Процедура выдачи и погашения кредита

 

Предоставление (размещение) банком денежных средств в форме кредита осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора:

- в безналичном порядке путем перечисления банком на основании своей платежной инструкции (платежного поручения, мемориального ордера) денежных средств на счета кредитополучателя (текущий (расчетный) счет, счет специального режима по учету аккредитивов и средств, депонированных для расчетов чеками, карт-счет) либо на счета третьих лиц на основании платежной инструкции кредитополучателя (платежной инструкции третьего лица, акцептованной кредитополучателем);

- путем выдачи кредитополучателю наличных денежных средств в случаях, установленных законодательством.

Предоставление кредитов с последующим совершением валютно-обменных операций за счет кредитных средств может осуществляться:

- для целей регулирования валютного риска банка;

- при необходимости осуществления расчетов кредитополучателя в валюте, отличной от валюты кредита, с резидентами либо нерезидентами в случаях, когда актами валютного законодательства разрешается использование соответствующей валюты между ними [10].

В соответствии с условиями кредитного договора валютно-обменные операции за счет кредитных средств совершаются в установленном законодательством порядке. При этом, предоставление кредита в белорусских рублях с последующей покупкой кредитополучателем иностранной валюты допускается, если законодательством разрешена покупка иностранной валюты на цели, установленные кредитным договором.

Банк вправе отказать в оплате платежных инструкций кредитополучателя (третьего лица) в случае, если данная операция не соответствует условиям кредитного договора.

Не допускается предоставление банком денежных средств в форме кредита путем зачисления денежных средств на счет кредитополучателя – юридического лица при наличии расчетных документов в картотеке к внебалансовому счету «Расчетные документы, не оплаченные в срок», за исключением случая, когда в указанной картотеке отсутствуют расчетные документы, имеющие приоритет по очередности исполнения платежей над расчетным документом, оплачиваемым за счет кредита.

Наличные денежные средства кредитополучателям – юридическим лицам предоставляются на выдачу заработной платы, на закупку у физических лиц сельскохозяйственной и (или) другой продукции, приобретение которой разрешено за наличный расчет законодательством Республики Беларусь.

Предварительные платежи за счет кредита допускаются в случаях, размерах и сроках, предусмотренных законодательством Республики Беларусь и (или) договором. В частности, такие случаи предусмотрены:

- Гражданским кодексом Республики Беларусь (статьи 457, 665);

- Инструкцией по осуществлению авансовых платежей по внешнеторговым договорам, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.08.2003 № 153;

- Правилами заключения и исполнения договоров (контрактов) строительного подряда, утвержденными постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 15.09.1998 №1450.

Авансовые и (или) предварительные платежи в иностранной валюте за счет кредитных средств на счета нерезидентов, зарегистрированных в оффшорных зонах, запрещаются.

Кредитование юридических лиц, работающих с убытками, возможно, если кредитополучателем разработана и представлена банку, утвержденная его вышестоящим органом (при его наличии), программа по ликвидации убытков и выходу на рентабельную работу.

Банк в каждом конкретном случае решает вопрос об осуществлении кредитных отношений с кредитополучателями, не обеспечивающими выполнение программы по ликвидации убытков и выходу на рентабельную работу (применение штрафных санкций, ужесточение практики выдачи кредита, прекращение кредитования и др.), что в свою очередь должно быть предусмотрено кредитным договором.

