Эффективность использования комплексной методики.

На сегодняшний день существует перекос в сторону коротких пассивов банковской системы России в целом. Причиной является недоверие держателей средств к российским банкам и неразвитость инфраструктуры и инструментов рынка заимствования в нашей стране. Сегодня банки неизбежно (при желании остаться в конкурентной борьбе) будут подвержены процентному риску. Для качественной работы по управлению процентным риском рекомендуется проводить ежеквартальный анализ длительности с целью выявления стратегических направлений развития, а также вести текущее управление прибылью банка на основе гэп- менеджмента. Таким образом, объединяя две методики (гэп менеджмент и анализ длительности) для разных временных рамок, становится возможным добиться максимального эффекта от их применения. Полученная система управления процентным риском позволяет проводить гибкую и продуманную политику привлечения и размещения средств, обеспечивающую стабильность и прибыльность работы банка. Какой результат деятельности мы получили в результате текущего управления? Текущая стоимость банка увеличилась. Допустим мы оставили структуру активов и пассивов на прежнем уровне, то есть решили не осуществлять стратегическое управление и решили дополнительно не проводить мероприятий по страхованию от процентного риска. Что же произойдет если в дальнейшем конъюнктура рынка резко измениться и будет резко отличаться от прогноза, который был составлен аналитическим отделом банка? В результате текущая стоимость банка значительно снизиться. Рассмотрим это на примере: допустим банк прогнозировал снижение процентных ставок на 2 пункта, но в дальнейшем конъюнктура рынка резко изменилась и ставки напротив повысились на 2 пункта. Тогда мы имеем:

DPV_{активов} = -0,6398 x 2% / (1+22,85%) = -0,01041595%

 DPV_{пассивов} =-0,195 x 2% / (1+9,05%) = -0,0035755 %

Абсолютное изменение:

 DPV_{активов} =- 0,01041595 x 1118970,5 =- 11655,15 тыс. руб.

DPV_{пассивов} = -0,0036 x 924936,9 = -3307,09 тыс. руб.

Таким образом получили, что текущая стоимость банка снизиться на

-11655,15-(-3307,09) = -8348,06 тыс. руб., что на 13577,8 тыс. руб. меньше. Таким образом, чтобы застраховать себя от такой ситуации мы должны стремиться поддерживать диверсификационный портфель активов и пассивов на оптимальном уровне. Это позволит нам избежать значительных потерь в случае изменения ситуации на денежном рынке, а это как никогда актуально в условиях нашей экономики. Допустим, мы осуществили необходимые мероприятия, которые были определены на основании предыдущих расчетов, в результате наши активы и пассивы сформированы так, что взвешенный по стоимости поступлений срок погашения портфеля актива примерно равняется взвешенному по стоимости выплат сроку погашения портфеля пассивов, т.е. дисбаланс средневзвешенных сроков погашения максимально приближен к нулю. Оптимальная структура пассивов и активов представлены в приложении 10.  

Таблица 3.10

Срок	0,0417г.	0,1667г.	0,375г.	0,75г.	1,5г.	Итого
Текущая стоимость Активов	38668,61	471804,13	247934,2	300703,75	62014,02	1121124,74
Текущая стоимость Пассивов	316915,77	186177,43	86678,7	133171,90	170276,7	893220,5

Таблица 3.11 – Расчет показателей средневзвешенного срока погашения активов/пассивов после изменения их структуры

Срок	0,0417г.	0,1667г.	0,375г.	0,75г.	1,5г.	Итого
Средневзвешенный срок погашения активов, тыс. руб.	1611,19	78634,02	92975,34	225527,81	93021,02	491769,38
Средневзвешенный срок погашения пассивов, тыс.руб.	13204,82	31029,57	32504,51	99878,93	255415,04	432032,88
Дюрация активов, тыс. руб.	0,4386	***	***	***	***	***
Дюрация пассивов, тыс. руб.	0,4837	***	***	***	***	***

Выводы

Дюрация активов составляет 0,4386. Данный показатель характеризует средний срок погашения портфеля активов. Установив значение показателя дюрации пассивов на уровне 0,4837, то есть примерно на том же уровне, банк в дальнейшем может защищаться от негативного влияния изменения уровня процентных ставок. Это позволит в будущем получать достаточно стабильную прибыль и позволит поддерживать текущую стоимость банка на оптимальном уровне, а так же практически оградит банк от потерь в результате колебаний процентных ставок.

