Мировая практика страхования вкладов.

В коммерческих банках аккумулируются значительные денежные ресурсы, которые впоследствии инвестируются в развитие экономики страны. Чтобы денежные средства поступали в коммерческие банки, необходимо гарантировать возвратность вложенных сумм. Для этой цели и создано страхование вкладов.

Страхование банковских вкладов представляет собой систему, позволяющую вкладчикам банков получить денежные средства при отзыве лицензии банка или его банкротстве. Для этого банки уплачивают взносы в специально созданный для этих целей фонд, из которого происходят выплаты при наступлении страхового случая.

Страхование банковских вкладов существует в трёх формах: в обязательной, частной и смешанной. Так, частное страхование депозитов получило распространение в Швейцарии, Италии, Испании, Аргентине, Бразилии и других странах. Смешанная форма, т.е. существование и государственного, и частного страхования, существует в Германии, Франции, Японии и других странах.

Однако наибольшее распространение получило обязательное страхование банковских вкладов. Сегодня система обязательного страхования банковских вкладов действует в 106 странах мира, включая США, Великобританию, Россию, Нидерланды, Турцию, Австралию, Канаду, Индию и в каждой стране существуют свои особенности.

Современная система обязательного страхования формировалась постепенно и в каждой стране имеет свои особенности. И родоначальницей системы страхования банковских вкладов стали США.

Обязательное страхование банковских вкладов в США

Обязательное страхование банковских вкладов в США было принято во время Великой депрессии в 1933 году на основании Акта Гласса-Сигала. FederalDepositInsuranceCorporation (FDIC) было создано в качестве одного из институтов для выхода США из Великой Депрессии в рамках Нового курса Рузвельта. Сначала временно созданная Федеральная корпорация страхования депозитов(ФКСД) выплачивала не более 2,5 тыс. долларов на одного вкладчика. Для осуществления своей деятельности ФКСД первоначально взяла займ на 289 миллионов долларов для того, чтобы осуществить выплаты по застрахованным вкладам банков-участников. В последующем ФКСД стала постоянно действующим органом, что позволило ей выплатить займ с процентами. Сейчас ФКСД осуществляет выплаты уже за счёт взносов банков-участников.[4]

В последующем система страхования развивалась в направлении совершенствования принципов страхования вкладов и увеличения страховой суммы возмещения.(см. приложение 1)

Сейчас ФКСД является универсальным институтом страхования вкладов в США, в которую входят почти все банки, находящиеся на территории США.

Системой обязательного страхования банковских вкладов в США предусмотрена защита банковских вкладов:

· в размере до 250 000 долларов (на каждый счёт, на каждый банк, на каждую категорию: вклад или счёт, или сертификат),т.е. будут возвращены при страховом случае и вклад, и средства на счёте, и сумма сертификата;

· как в национальной, так и в иностранной валюте;

· как физических, так и юридических лиц;

· как сберегательных вкладов, так и счетов, сберегательных сертификатов;

· находящиеся в банках и в подразделениях иностранных банков.[4]

Сегодня американская система обязательного страхования банковских вкладов имеет следующие черты:

· страховой принцип защиты вкладчиков (принцип образования страхового фонда);

· государственная собственность и управление страховым фондом;

· гибкость и многообразие способов разрешения проблемных ситуаций;

· значительная финансовая поддержка государства;

· практически полный охват банковских учреждений страны;

· тесное взаимодействие ФКСД с государственными органами банковского надзора.

Обязательное страхование банковских вкладов в странах ЕС

Ведущими экономиками стран ЕС сегодня признаны экономики Великобритании, Германии и Франции. В Великобритании существует только обязательное страхование банковских вкладов, а в Германии и Франции существует смешанная форма.

Великобритания. Решение о создании системы страхования вкладов многие страны принимали в периоды кризисов банковской системы, в частности, в Великобритании это произошло в период банковского кризиса 70-х годов.

