. Маркс выделил 4-е формы стоим-ти: 1.Простая форма стоим-ти соответствует самой ранней стадии развития обмена. 2.Полная ф-ма стоим-ти соответствует этапу развития обмена, когда он стал уже достаточно регулярным. 3.Всеобщ ф-ма стоим-ти этапу развития обмена. 4.Денежная ф-ма стоим-ти пришла на смену всеобщей форме с развитием региональных рынков и международной торговли. Предпосылки появл денег: общ-ное раз­д-ние труда и экон-ая обособ-сть товаропроизво­д, переход от одной ф-мы стоим-ти к другой связан с расширением обмена и углубл внутрен противореч тов.

Деньги - историч катег-ия тов-го произва, в кот. проявляются эконом отнош м/у людьми. Деньги – всеобщ. эквивалент товаров, способный непосред обмен-ся на любой товар или услугу. Cущность денег проявл в выполн ими своих фун-ий - меры стоим-ти, ср-ва обращ, ср-ва платежа, ср-ва накопл и мировых денег. Металлистическая теор денег (Т. Мэн, У. Стэффорд) 16-17 вв. основ. на взглядах меркантилистов. Основ полож: а) деньги-товар, а денежное обращениеие- товарн обмен; б) деньгами явл. только благ. металлы; в) стои-сть денег – естественное свойство драг. металлов. Функции: меры стоимости, образования сокровищ и мировых денег. Номиналистическая теор денег (Д. Стюарт, Д. Беркли)17-18 вв. Любые деньги-метал, бумаж и кредит- усл. номинальные знаки, лишенные внутрен стоим-ти. Деньги выступ, как посредник при обмене товаров. Количественная теор денег (Монтескье, Юм) 18в. Все формы денег лише­ны внутренней стоимости; стоимость любых форм денег и уровень товарных цен за­висят от кол-ва денег в обращ: с увелич кол-ва денег их сто-сть уменьш, а цены на товары растут, и наоборот. Деньги выполняют только посредническую роль в экономике и не оказывают заметного самостоятельного влияния на воспр-во.

Функции денег

1.мера стоимости – определение стоимости всех вещей при помощи установления их цен. Форма проявления стоимости - цена товара. Возникает масштаб цен, как определенный вес золота или серебра. 2.средство обращения – товарное обращение обслуживается деньгами, т.е. деньги – посредник в обмене двух товаров Т-Д-Т. 3.средство накопления – прерывается цикл Т-Д-Т, т.к. нет следующей купли, деньги оседают, уходят в хранилища, благодаря чему происходило естественное регулирование эмиссионным механизмом. 4.средство платежа – при продаже тов. в кредит, выплате з/платы, при использовании пластиковых карточек, чеков, электронных денег. 5.мировые деньги – служат всеобщ. платежным и покупат. ср-вом, а также являются материализацией общественного богатства.

 

Виды денег.

1.Товарные деньги-должны быть достаточно распростр. и обладать от­носит. высокой и постоянной цен-тью. Потом появ метал деньги, бывшие долгое время в форме орудий труда, украшений. 2.Монета – результат разв тов-го произ-ва и обмена, с одной стороны, и усили­вающейся эк-кой и полит-й мощи рабовладель­ческих гос-в, с другой. Золото выдвинулось на роль экви­валентного товара. 3.Бумажные деньги, возникшие в результате отделения обозначен на металлических деньгах номинала от реальн веса- знаки сто-сти, замещающие в обращен полноцен деньги. 4.Кредитные деньги (банк­нота, вексель, чек, кредитная карточка)- вид денег, порожденный разви­тыми кредитными отношениями, основа современного платеж­но-расчетного механизма. Классификация: 1.по сущности и содержанию: полноценные, бумажные, кредитные. 2.материально-вещественному содержанию: товарные, бу­мажн., металлические, электронные. 3. эмитенту: казначейские, банковские. 4.форме существования: наличные, безналичные. 5.сфере, территории обращения: нац., коллектив­ные, групповые (евро), международные. 6.купюрности (номинал денежных знаков).

