Отделение «экономики и права»

ГБПОУ БЕЛОРЕЦКИЙ МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ

ОТДЕЛЕНИЕ «ЭКОНОМИКИ И ПРАВА»

УТВЕРЖДАЮ:

Зам. директора по УМР

_______ И. Н. Мулюкина

ДИПЛОМНОЕ ЗАДАНИЕ

Студентки

Специальность 38.02.07 «Банковское дело»

Тема дипломного задания: «Банковские инновационные продукты и услуги»

Срок окончания дипломной работы: от «25» мая 2017 г.

ПЕРЕЧЕНЬ ВОПРОСОВ, ПОДЛЕЖАЩИХ РАЗРАБОТКЕ

в пояснительной записке

Введение.

Глава 1. Понятие и правовые основы валютных операций коммерческих банков

1.1.Сущность и классификация валютных операций в деятельности коммерческих банков

1.2.Правовые основы проведения валютных операций коммерческих 12 банков

1.3.Валютные риски коммерческих банков

Глава 2. Анализ валютных операций на примере ПАО «Уралсиб»

2.1. Анализ валютного рынка РФ в 2014-2015 гг.

2.2. Общая характеристика ПАО «Уралсиб» и анализ его финансовых показателей

2.3. Анализ пассивных валютных операций в ПАО «Уралсиб»

2.4. Анализ активных валютных операций в ПАО «Уралсиб

2.5. Анализ прочих валютных операций ПАО «Уралсиб

Глава 3. Перспективы развития иностранных валютных операций в ПАО «УРАЛСИБ».

3.1Современные тенденции развития мирового валютного рынка.

3.2. Мероприятия по совершенствованию иностранных валютных операций в ОАО «УРАЛСИБ».

Заключение

Список использованных источников

Приложение

Рекомендуемый список использованной литературы

 

 

Дипломное задание составил: Машкина Т.В. (подпись)

Дата выдачи дипломного задания: 18 апреля 2017г. (подпись)

Руководитель дипломной работы: Машкина Т.В. (подпись)

Рассмотрено на заседании

ПЦК «Экономики и права»

Протокол № __от «__»____2017 г.

__________Г. Г. Магадиева

СОДЕРЖАНИЕ: ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ И ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОМЕРЧЕСКИХ БАНКОВ…………………………………8 1.1. Сущность и классификация валютных операций в деятельности коммерческих банков………………………………………………………..8 1.2.Правовые основы проведения валютных операций коммерческих 12 банков………………………………………………………………………..15 1.3 Валютные риски коммерческих банков………………..…………….. 26 ГЛАВА2 АНАЛИЗ ВАЛЮТНЫХ ОЕРАЦИЙ НА ПРИМЕРЕ ПАО «УРАЛСИБ»…………………………………………………………………33 2.1. Анализ валютного рынка РФ в 2014-2015 гг……………………….33 2.2.Общая характеристика ПАО «Уралсиб» и анализ его финансовых показателей………………………………………………………………….35 2.3. Анализ пассивных валютных операций в ПАО «Уралсиб»………..40 2.4. Анализ активных валютных операций в ПАО «Уралсиб…………..44 2.5.Анализ прочих валютных операций ПАО «Уралсиб» …………….47 ГЛАВА 3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ИНОСТРАННЫХ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В ПАО «УРАЛСИБ»…………………..…56 3.1 Современные тенденции развития мирового валютного рынка….. 56 3.2.Мероприятия по совершенствованию иностранных валютных операций в ОАО «УРАЛСИБ»…………………………………………58 Заключение…………………………………………………………………..64 Список использованных источников ……………………………………..69

Введение

 

Мировая экономика сейчас вступила в очень сложный экономический период. В центре этого глобального кризиса американская финансовая система. Причиной послужили инновации в области ипотечного кредитования. Низкие процентные ставки сделали кредиты привлекательными для широких слоев населения. Огромное количество кредитов, выданных американскими банками, напоминало настоящий “пузырь”, который в один прекрасный день лопнул. Вследствие этого начался кризис строительства, ведь банки перестали кредитовать строительство домов, а вслед за неразберихой в стройиндустрии появились проблемы с безработицей. Аналогичную картину мы можем наблюдать и в Англии, которая переживает такую же ипотечную катастрофу.