Однако необходимо отметить, что на практике расчет средневзвешенного срока погашения связан с рядом трудностей и ограничений. Например, найти активы и пассивы, имеющие одинаковый срок действия, которые к тому же соответствуют банковскому портфелю, зачастую крайне сложно. Некоторые виды банковских счетов, например депозиты до востребования, могут характеризоваться достаточно неопределенным режимом выплат. Более того, различные варианты досрочного возврата кредитов клиентами искажают картину ожидаемых выплат по займам. Модели средневзвешенного срока предполагают, что процентные ставки либо останутся стабильными, либо изменяться параллельно. Столь идеальные условия в экономике обычно не наблюдаются. Тем не менее последние исследования показывают, что техника сбалансирования средневзвешенных сроков погашения может быть эффективна даже при умеренном отклонении от предположений, лежащих в ее основе.

Заключение

         Риск – опасность неблагоприятного воздействия изменений различных факторов на результаты деятельности.

Существуют следующие виды рисков: общие и специализированные, внешние и внутренние, риски по балансовым и по забалансовым операциям, открытые и за­крытые, комплексные (общие) и частные, чистые и спекулятивные, рыночные риски, страновые риски: экономические и политические, географические.

В свою очередь банковские риски классифицируются на следующие виды: кредитный риск, процентный риск, риск кривой доходности, валютный, рыночный риск, риск по формированию депозитов(ресурсной базы), риск структуры капитала, риск банковских злоупотреблений, риск несбалансированной ликвидности. Однако основными видами рисков для банков являются кредитный и процентный риски.

       Процентный риск-это риск, при котором доходы банка могут оказаться под негативным влиянием изменения уровня процентных ставок. Процентный риск-это возможные потери банка в результате непредвиденного неблагоприятного влияния изменения уровня процентных ставок. Факторами данного вида риска являются ценообразование на ресурсы и их количественное соотношение.

Таким образом, процентный риск характеризует несоответствие между активами и пассивами по суммам, срокам и процентным ставкам. Он является комплексным риском, характеризующим состояние всех вложений и размещений в целом. Поэтому при его оценке необходимо использовать результаты обработки частных рисков.

      Сфера действия процентного риска распространяется на различные стороны деятельности коммерческого банка. В периоды колебаний процентных ставок банкиры вынуждены действовать в совершенно новой и более непредсказуемой среде. Поэтому среди всех видов рисков, с которыми сталкиваются банки, не найдется другого, анализу и контролю которого уделяется столько внимания в последние годы.          

Процентный риск зависит от:

степени подверженности банковских активов и пассивов влиянию изменений процентных ставок(их чувствительности к изменениям процентных ставок);

соответствия в портфеле банка между активами и пассивами, чувствительными к изменениям процентных ставок.

Таким образом, для преодоления процентного риска необходимо классифицировать активы и пассивы банка в зависимости от их чувствительности к изменению уровня процентных ставок. Только после этого возможна непосредственная оценка и управление уровнем процентного риска. Существует несколько инструментов, посредством которых это производится, среди них: процентная маржа, ГЭП. Мы рассмотрели данные методы достаточно подробно. Можно сделать следующие выводы:

 Процентная маржа-это разность между процентами полученными и процентами уплаченными.Для того, чтобы защитить прибыль банка от негативного воздействия изменения уровня процентных ставок банк стремится поддерживать уровень чистой процентной маржи на фиксированном уровне.