Согласно акту 1979 г. банки должны предоставлять гарантии вкладчикам на случай кризисных ситуаций в экономике. Законом была утверждена "схема защиты депозитов" вкладчиков, согласно которой индивидуальный вкладчик может рассчитывать на получение страховки по вкладу не более 10000 фунтов стерлингов из расчета 75% гарантированной суммы возврата. В 1982г. был создан Страховой Фонд Депозитов, действовавший как самостоятельное юридическое лицо.

С вступлением Великобритании в Евросоюз началось преобразование системы страхования вкладов. Была принята в 1994 году Директива ЕС «О системах гарантирования депозитов» (94/19/ЕС).[5] Она установила ряд новых принципов, которые продолжают действовать сегодня:

· компенсируются депозиты, открытые во всех западноевропейских отделениях банков, расположенных на территории Англии;

· компенсируются депозиты, открытые не только в фунтах стерлингов, но и в других валютах;

· вкладчики иностранного (неанглийского) банка получают компенсации, предусмотренные системой защиты вкладов, которая теперь получила возможность подключиться к английскому Страховому фонду защиты депозитов с целью получения повышенной компенсации в случае ее недостаточности в стране местонахождения банка.

В 2001г. была создана Система компенсаций потребителям финансовых услуг Великобритании (FSCS - FinancialServicesCompensationScheme), заменившая Страховой фонд депозитов. Она является независимым органом в Великобритании, учрежденным актом о Финансовых услугах и рынках 2000 года, который предоставляет бесплатные услуги потребителям, пострадавшим от финансовых фирм или институтов. Для осуществления её деятельности организации-участницы уплачивают 2 вида взносов:: на управление и на компенсацию. Их расчёт производит FSCS самостоятельно.

Директивой ЕС с 1 января 2011г были установлены требования:

1. Лимит возмещений был установлен в размере 85 000 фунтов стерлингов. В странах, входящих в зону евро, лимит возмещения равен 100 000 евро.

2. Введён новый стандарт для срока выплат – до 7 календарных дней с момента объявления о неплатежеспособности участника Системы.

3. Установлено право FSCS в определенных случаях выплачивать страховку без получения письменного заявления вкладчика.

4. Установлено право FSCS выплачивать страховку по срочным депозитам с пропорциональным начислением процентов на дату страхового случая.

Характерными чертами сложившейся системы обязательного страхования банковских вкладов в Великобритании являются:

· охват коммерческих и инвестиционных банков, страховых компаний;

· использование принципа страхового фонда, участие государства при формировании которого не предусмотрено;

· страхование средств вкладчиков является в Великобритании обязательным условием для всех банков, причем страхованию подлежат вклады в фунтах стерлингов и в других валютах как физических, так и юридических лиц, находящиеся на счетах в Великобритании.

Германия и Франция. Системы обязательного страхования в Германии и Франции, и других странах ЕС подчинены действующим Директивам ЕС о страховании вкладов. В Германии и Франции, и в других странах еврозоны введён с 1 января 2011г. лимит возмещений на 100 000 евро, который остаётся неизменным.

Сегодня страхование банковских вкладов в Германии представлено 6 схемами - как частными, так и обязательными. Обязательное страхование банковских вкладов осуществляется Фондом Защиты Депозитов, включающим в себя только государственные банки. Он покрывает только депозиты физических лиц в евро и в валютах стран ЕС в пределах 100 000 евро. Дополнительное страхование осуществляется частными организациями, покрывающими депозиты и в других валютах и для юридических лиц.

Во Франции обязательное страхование банковских вкладов представлено Фондом Гарантирования Депозитов, созданным 25 июня 1999г. Он заменил комитет в Ассоциации французских банков, который регулировал выплаты вкладчикам. Фонд Гарантирования Депозитов покрывает депозиты и физических, и юридических лиц. Однако существуют организации, чьи депозиты не застрахованы(финансовые институты, органы государственной власти и другие).[6]

Обязательное страхование банковских вкладов в России

В РФ в целях осуществления функций по обязательному страхованию вкладов была создана в январе 2004г. государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» (АСВ). Оно образовалось в соответствии с ФЗ №177 «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003г.