Кроме этого, отмечается заметное снижение темпов роста экономики и производства во многие развитых странах, в том числе в Китае и Индии, население которых составляет треть земного шара. Этот спад сказался на стоимости нефти. Спрос на нее упал, а вместе с ней и цена за баррель. По цепной реакции кризис подтолкнул к росту и инфляцию. Сейчас в США, Европе и Китае она достигла рекордного максимума. Это не могло не сказаться на экономике России и других стран.

Масла в огонь подлил вооруженный Юго-Осетинский конфликт с участием России и Грузии. В итоге отечественные аналитики уже отмечают уменьшение показателей в росте ВВП, объемов привлеченных инвестиций и объемов выпускаемой продукции.

Положение иностранных валют стало одной из самых актуальных тем. В начале 2015 года курс американского доллара по отношению к евро падал. Сейчас отмечается временный рост этой валюты, вызванный реакцией правительства США на ипотечный кризис и мерами поддержания валюты, принятыми центральными банками разных стран (в том числе и России). Если бы не шаги Центробанка, экономику нашей страны ждала бы катастрофа, ведь многие россияне привыкли хранить деньги именно в американских долларах. С мая 2013 года банковская система переживает кризис ликвидности. Проще говоря, у банков практически не осталось оперативных денежных средств. Как объяснили нам работники банка, этот кризис вызван низкой привлекаемостью средств из зарубежья, осторожным инвестированием средств в Россию и огромным количеством выданных кредитов. Именно этим и обусловлено увеличение процентных ставок по кредитам, которые будут расти и дальше, вплоть до стабилизации обстановки на международной арене.

В августе 2014 года, после изъятия мировыми Центробанками денег с рынка, произошло масштабное падение акций по всему миру. Российский фондовый индекс РТС к середине прошлой недели тоже упал. Иностранные инвесторы, определяющие курс российских акций, принялись срочно выводить деньги из России, которая в свою очередь почти не имеет никакого отношения к американскому рынку ипотечного кредитования.

Тема курсовой работы актуальна в современных условиях - мировой финансовый кризис, высокая волантильность рынков, усиление банковской конкуренции. Знание техники проведения валютных операций на рынке позволяет банкам и участникам внешнеторговых сделок страховаться от валютных рисков, избегать необоснованных потерь иностранной валюты, получать дополнительную прибыль на спекулятивной игре и разнице курсов. Все это призвано помочь банкам Российской Федерации в преодолении мирового финансового кризиса.

Современный валютный рынок представляет собой сложную и динамичную экономическую систему, которая функционирует в рамках всего мирового хозяйства. Валютный рынок непрерывно развивался, усложнялся и приспосабливался к новым условиям, прошел путь от локальных центров торговли векселями в иностранных валютах до фактически единственного, подлинного международного рынка.

Сейчас практически все банковские операции автоматизированы, существуют целые программные комплексы, которые обеспечивают автоматическое совершение и обработку всех банковских услуг в валюте (валютный операционный день банка), многие Российские банки подключены к системе международных банковских расчетов SWIFT. Быстро развивается в нашей стране и система торговли валютой, от заключения сделок по телефону голосовым способом дилеры банков переходят к применению международной системы Reuters, а внутри регионов к торгам по модемам, что значительно развивает цивилизованность валютного рынка в России.

Банковская деятельность в области осуществления операций в иностранной валюте неизбежно имеет тенденцию к установлению единообразного диапазона цены на конкретную валюту во всех мировых финансовых центрах. Если в какой-то момент рыночная ставка в одном финансовом центре слишком отклоняется от средней, равновесие восстанавливается посредством арбитража, который представляет собой процесс извлечения выгоды из различий цены в разных местах. Тем самым валютный бизнес действует как весьма важный регулятор в денежной системе.