ГЭП менеджмент – методика, оценивающая влияние процентной ставки на процентную прибыль банка и дающая схему управления активами и пассивами при известном движении процентной ставки. Данная методика является наиболее популярной стратегией хеджирования риска процентных ставок, которая используется банками. Суть метода заключается в том, что активы и пассивы банка, чувствительные к изменению уровня процентных ставок, группируются по временным промежуткам, по срокам погашения или переоценки. Для каждого промежутка времени ГЭП равен разнице между такими активами и пассивами: ГЭП=АЧП-ПЧП

       ГЭП метод позволяет банкам минимизировать процентный риск, но важно подчеркнуть, что доходность активов и процентные выплаты по депозитам не изменяются в реальной жизни пропорционально и одновременно, поэтому модель ГЭПа неточно отражает риск, связанный с процентной ставкой, поскольку не учитывает времени притока денежной массы для активов и пассивов.

       Таким образом, вышеуказанные методы управления могут быть полезными инструментами защиты от риска процентных ставок, но они далеко не полностью учитывают воздействие динамики процентных ставок на рыночную стоимость банковского капитала. Более того, эти методы не могут дать никакого количественного показателя, по которому можно определить, насколько банк в целом подвержен риску изменения процентных ставок.

Перечисленные сложности делают актуальным применение теории дюрации в управлении балансом коммерческого банка.

    Дюрация- представляет собой взвешенный по текущей стоимости срок погашения, учитывающий временной график всех поступлений по активам (например, потоков ожидаемых банком выплат по его займам и ценным бумагам) и выплат по пассивам (например, потоков процентных платежей банка по процентным депозитам). В действительности измеряется среднее время, необходимое для возмещения инвестиционных средств. Выравнивая средние сроки погашения активов и пассивов, банк может сбалансировать средний срок ожидаемых поступлений и выплат, даже если изменение ставок для активов и пассивов не будет одинаковым по величине и направлению. Нужно отметить, что расчет средневзвешенного срока достаточно сложен, связан с рядом трудностей и ограничений. Тем не менее последние исследования позволяют утверждать, что техника сбалансирования средневзвешенных сроков может быть очень эффективна.

       Учитывая все вышесказанное, можно сказать, что в основе использования методик оценки и управления процентным риском лежат следующие соображения. Причиной процентного риска является нестабильность процентных ставок, а факторами – состав и структура активов и пассивов банка. Влияние процентного риска распространяется на финансовые результаты деятельности банка как на текущий период, так и на будущие периоды, поэтому все методики рассматривают процентный риск во временном аспекте. Маневрирование суммами и сроками активов и пассивов с учетом будущего движения процентных ставок позволяет управлять доходами банка в настоящий момент и на протяжении времени.

       КБ «Уралвнешторгбанк» в настоящее время реализует стратегию управления этим видом риска под руководством кредитного комитета и комитета по управлению активами и пассивами, которые не только выбирают стратегию для борьбы с риском процентных ставок, но также занимаются кратко- и долгосрочным планированием, вырабатывают меры по защите от риска неликвидности, организуют контроль за качеством выдаваемых кредитов. Активы и пассивы коммерческого банка «Уралвнешторгбанк» подвержены различным формам процентного риска, поэтому очень важно осуществлять эффективное управление данным видом риска. Цель защитных мер против риска процентных ставок- ограждение прибыли банка от негативных воздействий их изменений.     

                 Оценка и управление процентным риском в данном кредитном учреждении осуществляется на основе методики– гэп менеджмент. Предлагается осуществлять оценку и управление дополнительно через показатель дюрации. Так как данные методики имеют как преимущества, так и недостатки. В частности, Гэп менеджмент выявляет влияние процентного риска на прибыль банка на рассматриваемый промежуток времени, а дюрация оценивает подверженность текущей стоимости банка к движениям процентной ставки. Однако использование Гэп-менеджемента и дюрации в комплексе позволит достичь максимального эффекта в краткосрочной перспективе и стабильности в будущем.