 

Роль денег

Роль денег – конкретное проявление, реализация функций денег. Функция денег как меры стоимости - формирование цен на товары, работы и услуги, установлении ценовых пропорций стоимостного соизмерения параметров общественного производства. Функции средства обращения и средства платежа - для погашения долговых обязательств, взаимных платежных обязательств, возникающих при реализации товаров, выполнении работ, оказании услуг, при оплате труда, погашении кредитных и других финансовых обязательств. Денежное накопление служит основой возникновения и развития финансового капитала, кот. воплощается в ЦБ. Развитие внешнеэкономических связей, мирового эконом. оборота. Функционируя в качестве междунар. платежных средств, деньги участвуют в формировании мировых цен, служат средством погашения междунар. обязательств. Деньги оказывают важное влияние на показатель совокупной экономической активности. Так увеличение предложения денег ведет к увеличению совокупного дохода, цен и занятости. Уменьшение предложения денег, напротив ведет к уменьшению этих показателей.

Понятие денежного оборота

Денежный оборот - процесс непрерывного движения денег в наличной безналичной формах. Основными каналами движения денег явл. между: банками и предприятиями; банками и населением; банками; предприятиями; предприятиями и населением; населением; предприятиями населением и государством; небанковскими кредитно-финансовыми организациями и др. Структура характеризует его отдельные целостные части. Она может определяться по различным признакам, от: формы функционирующих в нем денег; характера отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота; особенностей платежа; субъектов, между которыми осуществляется движение денег; функциональной структуры денежного оборота. Наиболее распространенным явл. классиф. ДО в зависимости от форм используемых в нем денег. По этому признаку ДО подразделяется на безналичный и налично-денежный оборот. Принципы: 1.предприятия, предприниматели, физ. лица самостоятельно выбирают банк для расчетно-кассового обслуживания; 2.все предприятия, организации, учреждения обязаны хранить денежные средства на счетах в банках; 3.регулирование порядка осуществления расчетов и платежей. 4.во внебанковском обороте обращаются общегосударственные денежные знаки.

Методы

1) Прямые методы — административные меры, касающихся объема денежного предложения и цены на финансовом рынке. Лимиты роста кредитования или привлечения депозитов служат примерами количественного контроля. Реализация этих методов даёт наиболее быстрый экономический эффект с точки зрения национального банка за максимальным объёмом или ценой депозитов и кредитов, за количественными и качественными переменными денежно-кредитной политики.

2) Косвенные методы регулирования денежно-кредитной политики воздействуют на мотивацию поведения хозяйствующих субъектов при помощи рыночных механизмов, Переход к косвенным методам характерен для повышения степени независимости банков.

Так же различают общие и селективные методы:

1) Общие методы являются преимущественно косвенными, оказывающими влияние на денежный рынок в целом.

2) Селективные методы регулируют конкретные виды кредита и носят в основном директивный характер. Благодаря этим методам решаются частные задачи, как ограничение выдачи ссуды некоторым банкам, рефинансирование на льготных условиях.

9.Экономическое содержание и основы организации наличного денежного обращения.

Наличный денежный оборот – это совокупность платежей наличными денежными средствами за определенный период времени. Он отражает движение в экономике наличных денег в качестве средства обращения и средства платежа. Чтобы определить объем наличного денежного оборота в конкретной стране необходимо знать, что в данной стране относится к наличным деньгам.

Термин наличные деньги может характеризовать различные денежные величины в зависимости от степени развития государства и в частности банковской инфраструктуры.

В странах с развитой рыночной экономикой наличные деньги – это сумма денег которая имеется в наличии у плательщика. К ней относятся денежные знаки в кассе предприятий и банков, а так же остатки на счетах до востребования (чековый счет, карт0счет и деньги у населения на руках).

В РБ в силу переходного периода наличные деньги – это остатки денежных знаков на руках у населения, в кассах банков и субъектов хозяйствования.

Этапы движения наличных денег в экономике:

1. выдача наличных денег из оборотных касс центрального банка коммерческим банком;

2. поступление наличных денег в операционные кассы коммерческих банков;

3. получение наличных денег физическими и юридическими лицами наличных денег из операционных касс коммерческих банков и банкоматов;

4. выплата наличных денежных средств из касс предприятий и организаций физическим лицам;

5. расходование наличных денег населением на покупку товаров, оплату услуг, а также различных платежей в пользу государства и других физических и юридических лиц;

6. использование части наличных денег которые поступают в кассы юридических лиц для расчетов с другими юридическими лицами;

7. сдача наличных денег поступившими в кассы юридических лиц в операционные кассы обслуживающих кассы.