Обычно крупные банки, имеющие общенациональное значение, а также ряд местных банков, обслуживающих международные расчеты местного бизнеса, имеют валютные отделы, в которых работают квалифицированные дилеры. Банки, которые просто выполняют инструкции своих клиентов и не занимаются бизнесом за свой собственный счет, фактически не нуждаются в услугах валютного специалиста. В этом случае им достаточно иметь сотрудника, располагающим общим знанием этого дела, так как его роль практически будет сводиться к посредничеству между клиентами другим банком и выполнению инструкций клиента на профессиональном уровне.

Целью данной курсовой работы является изучение валютных операций коммерческих банков и предложение мер по совершенствованию валютных операций на примере банка ПАО «УРАЛСИБ».

Для достижения заданной цели поставлены следующие задачи:

ü Рассмотреть понятие и правовые основы валютных операций;

ü Провести анализ валютных операций коммерческих банков РФ, на примере ПАО «УРАЛСИБ»;

ü Рассмотреть перспективы развития валютных операций ПАО КБ «УРАЛСИБ».

Объектом работы является ПАО «УРАЛСИБ».

В данной работе были использованы графический, табличный, аналитический, статистический методы исследования организации проведения валютных операций ПАО «УРАЛСИБ». Табличный метод используется при анализе структуры доходов от валютных операций и затрат на их проведения. Графический метод используется для наглядного представления структуры доходов, в том числе от проведения валютных операций, для анализа проведения операций банком на валютном рынке.

Для анализа финансового положения банка, а также для анализа данных об объеме валютных операций объекта исследования используется статистический метод. На основе приведенных данных делается вывод с помощью аналитического метода исследования.

 

Динамика валюты баланса

Дата	Валюта Баланса	Темп рост%
01.01.2013		-
01.01.2014		15,03
01.01.2015		17,2
Абсолютный темп прироста	34,8

Динамика валюты баланса ПАО «УРАЛСИБ»

Проанализировав доходы, полученные за 2013 г., попытавшись распределить данные доходы по видам основных валютных операций, взвесив их в общем объеме доходов и расходов, можно представить [в процентах), какой доход приходится на данный вид операции. Общая сумма дохода, которая принята за 100%, составляет 131685712 тыс. руб..

Анализ доходности валютных операций ПАО «УРАЛСИБ»

за 2013 г. (тыс. руб.)

Вид валютной операции	Сумма доходов, тыс.руб.	В процентах
Доходы, полученные по предоставленным кредитам Доходы от операций с ценными бумагами Доходы от операций с иностранной валютой Конверсионные операции Дивиденды Штрафы полученные Др. доходы	17 627 298 21 288 487   58 606 778 1 201 711 22 871	3,4 16,2   44,5 0,9 0,02 0,1 24,8
Итого доходов		100 %

 

Таким образом, доходы от операций с иностранной валютой занимают 44,5 % от общего числа доходов ПАО «УРАЛСИБ».

 

Заключение

 

Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков связана с осуществлением банковских операций в рублях и иностранной валюте, с экспортом-импортом товаров и услуг, их реализацией за иностранную валюту на территории Российской Федерации, со сделками неторгового характера, хозяйствованием нерезидентов внутри страны.

Вся деятельность, которая связана с обращением валюты в банковской системе, регулируется Законом "О валютном регулировании и валютном контроле". Устанавливая основополагающие положения валютного законодательства Правительство России возлагает большую часть ответственности на самую высокоорганизованную экономическую систему - банковскую.

Лицензирование деятельности коммерческих банков при осуществлении операций с валютой, позволяет ЦБ регулировать качество проводимых операций.

Банки и иные кредитные учреждения, получившие лицензии ЦБ РФ на проведение валютных операций, в том числе банками с участием иностранного капитала и банками, капитал которых полностью принадлежит иностранным участникам, совершают валютные операции различные по характеру и по срокам проведения.

Валютные риски, которые обязательно присутствуют при осуществлении данных видов операций, слишком высоки, и это особенно заметно в условиях нестабильности нашей экономики. Сильная зависимость состояния нашей валютной сферы от колебания доллара, также создает множество проблем. Многие экономисты пытаются найти выход из создавшейся ситуации, но пока существенных изменений не произошло.