       Таким образом, на основе анализа, проведенного в работе, сформулированы следующие рекомендации по управлению процентным риском:

1, управление процентным риском в долгосрочном периоде предлагается осуществлять, опираясь на полученный показатель дюрации, при этом, стараясь свести процентный риск к минимуму. Такое стратегическое управление проводится через корректирование общей политики банка по привлечению и размещению ресурсов, результатом которого становится определение желательных показателей сумм и сроков активов и пассивов;

2, в текущей деятельности рекомендуется применять ГЭП-менеджемент, используя его простоту и гибкость, а также активно проводить операции с различными финансовыми инструментами, следуя за прогнозами процентных ставок. Проведение таких операций должно находиться в пределах, поставленных на этапе стратегического управления.

       Такое использование данных методик позволило бы ОАО “Уралвнешторгбанк” значительно повысить стабильность своей работы в долгосрочном периоде за счет достижения общей сбалансированности по активам и пассивам на весь срок деятельности. Даст возможность уверенного прогнозирования результатов деятельности на желаемый срок. Вместе с этим позволит получать максимальные результаты при управлении процентным риском в текущей деятельности при минимальном уровне риска. Экономическая выгода от применения предложенной мной методики управления процентным риском дает прирост текущей стоимости банка в размере 3 584 тыс. рублей.

Литература

1. Гражданский кодекс Российской Федерации

2. Велисава Т.Севрук. Банковские риски. – М.: Дело ЛТД, 1994.-95с.

3. Питер Роуз. Банковский менеджемент. - М.: Дело ЛТД, 1995. -504с.

4. Бор М.З. Менеджемент банков: организация, стратегия, планирование. - М., 1995.-395с.

5. М.А.Рогов. Риск-менеджемент-М.:Финансы и статистика,2001.-125с.

6. Г.С. Панова. Анализ финансового состояния коммерческого банка.-М.: Финансы и статистика, 1996.-367с.

7. И.Т. Балабанов. Риск-менеджемент.-М.: Финансы и статистика, 1996.-497с.

8. Банковская система России. Настольная книга банкира.-М.:ТОО «Дека»,1995..-923с.

9. С.М.Ильясов Управление активами и пассивами.-Деньги и кредит,2000.-№5.-с15.

10. Т.В.Осипенко О системе рисков банковской деятельности.-Деньги и кредит.-2000.-№4.-с 45-50.

11. Организация риск-менеджемента в КБ.-Журнал «Менеджемент в России и за рубежом».-с34-35.

12. В.Н.Жованников. Теория дюрации как инструмент управления балансом КБ.-Банковское дело,2002.-№2.-с4-7.

13. Биржевые опционы –теория и международная практика.-Деньги и кредит.-2002-№3.-с9-15.

14. А.В.Беляков.Процентный риск:анализ,оценка и управление.-Финансы и кредит, 2001. - №2.-с55-67.

15. Е.Лазорина, А.Алексеев Процентные деривативы и страхование рисков. - Рынок ценных бумаг, 2002. - №1.-с41-50.

16. В.Зражевский Минимизация рисков-основной принцип построения эффективной системы управления финансовыми потоками.-Аналитический банковский журнал,2002.-№4.-с8-13.

17. Е.Супрунович. Основы управления рисками.- Банковское дело,2001.-№12.-с25-32.

17. И.Селезнев, В. Селезнева О месте хеджирования в системе методов снижения банковских рисков и его механизме.-.-Аналитический банковский журнал,2002.-№2(81).-с25-45.

18.Петунин И.М., Поморина М.А. Методы оценки и управления процентным риском. - Банковское дело, 1999. - №1.-с5-10

19.В.Севриновский Построение эффективной системы GAP- анализа в кредитной организации.-Аналитический банковский журнал, 2001.-№1(68).-с33-40

20.А.Курохтин Рациональное хеджирование позиций:современные стратегии и системы их поддержки.-Аналитический банковский журнал, 2002.-№8(87)-с4-12

21.Д.Л. Криночкин Проблема анализа банковских рисков в неравновесных ситуациях.-Банковские услуги,2001.-№10.-с35-42.