Для получения кредитов, предусмотренных Указом Президента Республики Беларусь от 12.11.2003 № 508 «О некоторых вопросах экономической несостоятельности (банкротства)» кредитополучатель дополнительно представляет в банк:

При осуществлении досудебного оздоровления:

- план мероприятий по улучшению финансового состояния, обеспечению стабильной и эффективной хозяйственной (экономической) деятельности, а также восстановлению платежеспособности, утвержденный кредитополучателем (руководителем организации, собственником имущества унитарного предприятия, учредителями (участниками) юридического лица, индивидуальными предпринимателями, в отношении которых принято решение о проведении досудебного оздоровления);

- решение республиканского органа государственного управления, местного исполнительного и распорядительного органа о принятии мер по досудебному оздоровлению кредитополучателя;

- план мероприятий по досудебному оздоровлению, утвержденный республиканским органом государственного управления, местным исполнительным и распорядительным органом;

- документы, подтверждающие принятие мер по предупреждению экономической несостоятельности (банкротства), другую необходимую информацию по требованию банка;

При реализации планов завершения досудебного оздоровления в защитном периоде:

- экспертизу финансового состояния и платежеспособности кредитополучателя, находящегося в процедуре экономической несостоятельности (банкротства), проведенную комиссией по предупреждению экономической несостоятельности (банкротства) (далее - комиссия);

- определение хозяйственного суда о возбуждении производства по делу о банкротстве и введении защитного периода, а также о назначении временного управляющего;

- план завершения досудебного оздоровления в защитном периоде, утвержденный хозяйственным судом (после рассмотрения его комиссией);

- письменное согласие временного управляющего на совершение соответствующих сделок по распоряжению имуществом кредитополучателя;

- другую необходимую информацию по требованию банка;

При санации:

- экспертизу финансового состояния и платежеспособности кредитополучателя, находящегося в процедуре экономической несостоятельности (банкротства), проведенную комиссией;

- экспертизу плана санации кредитополучателя, находящегося в процедуре экономической несостоятельности (банкротства), проведенную комиссией;

- план санации, утвержденный собранием кредиторов, в который включено заключение о финансовом состоянии и платежеспособности кредитополучателя;

- решение хозяйственного суда о санации;

- отчет управляющего об имуществе клиента, с приложением копии реестра требований кредиторов, с указанием размера погашенных требований, информацию о финансовом состоянии и платежеспособности кредитополучателя и информацию о его имуществе на дату введения санации и на дату соответствующего отчетного периода санации (в процессе санации);

- другую необходимую информацию по требованию банка.

Порядок, конкретные сроки, способы погашения задолженности по кредитам банка предусматриваются в кредитном договоре.

Погашение (возврат) кредита и уплата процентов по нему производятся юридическими лицами в установленной законодательством Республики Беларусь очередности платежей в безналичном порядке путем:

-перечисления денежных средств с текущего (расчетного) счета кредитополучателя на основании его платежной инструкции;

-списания денежных средств с текущего (расчетного) счета кредитополучателя - юридического лица платежным требованием Банка или мемориальным ордером, а при отсутствии средств - с текущего (расчетного) счета, субсчета обособленного подразделения юридического лица, если такой порядок предусмотрен условиями кредитного договора;

-списания денежных средств с текущего (расчетного) счета, субсчета кредитополучателя - обособленного подразделения юридического лица платежным требованием банка или мемориальным ордером, а при отсутствии или недостаточности средств - с текущего (расчетного) счета юридического лица, если такой порядок предусмотрен условиями кредитного договора;

-списания денежных средств с текущего (расчетного) счета кредитополучателя в бесспорном порядке платежным требованием банка на основании исполнительных документов в случаях (предоставления кредита по решениям Президента и Правительства Республики Беларусь для реализации государственных программ) и порядке, предусмотренном законодательством Республики Беларусь;

-списания денежных средств с гарантийного депозита денег платежным требованием банка или мемориальным ордером, если такой порядок предусмотрен условиями договора гарантийного депозита денег.

По кредитам, выданным в иностранной валюте, с предварительного согласия банка, возможно погашение основного долга и уплата процентов валютой, отличной от валюты обязательства.

По кредитам, предоставленным в белорусских рублях, уплата процентов и основного долга может производиться как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте, если иное не предусмотрено кредитным договором.