В настоящей работе рассмотрены теоретические основы валютных операций, проблемы их регулирования. Что касается опыта валютного регулирования, то можно с уверенностью отметить, что существующая в настоящее время система валютного регулирования и валютного контроля по своему уровню еще очень несовершенна. Для формирования законченной работающей системы необходимо выполнение ряда стратегических задач. Это и формирование четкой законодательной базы валютного регулирования, и четкое распределение обязанностей всех органов и агентов валютного контроля, и совершенствование информационное обеспечение работы органов и агентов валютного контроля.

Также в работе рассмотрена классификация валютных операций. В соответствии с законом «О валютном регулировании и валютном контроле» все валютные операции делятся на: текущие и операции связанные с движением капитала. В настоящее время более широкое значение приобрели текущие валютные операции. При осуществлении валютных операций, связанных с движением капитала, возникают большие риски, а также они сложны в оформлении (получение разрешения ЦБ РФ на данные операции). Необходимо уточнить, что все валютные операции тесно взаимосвязаны, поэтому очень сложно четко классифицировать все операции с иностранной валютой.

Вторая глава дипломной работы рассмотрены валютные операции ПАО «УРАЛСИБ», который, на основании лицензии может осуществлять обслуживание клиентов по всему спектру банковских услуг и валютные операции, предусмотренные действующим законодательством.

В третьей главе работы рассмотрены перспективы развития валютных операций в ПАО «УРАЛСИБ». Совместно с развитием банковских услуг в валюте для клиентов банка - юридических лиц банк будет расширять перечень и качество услуги для физических лиц. [41]

Тем не менее, есть основания полагать, что в перспективе валютный рынок РФ будет развиваться в русле основных закономерностей, проявляющихся в международной практике. Пока же, следует иметь ввиду, что на начальном этапе развития всякий национальный валютный рынок будет регулироваться.

 

Список литературы

1. Федеральный Закон РФ от 10.12.2013 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (в ред. от 05.07.16г.). // Правовая система Консультант Плюс

2. ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма» // Правовая система Консультант Плюс

3. Инструкция от 28.04.2014г № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядок осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций т иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой РФ» // Правовая система Консультант Плюс

4. Инструкцией Банка России от 30.03.2014г. №111-И «Об обязательное продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке РФ» (в ред. указаний ЦБ РФ от 10.06.2014 N 1441-У,от 26.11.2014 N 1520-У). // Правовая система Консультант Плюс

5. Инструкция от 15 июня 20Стр. 414 г. N 117-И «О порядке предоставления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций и порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделки» // Правовая система Консультант Плюс

6. Положение от 01.06.2014 г. № 258-П «О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций»

7. Порядок осуществления переводов в иностранной валюте по поручению физических лиц в ПАО «УРАЛСИБ» (от 29.12.2015 г. № 1669)

8. Правила осуществления отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и валютой РФ с участием физических лиц в ПАО «УРАЛСИБ» (от 21.09.2015 № 1101)

9. Правила приема ПАО «УРАЛСИБ» поврежденных денежных знаков иностранных государств (от 03.10.2015 № 235)

10. Журнал «Финансы и кредит» № 47 (287)- декабрь 2013 г.

11. «Вестник Банка России» Бюллетень банковской статистики – обзор деятельности БР по управлению резервными валютными активами/ выпуск № 3(7)- Москва, 2014 г.

12. Гражданской кодекс РФ: в 2 частях.- М.,2013.

13. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник. М.: Омега-Л, - 2012

14. Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013.

15. Краткова Л.И. Валютные неторговые операции. – М.: Финансы и статистика, 2014.

16. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. – М.: ЮНИТИ, 2015.

17. Пивоварова М.А. Государственное регулирование внешнеэкономической деятельности. – М.: Институт перспектив и проблем страны, 2013.

18. www.bankuralsib.ru- Сайт банка ПАО «УРАЛСИБ».

19. Бухгалтерский баланс банка «УРАЛСИБ» за 2013-2015 гг.

20. Отчет о прибылях и убытках банка «УРАЛСИБ» за 2013-2016 гг.