22. С.М. Ильясов Управление активами ипассивами банков.-Деньги и кредит, 2000.-№5-с5-12.

23.В.А. Москвин Принципы организации системы внутреннего контроля в коммерческом банке, Банковское дело,1998.-№12-с6-18.

24.О.В. Котова Проблемы организации службы внутреннего контроля в коммерческом банке,-Банковское дело, 1998.-№4-с32-35.

25. Д.А. Рышков Операции «своп» и методы их количественной оценки, Деньги и кредит,1996.-№7-с15-22.

Приложение 1 Классификация банковских рисков

КРИТЕРИИ	РИСКИ
Сфера действия рисков	ВНУТРЕННИЕ
	Кредитные Процентные Валютные Рыночные Финансовых услуг
	ВНЕШНИЕ
	Страховые Стихийных бедствий Правовые(законодательные) Конкурентные Политические Социальные Экономические Финансовые Организационные Отраслевые
Состав клиента банка	Кредитоспособности клиента
	Мелкого Среднего Крупного
Масштабы рисков	Общие
	Клиента Банка
Степень(уровень) риска	Частные(от отдельных операций)
	Полные Умеренные Низкие
Распределение рисков во времени	Прошлые Текущие Низкие
Характер учета операций	Балансовые Забалансовые
Возможность регулирования	Открытые Закрытые

Приложение 2 Методы устранения дисбаланса чувствительности к изменениям процентных ставок

Положительный разрыв	В чем заключается риск	Возможные варианты реакции менеджеров
Чувствительные активы Больше чувствительных обязательств (чувствительность по активам)	Возможны потери в случае снижения процентных ставок, так как ЧПМ банка уменьшиться	1.Не делать ничего(возможно, ставки будут расти и останутся на прежнем уровне) 2.Увеличить объем долгосрочных активов 3.Увеличить объем краткосрочных чувствительных пассивов 4. Перейти в такое состояние, когда средневзвешенный срок погашения активов равен средневзвешенному сроку погашения пассивов
Отрицательный разрыв	В чем заключается риск	Возможные варианты реакции менеджеров
Чувствительные активы Меньше чувствительных обязательств (чувствительность по пассивам)	Возможны потери в случае роста ставок, так как ЧПМ уменьшиться	1.Не делать ничего(возможно ставки снизятся или останутся на прежнем уровне) 2.Уменьшить объем долгосрочных активов 3.Уменьшить объем краткосрочных чувствительных пассивов 4.Перейти в такое состояние, когда средневзвешенный срок погашения активов равен средневзвешенному сроку погашения пассивов

 

 

Приложение 3 Баланс КБ «Уралвнешторгбанк»

 

Наименование статей	На 01.01.2002 тыс.руб.
АКТИВЫ
1.Денежные средства и счета в Центральном банке РФ	475053
2.Государственные долговые обязательства	71848
3.Средства в кредитных организациях	127598
4.Чистые вложения в ценные бумаги для перепродажи (ст.4.1.-ст.4.2.)	16730
4.1.Ценные бумаги для перепродажи (балансовая стоимость)	28135
4.2.Резерв под возможное обесценение ценных бумаг	11405
5.Ссудная и приравненная к ней задолженность	666320
6.Проценты начисленные (включая просроченные)	9423
7.Средства, переданные в лизинг	0
8.Резервы на возможные потери	44112
9.Чистая ссудная задолженность (ст.5 - ст.8)	622208
10.Основные средства и нематериальные активы, хоз.материалы и МБП	36713
11.Чистые долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли (ст.11.1.- ст.11.2.)	3257
11.1.Долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли (балансовая стоимость)	3773
11.2.Резерв под возможное обесценение ценных бумаг и долей	516
12.Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные доходы	1461
13.Прочие активы	44722
14.Всего активов: (ст.1+2+3+4+6+7+9+10+11+12+13)	1409013

 