Кредитополучатель вправе досрочно (полностью или частично) возвратить полученный кредит, уведомив об этом банк, если иное не определено кредитным договором.

Кредитополучатель при согласии банка может заключить договор о переводе долга по кредитному договору на третье лицо в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Кредитополучатель может заключить с банком договор об уступке своих требований к третьему лицу, по отношению к которому кредитополучатель является кредитором.

При необходимости банк:

- изучает платежеспособность (кредитоспособность) нового должника;

- предусматривает способ обеспечения исполнения обязательств в виде поручительства первоначального кредитополучателя или иным путем.

Исполнение обязательств по кредитному договору может быть возложено кредитополучателем на третье лицо.

В этом случае банк обязан:

- принять исполнение, предложенное за кредитополучателя третьим лицом;

- осуществить проверку факта возложения кредитополучателем исполнения обязательств на третье лицо.

По соглашению между банком и кредитополучателем обязательства кредитополучателя по кредитному договору могут быть прекращены полностью или частично путем предоставления банку взамен их исполнения отступного, зачетом встречного однородного требования либо иными способами, предусмотренными законодательством Республики Беларусь.

Банк вправе уступить требования к кредитополучателю другому юридическому лицу, в том числе банку, заключив с ним в соответствии с законодательством Республики Беларусь договор об уступке требований. При этом банк, выбывший из основного обязательства при уступке требования, не вправе удерживать предмет залога и обязан возвратить его кредитополучателю, кроме случая, когда договором уступки требования предусмотрена передача прав кредитодателя по договору залога.

При неисполнении кредитополучателем своих обязательств, в установленные кредитным договором сроки, банк в зависимости от способа их обеспечения предпринимает необходимые меры, обеспечивающие поступление средств для их исполнения.

При наличии объективных причин, не позволяющих кредитополучателю своевременно выполнить обязательства перед банком по погашению кредита, по его обоснованному письменному ходатайству банк имеет право пролонгировать срок возврата кредита, имеющего достаточное обеспечение, на условиях, определяемых дополнительным соглашением к кредитному договору. Кредитополучателем должен быть разработан конкретный перечень мер, позволяющих в новый срок обеспечить исполнение обязательств перед банком.

Пролонгацией не является продление:

- промежуточных сроков погашения кредита;

- срока предоставления и погашения кредита при увеличении лимита выдачи при кредитовании путем открытия кредитной линии в пределах общих сроков кредитования, предусмотренных по конкретным видам кредитов.

Решение о пролонгации кредита сверх общих сроков кредитования принимает Правление банка.

Рассмотрение вопроса о пролонгации срока возврата кредита, анализа возможности ее осуществления производится в соответствии с процедурой рассмотрения кредитной документации, оценки платежеспособности (кредитоспособности), качества обеспечения, правоспособности кредитополучателя, его репутации в деловом мире.

При принятии решения о пролонгации основного долга по кредитному договору в обязательном порядке вносятся соответствующие изменения в договоры, обеспечивающие исполнение обязательств по возврату кредита (договор залога, поручительства, гарантии и др.). Задолженность по кредиту переносится на соответствующие счета по учету пролонгированной задолженности на основании распоряжения кредитной службы. Размер процентной ставки по пролонгированной задолженности может увеличиваться в соответствии с условиями кредитного договора.

При наступлении оговоренного в кредитном договоре срока возврата кредита и процентов за пользование им банк вправе произвести списание средств в погашение кредита и процентов за его пользование с текущего счета (расчетного) с соблюдением установленной очередности.

В случае недостаточности у кредитополучателя средств для полного исполнения обязательств по возврату кредита и уплате процентов, взысканная сумма направляется на погашение долга в порядке, предусмотренном законодательством.

Остаток непогашенного долга на основании распоряжения кредитной службы относится на соответствующие счета по учету просроченных кредитов и процентов и взыскивается в соответствии с законодательством Республики Беларусь и договором.