21. Данные оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета банка «УРАЛСИБ» по состоянию на 2013-2015г.г.

22. Колесников В.И. Банковское дело: Учебник. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2013

23. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебное пособие. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 496 с.

24. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник для вузов, обучающихся по экономическим специальностям. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 672 с.

25. Правила приема ПАО «УРАЛСИБ» поврежденных денежных знаков иностранных государств (от 03.10.2015 № 235)

26. Журнал «Финансы и кредит» № 47 (287)- декабрь 2013 г.

27. «Вестник Банка России» Бюллетень банковской статистики – обзор деятельности БР по управлению резервными валютными активами/ выпуск № 3(7)- Москва, 2014 г.

28. Гражданской кодекс РФ: в 2 частях.- М.,2013.

29. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник. М.: Омега-Л, - 2012

30. Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013.

31. Краткова Л.И. Валютные неторговые операции. – М.: Финансы и статистика, 2014.

32. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. – М.: ЮНИТИ, 2015.

33. Пивоварова М.А. Государственное регулирование внешнеэкономической деятельности. – М.: Институт перспектив и проблем страны, 2013.

34. www.bankuralsib.ru- Сайт банка ПАО «УРАЛСИБ».

35. Бухгалтерский баланс банка «УРАЛСИБ» за 2013-2015 гг.

36. Отчет о прибылях и убытках банка «УРАЛСИБ» за 2013-2016 гг.

37. Данные оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета банка «УРАЛСИБ» по состоянию на 2013-2015г.г.

38. План мероприятий по созданию международного финансового центра в Российской Федерации. Утв. Распоряжением Правительства РФ от 11 июля 2013 г. № 911-р

39.

40. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебное пособие. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 496 с.

41. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник для вузов, обучающихся по экономическим специальностям. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 672 с.

42. Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки.– 2 –е изд., перераб. и доп. – М.: «Финансы и статистика», 2013. – 460 с.

43. Романовский М.В., Врублевкая О.В. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник.– М.: Юрайт – Издат, 2013 – 543 с.

 

[1] Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 2013.

 

[2] Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебное пособие. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика,

[3] Вестник Банка России» Бюллетень банковской статистики – обзор деятельности БР по управлению резервными валютными активами/ выпуск № 3(7)- Москва, 2014 г.

[4] Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебное пособие. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика,2013г..

[5] Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки.– 2 –е изд., перераб. и доп. – М.: «Финансы и статистика»,.

 

[6] Учет в банках/ под ред. Капаевой Т.И./учебник.- М. Инфра-М, 2014

[7] Колесников В.И. Банковское дело: Учебник. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2015

[8]Основы банковского дела/уч. пособие / под ред. О.И. Лаврушина/ – М.: КНОРУС,2014

 

[9] Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки.– 2 –е изд., перераб. и доп. – М.: «Финансы и статистика»,2013

[10] Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. М.: ЭКОНОМИСТЪ -2014

[11] Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. М.: ЭКОНОМИСТЪ -2014

[12] Вахрин П. Информ внедренческий центр «Маркетинг». – М.: ЮНИТ, 2005

[13] Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. М.: ЭКОНОМИСТЪ -2014

[14] Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 2013.

Романовский М.В., Врублевкая О.В. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник.– М.: Юрайт – Издат, 2015

Сенчагов В.К., Архипова А.И. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник.– М.: «Проспект»,. 2013

 

[15] Вахрин П.И., Нешитой А.С. Информационный внедренческий центр «Маркетинг». – М.: ЮНИТИ, 2015

[16] Сурен Л. Валютные операции: Основы теории и практики.– 2-е изд. –М.:Дело, 2013.

 

 

[17] Банковское дело: учеб. для вузов / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2014

 

[18] Правила приема ПАО «УРАЛСИБ» поврежденных денежных знаков иностранных государств (от 03.10.2005 № 235)

[19]. Деньги. Кредит. Банки/Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2004.

 

[20] Положение от 01.06.2014 г. № 258-П «О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций

[21] Деменков А. А. О валютном регулировании и валютном контроле. // Налоговый вестник. - 2008. - № 4.