Виды платежных систем

 

Множество платежных систем, как внутри отдельных государств, так и между странами подлежит классификации.

По организации взаимодействия участников:

децентрализованная;

централизованная (двух- и одноуровневая);

По способу расчетов:

система валовых расчетов;

По сфере действия:

локальная;

национальная;

международная.

Децентрализованные платежные системы возникли исторически раньше. В них проведение расчетов между участниками (банками) осуществляется на основе открытия друг у друга прямых корреспондентских счетов.

Централизованная платежная система имеет институт-посредник (расчетный агент) по проведению расчетов между банками. Банку для осуществления платежей необходимо иметь только один корреспондентский счет — у расчетного агента. Участники здесь подчинены иерархии.

Двухуровневая централизованная платежная система является менее централизованной. Включает прямых и ассоциированных участников. Ассоциированные участники (второй уровень) проводят свои расчеты через корреспондентские счета, открытые у прямых участников - расчетных агентов (первый уровень).

Прямые участники (клиринговые банки, клиринговые палаты и т.д.) имеют корреспондентские счета, открытые у расчетного оператора системы (центрального банка, центральной клиринговой палате).

Одноуровневая централизованная платежная система предполагает, что все участники являются прямыми и расчетным агентом является один финансовый институт (центральный банк). Платежная система Республики Беларусь является централизованной одноуровневой системой — с 1993 г. межбанковские расчеты проводятся главным образом через единые корреспондентские счета коммерческих банков, открытые в Национальном банке.

Локальные платежные системы функционирует в отдельных регионах, могут организовываться отдельными банками или группой банков и небанковских кредитно-финансовых организаций. Например, для проведения расчетов с использованием банковских пластиковых карточек.

Международные платежные системы - для расчетов между контрагентами из разных стран, как на валовой основе, так и путем зачета взаимных требований.

Национальная платежная система - это совокупность финансовых институтов, платежных инструментов, правил, технических средств для расчетов внутри страны и с зарубежными платежными системами.

Содержание, основные виды и принципы организации безналичного денежного оборота

 

Основной частью денежного оборота является безналичный денежный оборот, в котором движение денег происходит путем перечислений по счетам в кредитных организациях или зачетов взаимных требований (клиринг).

В зависимости от способа платежа, вида расчетных документов и организации документооборота в банке можно выделить следующие основные формы безналичных расчетов между плательщиками и получателями: расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо, платежными карточками.

Принципы организации безналичных расчетов

1.) правовая регламентация расчетов и платежей;

2.) проверка через банк подавляющей части безналичных расчетов;

3.) поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей;

4)наличие акцепта (согласия) плательщика на платеж;

5)контроль всех участников за правильностью совершения

расчетов, соблюдением установленных положений о порядке

их проведения.

6.) Своевременное и полное выполнение платежных обязательств

Формы безналичных расчетов представляют собой различные сочетании организационно-экономических приемов совершения платежей в зависимости от особенностей хозяйственных связей поставщиков и покупателей и регулярности поставок товарно-материальных ценностей. Формы безналичных расчетов и бланки денежных документов утверждаются Центральным банком и носят типовой характер.

Банковские переводы

Под банковским переводом понимают последовательность операций, которые начинаются инициатором расчетов при передаче в банк платежных инструкций, на основании которых происходит перевод денежных средств со счета плательщика из банка–отправителя в банк-получатель.

Платеж совершается в пользу лица, указанного в платежной инструкции и определяемого как бенефициар. Банковским перевод завершается акцептом банка-получателя платежного поручения, переданного банком-отправителем. (Акцепт – подтверждение согласия плательщика оплатить предъявленный к оплате счет в установленные сроки). Если расчеты между плательщиком и бенефициаром осуществляются в одном банке, то банк-отправитель и банк-получатель совпадают в одном лице.

Сторонами выступают плательщик и бенефициар (в пользу которого осуществляется перевод – это может быть взыскатель или получатель платежа); участниками выступают банки, осуществляющие операции перевода.

Банковский перевод осуществляется в соответствии с Инструкцией о банковском переводе.

Банковский перевод осуществляется в виде кредитового или дебетового перевода.

Кредитовый перевод - банковский перевод, инициатором которого является плательщик. Кредитовый перевод осуществляется на основании представляемых в банк-отправитель платежных инструкций. Платежные инструкции при осуществлении кредитового перевода могут оформляться расчетными документами (платежным поручением, платежным требованием-поручением) или иными документами, предусмотренными нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь.