В случае заключения банком договора страхования риска невозврата кредита, банк при наступлении страхового случая вправе получить от страховщика сумму возмещения в порядке, установленном законодательством.

Банк вправе принять исполнение обязательства ликвидируемого (ликвидированного) или не прошедшего в установленном порядке перерегистрацию либо длительно (более одного года) не осуществляющего хозяйственную деятельность юридического лица от любого третьего лица [10].

2.3 Кредитный портфель и его структура на примере Гродненского регионального отделения ОАО «Белвнешэкономбанк»

 

Одним из основных направлений в области формирования кредитного портфеля банков является целенаправленная политика Национального банка Республики Беларусь по формированию более 50 % активов банков за счет кредитных вложений [16, с. 33].

Кредитный портфель банка – это вся совокупность кредитов, выданных на определенный момент. Однако это не просто список кредитов, а такая совокупность, которая сгруппирована по определенному критерию (критериям), существенному для кредитов.

Кредиты классифицируются на краткосрочные и долгосрочные.

К краткосрочным кредитам относятся:

- кредиты, предоставленные на цели, связанные с созданием и движением текущих активов, без ограничения по сроку;

- иные кредиты, предоставленные на срок до двенадцати месяцев включительно, за исключением кредитов, предоставленных на цели, связанные с созданием и движением долгосрочных активов.

К долгосрочным кредитам относятся:

- кредиты, предоставленные на цели, связанные с созданием и движением долгосрочных активов, без ограничения по сроку;

- иные кредиты, предоставленные на срок свыше двенадцати месяцев, за исключением кредитов, предоставленных на цели, связанные с созданием и движением текущих активов.

К иным кредитам относятся межбанковские кредиты, кредиты физическим лицам, кредиты, целевое использование по которым установлено в виде запрета на вложение денежных средств в определенные виды деятельности, и др.

По формам собственности:

- государственная;

- частная.

По формам деятельности:

1) Виды деятельности сферы материального производства:

- промышленность;

- сельское хозяйство;

- лесное хозяйство;

- строительство;

- торговля и общественное питание;

- информационно – вычислительное обслуживание;

- операции с недвижимым имуществом;

- прочие виды деятельности сферы материального производства.

2) Виды непроизводственной сферы деятельности:

- жилищное хозяйство;

- коммунальное хозяйство и непроизводственные виды бытового обслуживания;

- прочие виды непроизводственной сферы деятельности.

Проведем анализ кредитного портфеля Гродненского регионального отделения ОАО «Белвнешэкономбанк» на основе данных:

- расчета размера специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску;

- расчета общей ликвидности;

- расчета ликвидности в белорусских рублях;

- расчета ликвидности в иностранной валюте;

- анализа доходов в разрезе статей;

- сведений о кредитах коммерческих банков по формам собственности и видам деятельности, а также с учетом информации, содержащейся в кредитных договорах и другой документации.

В 2005 году и начало 2006 года кредитование клиентов продолжает оставаться основным направлением срочных вложений банка.

Первоначально рассмотрим структуру задолженности Гродненского регионального отделения по видам выданных кредитов (краткосрочные и долгосрочные), которая представлена в виде табл. 2.1.

 

Таблица 2.1 Структура задолженности в Гродненском региональном отделении ОАО «Белвнешэкономбанк» по видам кредитов, млн. руб.