 

[22] Порядок осуществления переводов в иностранной валюте по поручению физических лиц в ПАО «УРАЛСИБ» (от 29.12.2013 г. № 1669

[23] Деменков А. А. О валютном регулировании и валютном контроле. // Налоговый вестник. - 2008. - № 4.

 

[24] Балабанов И.Т., Гончарук О.В., Савинская Н.А. Деньги и финансовые институты. – М.: Издательство Питер, 2013.

www.bankuralsib.ru- Сайт банка ПАО «УРАЛСИБ».

 

 

 

[26] Порядок осуществления переводов в иностранной валюте по поручению физических лиц в ПАО «УРАЛСИБ» (от 29.12.2015 г. № 1669

[27] Практика внешнеэкономической деятельности. Учет, анализ и контроль валютных операций/Под ред. Ю.Г. Ермолаева. – М.: АРГО, 2013.

[28] Порядок осуществления переводов в иностранной валюте по поручению физических лиц в ОАО «УРАЛСИБ» (от 29.12.2015 г. № 1669

[29] Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. – М.: ЮНИТИ, 2015.

 

[30] Практика внешнеэкономической деятельности. Учет, анализ и контроль валютных операций/Под ред. Ю.Г. Ермолаева. – М.: АРГО, 2103.

 

[31] Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник. М.: Омега-Л, - 2012

 

[32]Федеральный Закон РФ от 10.12.2013 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (в ред. от 05.07.07г.). // Правовая система Консультант Плюс

 

[34]Доронин И.Г. Валютный рынок России. – М.: Финансы, 2013.

Деньги. Кредит. Банки/Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2004.

[34]Практика внешнеэкономической деятельности. Учет, анализ и контроль валютных операций/Под ред. Ю.Г. Ермолаева. – М.: АРГО, 2103.

 

 

[36] Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. – М.: ЮНИТИ, 2014.

 

37 Применение счетов по учету конверсионных операций определяется возможностями программного обеспечения.
Вахрин П.И., Нешитой А.С. Информационный внедренческий центр «Маркетинг». – М.: ЮНИТИ, 2005.

 

 

[38] План мероприятий по созданию международного финансового центра в Российской Федерации. Утв. Распоряжением Правительства РФ от 11 июля 2009 г. № 911-р

 

[39] Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник. М.: Омега-Л, - 2012

 

[40] www.bankuralsib.ru- Сайт банка ПАО «УРАЛСИБ».

 

[41]План мероприятий по созданию международного финансового центра в Российской Федерации. Утв. Распоряжением Правительства РФ от 11 июля 2009 г. № 911-р

 

ГБПОУ БЕЛОРЕЦКИЙ МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ

ОТДЕЛЕНИЕ «ЭКОНОМИКИ И ПРАВА»

УТВЕРЖДАЮ:

Зам. директора по УМР

_______ И. Н. Мулюкина

ДИПЛОМНОЕ ЗАДАНИЕ

Студентки

Специальность 38.02.07 «Банковское дело»

Тема дипломного задания: «Банковские инновационные продукты и услуги»

Срок окончания дипломной работы: от «25» мая 2017 г.

ПЕРЕЧЕНЬ ВОПРОСОВ, ПОДЛЕЖАЩИХ РАЗРАБОТКЕ

в пояснительной записке

Введение.

Глава 1. Понятие и правовые основы валютных операций коммерческих банков

1.1.Сущность и классификация валютных операций в деятельности коммерческих банков

1.2.Правовые основы проведения валютных операций коммерческих 12 банков

1.3.Валютные риски коммерческих банков

Глава 2. Анализ валютных операций на примере ПАО «Уралсиб»

2.1. Анализ валютного рынка РФ в 2014-2015 гг.

2.2. Общая характеристика ПАО «Уралсиб» и анализ его финансовых показателей

2.3. Анализ пассивных валютных операций в ПАО «Уралсиб»

2.4. Анализ активных валютных операций в ПАО «Уралсиб

2.5. Анализ прочих валютных операций ПАО «Уралсиб

Глава 3. Перспективы развития иностранных валютных операций в ПАО «УРАЛСИБ».