 

Расчеты аккредитивами

Под аккредитивом понимают обязательство, в силу которого банк должен провести платежи получателю денежных средств либо осуществить иные операции, включаемые в данное обязательство.

В расчетах по документарному аккредитиву участвуют:

• Приказодатель, плательщик (клиент) который обращается в банк с просьбой об открытии аккредитива;

• Банк-эмитент, открывающий аккредитив по пользу клиента;

• Бенефициар, в чью пользу открывается аккредитив, или получатель средств;

• Авизующий банк, который привлекается для передачи аккредитива бенефициару.

Аккредитивы классифицируются по следующим признакам. В зависимости от возможности изменения или аннулирования условий аккредитив может быть безотзывным и отзывным. Под отзывным аккредитивом понимается аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления бенефициара. При этом отзыв аккредитива не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств. Безотзывной аккредитив – твердое обязательство банка-эмитента не изменять и не аннулировать его без согласия заинтересованных сторон. По просьбе банка-эмитента исполняющий банк может подтвердить безотзывной аккредитив (подтвержденный аккредитив). Безотзывной аккредитив, подтвержденный исполняющим банком, не может быть изменен или отменен без согласия исполняющего банка.

Открытие аккредитива производится за счет собственных средств приказодателя или за счет кредита банка, депонируемых в сумме аккредитива, в банке-эмитенте на отдельном балансовом счете «Аккредитивы». Открытие аккредитива частично за счет собственных средств приказодателя и частично за счет кредита банка не допускается. Открытый аккредитив применяется плательщиком для расчетов только с одним бенефициаром, его нельзя переадресовать.

Преимуществом расчетов аккредитивами является гарантия платежа, возложение контроля за выполнением условий аккредитива на банки. Недостатком – отвлечение денежных средств из хозяйственного оборота в связи с их депонированием.

 

Инкассо, его виды

Инкассо- банковская операция по передаче денежных средств от плательщика к получателю через банк с зачислением этих средств на счет получателя.

Виды инкассо

· Чистое инкассо

Для получения платежа от иностранного покупателя банк имеет дело только с финансовыми бумагами (векселя, долговые расписки, чеки). Коммерческие документы не используются.

Чистое инкассо более рискованно для продавца (экспортера), так как он не может контролировать процесс перехода права собственности на товар. Существует возможность, что импортер получит товар, но откажется выполнять платежное обязательство.

· Документарное инкассо

Операция сопровождается и финансовыми, и коммерческими документами (счета, транспортные накладные, страховые документы). Возможно инкассо только коммерческих документов.

Документарное инкассо по сравнению с чистым более безопасно. Если покупатель отказывается от оплаты, то документы ему не передаются, и он не вправе распорядиться товаром. Продавец обязан предупредить банк, что делать с товаром и документами в случае отказа покупателя от оплаты.

Стороны, участвующие в инкассо

· Принципал

Сторона, которая поручает банку операцию по инкассированию. Как правило, это продавец товара (экспортер), который представляет банку-ремитенту необходимые коммерческие и финансовые документы.

· Плательщик

Покупатель товара (импортер), которому должно быть сделано представление в соответствии с инкассовым поручением.

· Банк-ремитент

Банк, который представляет интересы принципала и проводит операцию по инкассированию.

· Инкассирующий банк

Любой банк, кроме банка-ремитента, участвующий в операции по инкассированию. Обычно инкассирующий банк указывает принципал или банк-ремитент.

· Представляющий банк

Инкассирующий банк, осуществляющий представление плательщику. Это, как правило, банк покупателя.

 

Сущность кредита

Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не вступает в новый воспроизводственный цикл. Благодаря кредиту она переходит от субъекта, не использующего её (кредитор), к другому субъекту, испытывающему потребность в дополнительных средствах (заёмщик).

Функции кредита: перераспределительная - происходит перераспределение временно высвободившейся стоимости; создания кредитных орудий обращения - связана с возникновением банковской системы; воспроизводственная - получение заемщиком кредита обеспечивает его необходимым объемом капитала для ведения предпринимательской деятельности; стимулирующая - проявляется в возможности развития производства без наличия собственных денежных средств.

Роль кредита

Кредит играет важную роль в саморегулировании величины средств, необходимых для совершения хозяйственной деятельности. Благодаря кредиту предприятия располагают в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для нормальной работы.