Страхование банковских вкладов в РФ имеет следующие черты:

1. Лимит страховой защиты составляет 1 400 000 рублей;

2. Застрахованы вклады физических лиц, а с 1января 2014 года и денежные средства индивидуальных предпринимателей;

3. Застрахованы вклады как в рублях, так и в иностранной валюте.

Основными принципами системы страхования вкладов в РФ являются:

· обязательность участия банков в системе страхования вкладов;

· сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;

· прозрачность деятельности системы страхования вкладов;

· накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков.

На современном этапе регулирование страхования банковских вкладов осуществляется не только на национальном уровне, но и на международном. 6 мая 2002г. создана Международная Ассоциация Страховщиков Депозитов (МАСД или IADI) при «Банке Международных Расчётов», которая направлена на укрепление финансовых систем в сфере страхования депозитов. АСВ является членом МАСД. Также на международном уровне действует Базельский Комитет по Банковскому Надзору(основан в 1974г).

Совместно МАСД и Базельский Комитет по Банковскому Надзору в 2009г. в ответ на мировой финансовый кризис выработали документ «Основополагающие принципы для эффективных систем страхования депозитов», состоящий из 18 принципов. Российская система страхования вкладов полностью соответствует этим принципам.

 

Система страхования вкладов

Система страхования вкладов(ССВ) — механизм защитывкладовфизических лиц вбанках путём их страхования (гарантирования).

Основная идея работы ССВ заключается в проведении быстрых выплат вкладчикам из независимого финансового источника (например, специального фонда) в случае прекращения деятельности банка (отзыва у него соответствующей лицензии). Тем самым, не дожидаясь начала ликвидационных процедур, вкладчики гарантированно получают доступ к своим средствам.

Опыт большинства экономически развитых стран мира показывает, что система страхования (гарантирования) банковских вкладов является эффективным инструментом для решения комплекса социальных и макроэкономических задач. Прежде всего, она позволяет предотвращать панику среди вкладчиков, обеспечивая тем самым стабильность работы банковской системы и сокращая общественные издержки на преодоление последствий кризисных явлений. Кроме того, наличие ССВ повышает доверие населения к банковской системе, создавая предпосылки к долгосрочному росту частных депозитов.

В настоящее время ССВ в различных формах существует в 104 странах мира. Более половины всех страховщиков входят в Международную ассоциацию страховщиков депозитов (МАСД или IADI).

Страхование вкладов в Российской Федерации осуществляется в соответствии сФедеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»№ 177-ФЗ от 23 декабря 2003 года (далее — Закон или закон о страховании вкладов).

Страхованию подлежат денежные средства физических лиц (а с 1 января 2014 года - и индивидуальных предпринимателей), размещенные во вклады и на счета в банках, зарегистрированных на территории Российской Федерации. Ряд исключений приведен ниже в отдельном разделе.

Подлежат страхованию также денежные средства набанковских картах(кромекредитных карт), так как это обычные банковские счета, открытые физическими лицами.

Страхование вкладов осуществляется в силу указанного Закона и не требует заключения договора страхования. В целях управления системой страхования вкладов на основании закона о страховании вкладов в январе 2004 года Российской Федерацией создана государственная корпорация — «Агентство по страхованию вкладов» (далее — Агентство, АСВ или ГК АСВ).

В России участие в системе страхования вкладов носит обязательный характер для всех банков, привлекающих денежные средства физических лиц.