3.1Современные тенденции развития мирового валютного рынка.

3.2. Мероприятия по совершенствованию иностранных валютных операций в ОАО «УРАЛСИБ».

Заключение

Список использованных источников

Приложение

Рекомендуемый список использованной литературы

 

 

Дипломное задание составил: Машкина Т.В. (подпись)

Дата выдачи дипломного задания: 18 апреля 2017г. (подпись)

Руководитель дипломной работы: Машкина Т.В. (подпись)

Рассмотрено на заседании

ПЦК «Экономики и права»

Протокол № __от «__»____2017 г.

__________Г. Г. Магадиева

СОДЕРЖАНИЕ: ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ И ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОМЕРЧЕСКИХ БАНКОВ…………………………………8 1.1. Сущность и классификация валютных операций в деятельности коммерческих банков………………………………………………………..8 1.2.Правовые основы проведения валютных операций коммерческих 12 банков………………………………………………………………………..15 1.3 Валютные риски коммерческих банков………………..…………….. 26 ГЛАВА2 АНАЛИЗ ВАЛЮТНЫХ ОЕРАЦИЙ НА ПРИМЕРЕ ПАО «УРАЛСИБ»…………………………………………………………………33 2.1. Анализ валютного рынка РФ в 2014-2015 гг……………………….33 2.2.Общая характеристика ПАО «Уралсиб» и анализ его финансовых показателей………………………………………………………………….35 2.3. Анализ пассивных валютных операций в ПАО «Уралсиб»………..40 2.4. Анализ активных валютных операций в ПАО «Уралсиб…………..44 2.5.Анализ прочих валютных операций ПАО «Уралсиб» …………….47 ГЛАВА 3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ИНОСТРАННЫХ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В ПАО «УРАЛСИБ»…………………..…56 3.1 Современные тенденции развития мирового валютного рынка….. 56 3.2.Мероприятия по совершенствованию иностранных валютных операций в ОАО «УРАЛСИБ»…………………………………………58 Заключение…………………………………………………………………..64 Список использованных источников ……………………………………..69

Введение

 

Мировая экономика сейчас вступила в очень сложный экономический период. В центре этого глобального кризиса американская финансовая система. Причиной послужили инновации в области ипотечного кредитования. Низкие процентные ставки сделали кредиты привлекательными для широких слоев населения. Огромное количество кредитов, выданных американскими банками, напоминало настоящий “пузырь”, который в один прекрасный день лопнул. Вследствие этого начался кризис строительства, ведь банки перестали кредитовать строительство домов, а вслед за неразберихой в стройиндустрии появились проблемы с безработицей. Аналогичную картину мы можем наблюдать и в Англии, которая переживает такую же ипотечную катастрофу.

Кроме этого, отмечается заметное снижение темпов роста экономики и производства во многие развитых странах, в том числе в Китае и Индии, население которых составляет треть земного шара. Этот спад сказался на стоимости нефти. Спрос на нее упал, а вместе с ней и цена за баррель. По цепной реакции кризис подтолкнул к росту и инфляцию. Сейчас в США, Европе и Китае она достигла рекордного максимума. Это не могло не сказаться на экономике России и других стран.

Масла в огонь подлил вооруженный Юго-Осетинский конфликт с участием России и Грузии. В итоге отечественные аналитики уже отмечают уменьшение показателей в росте ВВП, объемов привлеченных инвестиций и объемов выпускаемой продукции.

Положение иностранных валют стало одной из самых актуальных тем. В начале 2015 года курс американского доллара по отношению к евро падал. Сейчас отмечается временный рост этой валюты, вызванный реакцией правительства США на ипотечный кризис и мерами поддержания валюты, принятыми центральными банками разных стран (в том числе и России). Если бы не шаги Центробанка, экономику нашей страны ждала бы катастрофа, ведь многие россияне привыкли хранить деньги именно в американских долларах. С мая 2013 года банковская система переживает кризис ликвидности. Проще говоря, у банков практически не осталось оперативных денежных средств. Как объяснили нам работники банка, этот кризис вызван низкой привлекаемостью средств из зарубежья, осторожным инвестированием средств в Россию и огромным количеством выданных кредитов. Именно этим и обусловлено увеличение процентных ставок по кредитам, которые будут расти и дальше, вплоть до стабилизации обстановки на международной арене.