Банковский кредит

Банковский кредит - это кредит в денежной форме, предоставляемый банками в долг с соблюдением основных принципов кредитования.

К основным принципам кредитования, вытекающих из сущности кредита, относятся: принцип срочности; принцип возвратности, принцип платности, принцип целевого использования кредита; принцип материальной обеспеченности кредита.

Принцип срочности означает, что кредит, предоставленный кредитополучателю, должен быть возвращен банку в срок, установленный в кредитном договоре.

Принцип возвратности подразумевает обязательный возврат кредитополучателем полученных в кредит денежных средств.

Принцип платности подразумевает, что кредитор помимо возврата основной суммы рассчитывает получить доход в виде процентов на ссуженный капитал; размер процента, сроки и порядок уплаты, период начисления указываются в кредитном договоре.

Принцип целевого использования подразумевает, что кредитные средства используются только для тех целей, которые оговорены в кредитном договоре

Государственный кредит

Государственный кредит – совокупность отношений по поводу мобилизации государством временно свободных денежных средств физических и юридических лиц на условиях срочности, возвратности, платности с целью покрытия бюджетного дефицита или для дополнительного финансирования потребностей общества сверх текущих возможностей государства.

Особенность– один участник государство, выступающее в роли заемщика, а другой участник население, предприятие, общественная организация, иностранные физ или юр лицом, иностранным государством.

Государственные займы подразделяются:

-в зависимости от формы дохода по обязательствам: процентные, выигрышные, процентно-выигрышные, беспроигрышные, беспроцентные (целевые);

-по признаку категории держателей государственных обязательств государственные кредиты могут подразделяться на реализуемые только среди населения, распространяемые среди предприятий и организаций, универсальные;

-по праву эмиссии – выпускаемые центральным правительством и местными органами власти.

Функционирование государственного кредита ведет к образованию государственного долга. Государственный долг – это вся сумма выпущенных и непогашенных долговых обязательств государства, включая сумму начисленных процентов, которые должны быть по ним выплачены. Внутренний государственный долг – задолженность по реализованным обязательствам государственных займов, задолженность по казначейским обязательствам, по заимствованиям средств ссудного фонда, а также средств, мобилизованных сберегательной и страховой системами. Рефинансирование государственного долга – погашение старой государственной задолженности путем выпуска новых займов.

Государственный кредит является рычагом укрепления финансового положения государства, способствует достижению равновесия между доходами и расходами государственного бюджета и выступает важным источником ускорения социально-экономического развития. Мобилизация временно свободных денежных средств может содействовать оптимизации сбережений, сбалансированности доходов и расходов населения. Вести к нормализации денежного обращения.

Казначейские ссуды – государственные органы оказывают предприятиям и организациям финансовую помощь на условиях срочности, платности, возвратности на льготных условиях. В случае финансовых затруднений предприятий или ухудшения экономической ситуации. Эти ссуды не имеют коммерческой цели, являются средством поддержки народного хозяйства.

 

Потребительский кредит

заемщик –население, а предоставляют основную часть кредита банковские учреждения. Есть еще посредник – это торговая организация, продающая товары в кредит. Посредствующим звеном выступает предприятие или организация, где работает заемщик. Они могут брать на себя обязательства по регулярному взысканию задолженности и возврату его банку, оказывать содействие в оформлении документов по кредиту, предоставлять материальную помощь по кредиту.

Банки могут выдавать кредиты непосредственно заемщикам, которые обращаются в банк за ссудой, или приобретать обязательства потребителей у розничных торговцев, которые продали товары потребителям или обслуживают их, когда покупатель вначале приобретает вещь, а затем оформляет финансовое обязательство.

В договоре определяются все условия: объект кредита, его сумма, срок, процент, гарантии погашения, ответственность сторон и другое – по усмотрению сторон.

В качестве гарантии возврата кредита кредитополучателем могут выступать: заработная плата и другие доходы; залог имущества, включая приобретенное за счет кредита; страховые полисы; заклад сберегательного вклада; гарантия, поручительство третьих лиц; совместное обязательство супругов и др. На основании информации, предоставленной клиентом, кредиторы (банки) обязаны рассчитать, насколько в действительности велик имеющийся в его свободном распоряжении доход. Для этого работники банка используют средние данные о бюджетах семей с различной численностью, уровне цен, инфляции и т.п., проверяют полученные сведения на предмет выявления безопасности сделки с возможным кредитополучателем.