По состоянию на 13 октября 2015 года общее число банков-участников ССВ – 848, в том числе:

- действующих банков, имеющих лицензию на работу с физическими лицами, – 634;

- действующих кредитных организаций, ранее принимавших вклады, но утративших право на привлечение денежных средств физических лиц – 7;

- действующих банков, в отношении которых введен мораторий на удовлетворение требований кредиторов – 1;

- банков, находящихся в стадии ликвидации – 206.

Полный список банков, входящих в систему страхования вкладов, публикуется на официальном сайте Агентства по страхованию вкладов (АСВ).

Страховое возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке, но не более 1 400 000 руб. (для страховых случаев).

Вклады в иностранной валюте пересчитываются по курсу ЦБ на дату наступления страхового случая.

Максимальная сумма компенсации составляет 1 400 000 руб. по всем вкладам и счетам в одном банке. Вклады в разных банках страхуются независимо друг от друга.

19 декабря 2014 года, Государственной Думой РФ в третьем чтении была принята поправка, предполагающая увеличение максимальной суммы компенсации до 1,4 млн. рублей.

После выплаты страхового возмещения права требования вкладчика по вкладу, превышающие размер гарантий, удовлетворяются в ходе конкурсного производства в первой очереди кредиторов. Права требования вкладчика на сумму произведенных страховых выплат переходят к Агентству по страхованию вкладов.

Если вкладчик получал кредит в банке, в отношении которого наступил страховой случай, то размер страхового возмещения уменьшается на сумму встречных требований банка к вкладчику на дату отзыва лицензии.

Страховым случаем является одно из следующих обстоятельств:

· отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций;

· введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Выплаты вкладчикам начинаются в течение трех рабочих дней со дня представления вкладчиком в Агентство документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая.

Выплаты производятся либо в офисе Агентства (если общая сумма выплат и число вкладчиков невелики), либо через один или несколько уполномоченных банков — агентов АСВ, а также по почте. Конкретный порядок выплат определяется отдельно для каждого страхового случая.

Не подлежат страхованию:

1. средства на счетах адвокатов, нотариусов, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности;

2. вклады на предъявителя;

3. средства, переданные банку в доверительное управление;

4. вклады в зарубежных филиалах российских банков;

5. денежные переводы без открытия счета;

6. средства на обезличенных металлических счетах;

7. электронные денежные средства (предназначенные для расчетов исключительно с использованием электронных средств платежа без открытия банковского счета).

Финансовой основой системы является фонд обязательного страхования вкладов (далее — Фонд). Размер фонда по состоянию на 7 мая 2014 года составлял 195,7 млрд руб. (за вычетом сформированного резерва для выплат по наступившим страховым случаям – 157,6 млрд руб.).

Основными источниками формирования Фонда являются имущественный взнос государства (7,9 млрд руб.), страховые взносы банков и доходы от инвестирования средств Фонда.

Страховые взносы едины для всех банков — участников ССВ и подлежат уплате банком на ежеквартальной основе. Ставка страховых взносов банков в Фонд устанавливается советом директоров Агентства и в настоящее время составляет 0,1% среднего размера страхуемых вкладов физических лиц в банке за соответствующий квартал.

С момента начала работы ССВ максимальный размер страхового возмещения в России вырос в 14 раз. Вначале он составлял 100 000 руб., с 9 августа 2006 года был увеличен до 190 000 руб., с 26 марта 2007 года — до 400 000 руб., а с 1 октября 2008 года — до 700 000 руб. 19 декабря 2014 года, Государственной Думой РФ в третьем чтении была принята поправка, предполагающая увеличение максимальной суммы компенсации до 1,4 млн. рублей.

За историю работы системы страхования вкладов в России по состоянию на 11 июня 2014 года произошло 183 страховых случая.

Объём ответственности по произошедшим страховым случаям на 20 января 2014 года составляет 208 млрд руб. перед 2,5 млн вкладчиков. На указанную дату страховое возмещение в размере 183,2 млрд руб. выплачено 770,1 тыс. вкладчиков.