Виды кредитов	Национальная валюта
	01.01.2005	01.01.2006	Изменения, + -
Краткосрочные	2145,4	2805,7	+660,3
Долгосрочные	356,9	854,3	+497,4
Итого	2502,3	3660,0	+1157,7
Виды кредитов	Иностранная валюта
	01.01.2005	01.01.2006	Изменения, + -
Краткосрочные	4498,0	3953,2	-544,8
Долгосрочные	6120,8	4714,5	-1406,3
Итого	10618,8	8667,7	-1951,1
Всего кредитная задолженность	13121,1	12327,7	-3108,8
Размер активов банка	24176,9	24564,6	+387,7
Удельный вес кредитной задолженности в активах банка	54,3	50,2	-4,1

 

Проанализировав таблицу можно сказать, что на 01.01.2006 г. по сравнению с данными на 01.01.2005 г. кредитный портфель Гродненского регионального отделения уменьшился на 793,4 млн. рублей и составил 12327,7 млн. рублей. При этом на 1 января 2006 года доля кредитной задолженности юридических и физических лиц, индивидуальных предпринимателей в активах банка несколько снизилась на 3,1 процентных пункта и составила 50,2 %, это связано с погашением кредитов в иностранной валюте.

Необходимо отметить, что в региональном отделении практически в равных долях проводится кредитование, причем в иностранной валюте больше приходится на долгосрочное, это связано с кредитованием инвестиционных сельскохозяйственных проектов.

Так, доля задолженности клиентов по краткосрочным кредитам на 1 января 2006 года составила 54,8 % кредитных вложений регионального отделения, 83 % принадлежит предприятиям сферы материального производства и 17 % - нематериального.

Далее необходимо проанализировать информацию об объемах выданных кредитов в национальной и иностранной валютах. С этой целью данную информацию представим в форме табл. 2.2 и табл. 2.3.

 

Таблица 2.2 Информация об объемах и сроках выданных кредитов в национальной валюте в Гродненском региональном отделении ОАО «Белвнешэкономбанк» (юридические и физические лица), млн. руб.

Срок	Национальная валюта
	Сумма, 01.01.2005	Удельный вес, %	Сумма, 01.01.2006	Удельный вес, %	Изменения, (+-)	Темп роста, %
1	2	3	4	5	6	7
До 1 месяца	685,5	27,39	703,5	19,22	+18,0	2,6
1-3 месяца	1060,4	42,38	1521,5	41,57	+461,1	43,5
3-6 месяцев	303,5	12,13	572,4	15,64	+268,9	88,6
6-12 месяцев	212,9	8,51	318,5	8,70	+105,6	49,6
Свыше 12 месяцев	240,0	9,59	537,0	14,67	+297,0	123,8
Просроченная и сомнительная задолженность	___	___	7,1	0,20	+7,1	___
Итого	2502,3	100	3660,0	100	+1157,7	46,3

 

Проанализировав данную таблицу, необходимо отметить, что задолженность по кредитам в национальной валюте на 01.01.2006 г. возросла по сравнению с 01.01.2005 г. на 46,3 %, в том числе со сроком погашения до 1 месяца – на 2,6 %, от 1-3 месяцев – на 43,5 %, от 3-6 месяцев – на 88,6 %, от 6-12 месяцев – на 49,6 % и свыше 12 месяцев – на 123,8 %.

Следует отметить, что по состоянию на 01.01.2006 г. образовалась просроченная задолженность в размере 7,1 млн. рублей, которая была отнесена ко II группе кредитного риска и составлен расчет размера специального резерва на покрытие возможных убытков. Размер отчислений составил 30 %, т.е. рассчитан и создан в размере 2,1 млн. рублей.

 

Таблица 2.3 Информация об объемах и сроках выданных кредитов в иностранной валюте в Гродненском региональном отделении ОАО «Белвнешэкономбанк» (юридические и физические лица), млн. руб.