ПАССИВЫ
15.Кредиты, полученные банками от Центрального Банка РФ	0
16.Средства кредитных организаций	235796
17.Средства клиентов	727300
17.1.в том числе вклады физ.лиц	384422
18.Доходы будущих периодов по др. операциям, скорректированные на наращенные процентные расходы	0
19.Выпушенные долговые обязательства	303586
20.Прочие обязательства	23341
21.Резервы на возможные потери по расчетам с дебиторами по операциям с резидентами оффшорных зон, риски и обязательства	6496
22.Всего обязательств: (ст.15+16+17+18+19+20+21)	1296519
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА
23.Уставный капитал - Средства акционеров (участников) в т.ч.:	30000
23.1.Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	23382
23.2.Зарегистрированные привилегированные акции	6618
23.3.Незарегистрированный уставный капитал не акционерных банков	0
24.Собственные акции, выкупленные у акционеров (участников)	0
25.Эмиссионный доход	526
26.Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации, разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом)	48183
27.Переоценка основных средств	5885
28.Прибыль (убыток) отчетного периода	39296
29.Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года	0
30.Распределенная прибыль (исключая дивиденды)	13609

 

31.Нераспределенная прибыль (ст.28-ст.29-ст.30)	25687
32.Расходы и риски, влияющие на собственные средства	-2213
33.Всего собственных средств (ст.23-23.3-24+25+26+27+31-32 - для прибыльных кредитных организаций),                     (ст.23-23.3-24+25+26+27+28-32 - для убыточных кредитных организаций)	112494
34.Всего пассивов: (ст.22+23.3+33)	1409013

Отчет о прибылях и убытках

Наименование статей
Проценты полученные и аналогичные доходы от:
1.Размещение средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках	58699
2.Ссуд, предоставленных другим клиентам	108938
3.Средств, переданных в лизинг	0
4.Ценных бумаг с фиксированным доходам	46819
5.Других источников	33
6.Итого проценты полученные и аналогичные доходы (ст.1+2+3+4+5)	214489
Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:
7.Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты	54798
8.Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты	51333
9.Выпущенным долговым ценным бумагам	27378
10.Арендной плате	14293
11.Итого проценты уплаченные и аналогичные расходы (сумма ст.7 по 10)	147802
12.Чистые процентные и аналогичные доходы (ст.6 - ст.11)	66687
13.Комиссионные доходы	43564
14.Комиссионные расходы	2450
15.Чистый комиссионный доход (ст.13 - ст.14)	41114
Прочие операционные доходы:
16.Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы	86480
17.Доходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов и ценных бумаг	17702

 

18.Доходы, полученные в форме дивидендов	310
19.Другие текущие доходы	7095
20.Итого прочие операционные доходы (сумма ст.16 по 19)	111587
21.Текущие доходы (ст.12+15+20)	219388
Прочие операционные расходы:
22.Расходы по оплате труда	74071
23.Эксплуатационные расходы	40853
24.Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы	40212
25.Расходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг, и другого имущества, операций РЕПО, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов и ценных бумаг	21569
26.Другие текущие расходы	18474
27.Всего прочих операционных расходов        (Сумма ст.22 по 26)	195179
28.Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов (ст.21-27)	24209
29.Изменение величины резервов под возможные потери по ссудам	179
30.Изменение величины резервов под обесценение ценных бумаг	-21875
31.Изменение величины прочих резервов	6609
32.Чистые текущие доходы за вычетом непредвиденных расходов (ст.28-29-30-31)	39296
33.Непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов	0
34.Чистый доход до выплаты налога на прибыль (ст.32+33)	39296
35.Налог на прибыль	13231
36.Отсроченный налог на прибыль	0
36А.Непредвиденные расходы после налогообложения прибыли	0
37.Прибыль (убыток) за отчетный период (ст.34-36-36а)	39296

 

Приложение 4 Данные для оценки процентного риска с использованием методики ГЭП-менеджемент в исходном варианте