На практике перечень потребительских кредитов достаточно велик, но их можно классифицировать по группам. Классификация потребительских кредитов:

- целевому характеру (на приобретение товаров с рассрочкой платежа; на строительство жилых домов в ЖСК, индивидуальное строительство жилых домов и садовых домиков; капитальный ремонт жилья и хозяйственное обзаведение при переселении в малообжитые районы страны; приобретение скота и развитие подсобного домашнего хозяйства);

- субъектам кредитных отношений (банковские и небанковские кредиты (ссуды ломбардов под залог имущества, ссуды касс взаимопомощи, кредитных товариществ));

- способу организации предоставления ссуженных средств (кредиты организованные и неорганизованные, прямые и косвенные);

- формам выдачи (товарные и денежные кредиты);

- степени покрытия кредитом стоимости потребительских товаров, услуг (кредиты на полную стоимость или с частичной их оплатой);

- способу погашения кредита (погашаемые постепенно или разовым платежом);

- срокам выдачи (краткосрочные и долгосрочные).

Особенностью развития потребительского кредита является использование банковских кредитных карточек.

Кредитная карточка – именной денежный документ, выпущенный кредитной организацией (банком) и предназначенный для приобретения товаров и услуг в розничной торговле (как правило, без оплаты наличными деньгами), а также получения кредита клиентом от эмитента.

По каждой карточке устанавливается кредитный лимит, который может быть изменен в ту или иную сторону в зависимости от режима использования карточки владельцем. Банк-эмитент вправе устанавливать ограничения по операциям с карточками на основании договора, например, предел (минимальный и максимальный) суммы одной операции; количество расчетных операций в течение определенного периода; предел суммы расчетных операций в течение одного дня (недели) и т.д.

 

Ипотечный кредит

Ипотечный кредит – особый тип экономических отношений по поводу предоставления долгосрочных ссуд под залог недвижимого имущества.

Кредитором по ипотеке выступают ипотечные банки или специальные ипотечные компании, ассоциации, кредитные общества, а также обычные коммерческие банки, специализирующиеся на предоставлении долгосрочных кредитов под залог недвижимости

Заемщиком выступают физические и юридические лица, имеющие в собственности объект ипотеки

Участки недр, водные объекты, леса не могут быть предметом ипотеки.

В зависимости от способа обеспечения обязательств (ссуды) имуществом различают следующие виды ипотеки:

- стандартная (обычная) - залогодатель осуществляет исполнение одного конкретного обязательства путем залога одного своего конкретного имущества;

- объединенная ипотека предполагает, что залогодатель осуществляет исполнение одного конкретного обязательства путем одновременного залога нескольких своих имущественных объектов;

- ипотека чужого имущества означает, что залогодатель осуществляет исполнение своего залогового обязательства посредством залога имущества третьего лица;

- при общей ипотеке для исполнения одного долгового обязательства под залог отдается несколько принадлежащих отдельным собственникам объектов;

- условная ипотека вступает в силу с момента исполнения, предусмотренного договором условия. Если условие не исполняется, ипотека отменяется. Условие может устанавливаться в отношении, как залогодержателя, так и залогодателя.

По срокам регистрации ипотека бывает первичной и последующей.

Один из ключевых моментов процесса предоставления ипотечного кредита — андеррайтинг, или оценка вероятности погашения кредита. При андеррайтинге устанавливается, способен ли клиент погасить ссуду; стремится ли он погасить ссуду; является ли закладываемое имущество достаточным обеспечением для предоставления ипотечного кредита.

 

Лизинговый кредит

Лизинговый кредит — это отношения между юридически самостоятельными лицами по поводу передачи в лизинг основных средств производства или товаров в длительное пользование, а также по поводу финансирования, приобретения движимого и недвижимого арендуемого имущества.

Объектом лизинга может выступать любое движимое и недвижимое имущество, относящееся к основным фондам и являющееся предметом купли-продажи (здания, сооружения, оборудование, инструменты, автомобили, компьютеры). Объектом лизинга не может быть имущество, используемое для личных (семейных) или бытовых нужд, земельные участки, другие природные объекты.