Срок	Иностранная валюта
	Сумма, 01.01.2005	Удельный вес, %	Сумма, 01.01.2006	Удельный вес, %	Изменения, (+-)	Темп роста, %
1	2	3	4	5	6	7
До 1 месяца	155,0	1,46	504,0	5,81	+349,0	225,2
1-3 месяца	1436,8	13,55	1214,8	14,02	-222,0	15,4
3-6 месяцев	2350,0	22,14	1321,5	15,25	-1028,5	43,8
6-12 месяцев	1410,0	13,29	2379,7	27,45	+969,7	68,8
Свыше 12 месяцев	5267,0	49,56	3247,7	37,47	-2019,3	38,3
Просроченная и сомнительная задолженность	___	___	___	___	___	___
Итого	10618,80	100	8667,7	100	-1951,1	18,4

 

Задолженность по кредитам в иностранной валюте на 01.01.2006 г. снизилась по сравнению с 01.01.2005 г. на 18,4 %, в том числе со сроком погашения от 1-3 месяцев – на 15,4 %, от 3-6 месяцев – на 43,8 %, и свыше 12 месяцев – на 38,3 %, но при этом задолженность по кредитам возросла со сроком погашения до 1 месяца – на 2,6 %, от 6-12 месяцев – на 49,6 %.

Следует отметить, что за 2005 год доля проблемных кредитов в общем объеме кредитного портфеля снизилась и составила только 0,06 %, что говорит о высоком качестве проделанной работы по улучшению качества кредитного портфеля Гродненского регионального отделения, сокращению проблемной задолженности до рекомендованного Национальным банком Республики Беларусь уровня, не превышающего 2,5 %. Подчеркнем также, что отделением в 2005 году полностью сформирован специальный резерв на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску.

Анализ кредитного портфеля Гродненского регионального отделения ОАО «Белвнешэкономбанк» показывает, что наиболее распространенным способом обеспечения исполнения обязательств по погашению кредита и уплате процентов за пользование кредитом является залог.

На 01.01.2006 г. удельный вес задолженности по кредитам, способом обеспечения исполнения обязательств по которым являлся залог имущества и других товарно – материальных ценностей, составил 94,9 %. Остальная доля задолженности приходится на кредиты, выданные физическим лицам (пластиковые карточки), обеспечением которых служит неустойка и составляет 5,1 %.

Размещение кредитов региональным отделением по экономическим отраслям можно проследить с помощью рис. 2.1, рис. 2.2, рис. 2.3, рис. 2.4.

Рис. 2.1 Размещение кредитов Гродненским региональным отделением ОАО «Белвнешэкономбанк» по экономическим отраслям на 01.01.2005 г. в национальной валюте

 

При кредитовании в национальной валюте основная доля приходится на торговлю и общественное питание: на 01.01.2005 г. – 58 %, на 01.01.2006 г. – 61 %.

Однако хотелось бы отметить, что сравнив отраслевую структуру по состоянию на 01.01.2006 г. в Гродненском региональном отделении кредитные средства направлялись в строительную отрасль, доля которых составила только 1 % от общей отраслевой структуры.

Причем при кредитовании в иностранной валюте на 01.01.2005 г. – основная доля приходилась на сельское хозяйство – 44 %, а на 01.01.2006 г. ситуация изменилась – 45 % - удельный вес кредитов в промышленность.

 

 

Рис. 2.2 Размещение кредитов Гродненским региональным отделением ОАО «Белвнешэкономбанк» по экономическим отраслям на 01.01.2006 г. в национальной валюте

 

Рис. 2.3 Размещение кредитов Гродненским региональным отделением ОАО «Белвнешэкономбанк» по экономическим отраслям на 01.01.2005 г. в иностранной валюте

 

Рис. 2.4 Размещение кредитов Гродненским региональным отделением ОАО «Белвнешэкономбанк» по экономическим отраслям на 01.01.2006 г. в иностранной валюте

 

Отсюда следует, что сохранение темпов кредитных вложений в различные отрасли экономики не привело к изменению отраслевой структуры кредитного портфеля Гродненского регионального отделения.

Подчеркнем также, что в анализируемом периоде удельный вес кредитов в национальной и иностранной валютах приходится на частную форму собственности, о чем свидетельствуют рис. 2.5 и рис. 2.6.

Структура кредитного портфеля имела достаточно диверсифицированный характер, как по срочности, так и по направлениям вложений.