В августе 2014 года, после изъятия мировыми Центробанками денег с рынка, произошло масштабное падение акций по всему миру. Российский фондовый индекс РТС к середине прошлой недели тоже упал. Иностранные инвесторы, определяющие курс российских акций, принялись срочно выводить деньги из России, которая в свою очередь почти не имеет никакого отношения к американскому рынку ипотечного кредитования.

Тема курсовой работы актуальна в современных условиях - мировой финансовый кризис, высокая волантильность рынков, усиление банковской конкуренции. Знание техники проведения валютных операций на рынке позволяет банкам и участникам внешнеторговых сделок страховаться от валютных рисков, избегать необоснованных потерь иностранной валюты, получать дополнительную прибыль на спекулятивной игре и разнице курсов. Все это призвано помочь банкам Российской Федерации в преодолении мирового финансового кризиса.

Современный валютный рынок представляет собой сложную и динамичную экономическую систему, которая функционирует в рамках всего мирового хозяйства. Валютный рынок непрерывно развивался, усложнялся и приспосабливался к новым условиям, прошел путь от локальных центров торговли векселями в иностранных валютах до фактически единственного, подлинного международного рынка.

Сейчас практически все банковские операции автоматизированы, существуют целые программные комплексы, которые обеспечивают автоматическое совершение и обработку всех банковских услуг в валюте (валютный операционный день банка), многие Российские банки подключены к системе международных банковских расчетов SWIFT. Быстро развивается в нашей стране и система торговли валютой, от заключения сделок по телефону голосовым способом дилеры банков переходят к применению международной системы Reuters, а внутри регионов к торгам по модемам, что значительно развивает цивилизованность валютного рынка в России.

Банковская деятельность в области осуществления операций в иностранной валюте неизбежно имеет тенденцию к установлению единообразного диапазона цены на конкретную валюту во всех мировых финансовых центрах. Если в какой-то момент рыночная ставка в одном финансовом центре слишком отклоняется от средней, равновесие восстанавливается посредством арбитража, который представляет собой процесс извлечения выгоды из различий цены в разных местах. Тем самым валютный бизнес действует как весьма важный регулятор в денежной системе.

Обычно крупные банки, имеющие общенациональное значение, а также ряд местных банков, обслуживающих международные расчеты местного бизнеса, имеют валютные отделы, в которых работают квалифицированные дилеры. Банки, которые просто выполняют инструкции своих клиентов и не занимаются бизнесом за свой собственный счет, фактически не нуждаются в услугах валютного специалиста. В этом случае им достаточно иметь сотрудника, располагающим общим знанием этого дела, так как его роль практически будет сводиться к посредничеству между клиентами другим банком и выполнению инструкций клиента на профессиональном уровне.

Целью данной курсовой работы является изучение валютных операций коммерческих банков и предложение мер по совершенствованию валютных операций на примере банка ПАО «УРАЛСИБ».

Для достижения заданной цели поставлены следующие задачи:

ü Рассмотреть понятие и правовые основы валютных операций;

ü Провести анализ валютных операций коммерческих банков РФ, на примере ПАО «УРАЛСИБ»;

ü Рассмотреть перспективы развития валютных операций ПАО КБ «УРАЛСИБ».

Объектом работы является ПАО «УРАЛСИБ».

В данной работе были использованы графический, табличный, аналитический, статистический методы исследования организации проведения валютных операций ПАО «УРАЛСИБ». Табличный метод используется при анализе структуры доходов от валютных операций и затрат на их проведения. Графический метод используется для наглядного представления структуры доходов, в том числе от проведения валютных операций, для анализа проведения операций банком на валютном рынке.

Для анализа финансового положения банка, а также для анализа данных об объеме валютных операций объекта исследования используется статистический метод. На основе приведенных данных делается вывод с помощью аналитического метода исследования.