Субъектами лизинга выступают:

прямые субъекты:

- лизингодатель — юридическое лицо, передающее по договору лизинга объект лизинга. Он является собственником объекта лизинга;

- лизингополучатель — субъект хозяйствования, получающий объект лизинга во временное владение и пользование по договору лизинга;

- производитель – предприятия, организации и другие субъекты хозяйствования, осуществляющие производство или реализацию товарно-материальных ценностей, — так называемые поставщики объектов лизинга;

Целью лизинга является содействие развитию научно-технического прогресса, расширению материально-технической базы для технического перевооружения производства, стимулирование притока капиталов в производственную сферу.

Виды лизинга, лизинговых сделок, лизинговых контрактов:

1) по количеству участников лизинговой сделки:

прямой лизинг – собственник имущества (поставщик, изготовитель) самостоятельно, без посредников сдает объект в лизинг (двухсторонняя сделка);

косвенный лизинг – передача имущества происходит через посредника (поставщик—лизингодатель—лизингополучатель). В качестве посредника между производителем и лизингополучателем выступает лизингодатель, который приобретает объект лизинга у поставщика и передает его пользователю. При крупных, сложных сделках число участников может увеличиться;

групповой лизинг – когда в лизинг сдаются крупномасштабные объекты, в роли лизингодателя могут выступить несколько компаний, в том числе фирмы-изготовители совместно с лизинговой компанией или банком;

2) в зависимости от особенностей сдаваемого в лизинг объекта:

лизинг движимого имущества – транспортных средств; строительной техники; производственного оборудования, механизмов, приборов; средств телевизионной и дистанционной связи; средств вычислительной техники и обработки информации; лицензий; ноу-хау; компьютерных программ и др.

лизинг недвижимости – административные и производственные здания, крупные магазины, гаражи и пр. Операции по лизингу недвижимости являются более сложными в связи с довольно продолжительным сроком и большой суммой контракта.

Коммерческий кредит

Коммерческий кредит характеризует кредитную сделку между предприятием-продавцом (кредитором) и покупателем (кредитополучателем). Кредит предоставляется в товарной форме в виде отсрочки платежа при продаже товара (услуги). Взамен покупатель выдает вексель с обязательством осуществить платеж в установленный срок и оплатить проценты, сумма которых включается в цену товара и сумму векселя.

Особенностью коммерческого кредита является то, что сделка ссуды лишь сопутствует сделке купли-продажи, способствуя быстрейшей реализации товаров. Кредитная сделка оформляется во время заключения торговой сделки. Окончание торговой сделки совпадает с началом кредитной сделки. Сфера применения коммерческого кредита ограничена, поскольку он обслуживает только процесс обращения товаров. Коммерческий кредит как товарная форма кредита выражает отношения по поводу перераспределения материальных средств между предприятиями. При коммерческом кредите основой сделки являются товар, услуга, при банковском — временно свободные денежные ресурсы.

Объектом коммерческого кредита выступает товарный капитал.

Субъектами коммерческого кредита являются продавец-поставщик, покупатель.

При коммерческом кредите участники кредитных отношений сами регулируют свои хозяйственные отношения:

Коммерческий кредит имеет строго ограниченное направление. Так, он может предоставляться отраслями, производящими средства производства, отраслям, потребляющим их, но не наоборот. При коммерческом кредите и кредитор, и кредитополучатель являются производителями продукта или посредниками в его реализации (торговые, снабженческо-сбытовые организации). При банковском кредите только один из участников кредитной сделки — кредитополучатель — выступает в качестве производителя или посредника. Границы коммерческого кредита зависят, с одной стороны, от способности кредитора предоставлять кредит в товарной форме, наличия у него массы товарных ресурсов, достаточности денежных средств для авансирования в очередной кругооборот фондов, возможности получения в банке кредита под залог векселей, а с другой — от уровня кредитоспособности кредитополучателя.

Коммерческий кредит способствует перераспределению капиталов между предприятиями и отраслями. Выполняя перераспределительную функцию, он может в известной мере заменять банковский кредит, при этом поставщики-кредиторы получают более легкий доступ к банковским ресурсам (через операцию учета векселей в банке) по сравнению с покупателем, испытывающим затруднительное финансовое положение при оплате товара.

Факторинговый кредит

Финансовый факторинг – услуги, которые банк или факторинговая компания оказывает вам в обмен на право востребовать с вашего компаньона деньги за отгруженную готовую продукцию или материалы.

Если говорить о том, что это "факторинг&