В числе крупнейших кредитополучателей Гродненского регионального отделения:

- РПУП «Гродненская табачная фабрика «Неман»;

- ОАО «Гродно Химволокно»;

- ОАО «Торговый дом «Неман»;

- ОАО «Гарант»;

- СПК «Прогресс – Вертелишки»;

- СПК «Обухово» и другие.

 

Рис. 2.5 Структура кредитных вложений по формам собственности в Гродненском региональном отделении ОАО «Белвнешэкономбанк» в национальной валюте на 01.01.2005 г. и на 01.01.2006 г.

 

Рис. 2.6 Структура кредитных вложений по формам собственности в Гродненском региональном отделении ОАО «Белвнешэкономбанк» в иностранной валюте на 01.01.2005 г. и на 01.01.2006 г.

 

При этом мы видим, что незначительное превышение краткосрочного кредитования над долгосрочным в условиях тенденции постепенной стабилизации экономики и денежного обращения, наблюдающегося снижения темпов инфляции, региональное отделение должно продолжать долгосрочное кредитование своих клиентов. Участие банка в долгосрочных проектах может и в будущем принести значительные доходы, что окупит сегодняшний риск от проведения этих операций.

В целом, анализ кредитного портфеля в динамике позволяет дать ему общую оценку, выявить тенденции в развитии, «узкие» места и принять соответствующие оперативные меры. Анализируемый кредитный портфель Гродненского регионального отделения ОАО «Белвнешэкономбанк» в периоде 01.01.2005 по 01.01.2006 г.г. является удовлетворительным. Можно сказать, что в региональном отделении хорошо организован процесс мониторинга и управления кредитным риском, и в случае возникновения тревожных признаков отделение старается не допустить риска невозврата. Если же этого оказалось недостаточно, и кредит вовремя не погасился, то по вынесенной на счета просроченных кредитов задолженности создается резерв.

Для более полного анализа качества кредитного портфеля Гродненского регионального отделения рассмотрим доходность кредитных операций банка. Доходы от кредитных операций представляют собой начисленные и полученные проценты за пользование заемщиками кредитами.

Структура процентных доходов регионального отделения представлена в табл. 2.4.

 

Таблица 2.4 Структура процентных доходов Гродненского регионального отделения ОАО «Белвнешэкономбанк», млн. руб.

Начисленные и полученные проценты	01.01.2004	01.01.2005	Изменения, (+-)	Темп роста, %
	Сумма	Сумма
1	2	3	4	5
Краткосрочные кредиты	885,6	742,1	-143,5	16,2
Долгосрочные кредиты	521,3	651,4	+130,1	25,0
Предприниматели	9,1	9,7	+0,6	6,6
Потребительские кредиты	2,3	22,2	+19,9	865,2
Финансирование недвижимости	5,7	13,6	+7,9	138,6
Итого	1424,0	1439,0	+15,0	1,1

 

Из таблицы видно, что процентные доходы регионального отделения за 2005 год по сравнению с 2004 годом увеличились только на 1,1 %, это связано с тем, что процентные доходы по краткосрочному кредитованию уменьшились. Однако в общем объеме процентных доходов мы видим увеличение кредитования физических лиц на потребительские нужды и недвижимость.

Основной удельный вес в процентных доходах банка составляют проценты по краткосрочным кредитам, так как краткосрочные кредиты занимают основную долю кредитного портфеля банка, вместе с тем доходы по этой статье снизились на 16,2 %, что связано со снижением в 2005 году ставки рефинансирования Национального банка Республики Беларусь с 17 % до 11 %.

В заключении подчеркнем, что проводимая Гродненским региональным отделением политика в области кредитования направлена на различные секторы экономики, поддержание реального уровня процентных ставок, сокращение доли проблемных кредитов, увеличение эффективности кредитования экономики путем осуществления тщательного анализа экономической эффективности и перспектив погашения выдаваемых кредитов.