АКТИВ БАЛАНСА	Сумма	До	От 1	От 3 мес.	От 6 мес.	Свыше
	Баланса	1 мес.	до 3 мес.	До 6 мес.	до 12 мес.	1 года
Процентныеактивы
Гос. Облигации, купонные	32000	2000	8000	10000	1000	11000
Гос. Облигации, дисконтные	28001	2000	7001	9000	0	10000
Муниципальные облигации	11847	1000	1800	2047	3500	3500
Корпоративные долговые	16730	6700	0	0	0	10030
обязательства
Размещенные МБК	392369,9	81635,06	155000	100000	55734,9	0
Коммерческие кредиты	622208	95329,88	165995,86	115717,6	133064,4	112100,25
Средства в управлении	0	0	0	0	0	0
Итого процентных активов	1103156	188664,94	337796,86	236764,6	193299,3	146630,25
Непроцентные активы
Касса	210281,1	210281,1	0	0	0	0
Счета НОСТРО	47597	47597	0	0	0	0
Долевые ценные бумаги	3257	3257	0	0	0	0
Прочие активы	44722	44722	0	0	0	0
Итого активов	1409013	494522,04	337796,86	236764,6	193299,3	146630,25

 

ПАССИВ БАЛАНСА	Сумма	До	От 1	От 3 мес.	От 3 мес.	Свыше
	Баланса	1 мес.	до 3 мес.	до 6 мес.	до 6 мес.	1 года
Процентные пассивы
Текущие счета	20454,6	0	20454,6	0	0	0
Счета местных бюджетов	29450,6	29450,6	0	0	0	0
Счета ЛОРО	28225,4	28225,4	0	0	0	0
Привлеченные МБК	235796	35796	200000	0	0
Депозиты физических лиц	253671,3	29111,8	204300,16	52710,55	5700,44	5600,32
Депозиты юридических лиц	242878	20000,12	100018	32600,8	5600,25	5400,22
Долговые ценные бумаги	103586	20000	100000,1	17407,26	1406,61	278,71
Средства в управлении	0	0	0	0	0	0
Итого процентных пассивов	914061,9	162583,92	624772,86	102718,6	12707,3	11279,25
Непроцентные пассивы
Собственные средства	30000	0	0	0	0	0
Счета гос.бюджетных	150000	0	0	0	0	0
организаций
Прочие пассивы	314951,1	0	0	0	0	0
Итого пассивов	1409013	162583,92	624772,86		12707,3	11279,25

Приложение 5 Данные о процентных ставках

 Данные о процентных ставках в КБ «Уралвнешторгбанк»

Процентные ставки	Средняя	До	От 1	От 3 мес.	От 3 мес.	Свыше
"Уралвнешторгбанк"	ставка	1 мес.	до 3 мес.	до 6 мес.	до 6 мес.	1 года
Гос. Облигации дисконтные	13,1	10	12	13	15	15,5
Гос. Облигации купонные	12,1	9	11	12	14	14,5
Муниципальные облигации	10,9	8	10	10	13	13,5
Корпоративные долговые	12,5	8	12	13	14	15,5
Обязательства
Размещенные МБК	25	24	26	26	25	24
Коммерческие кредиты	28,4	28	30	29	28	27
Средняя ставка в периоде по АКТИВУ	17,00	14,50	16,83	17,17	18,17	18,33
Средняя ставка по АКТИВУ	17,00
Текущие счета	2	2	2	2	2	2
Счета местных бюджетов	2	2	2	2	2	2
Счета ЛОРО	2	2	2	2	2	2
Привлеченные МБК	21,5	20	20,5	22	22	23
Депозиты физ.лиц	14,1	9	12	15	17	17,5
Депозиты юр.лиц	15,3	11	13	16	18	18,5
Долговые ценные бумаги	13,1	7	15	14	14,5	15
Средняя ставка в периоде по ПАССИВУ	10,00	7,57	9,50	10,43	11,07	11,43
Средняя ставка	10,00
по ПАССИВУ

 

Данные о процентных ставках после изменения конъюнктуры рынка

Процентные ставки	Средняя	До	От 1	От 3 мес.	От 3 мес.	Свыше
"Уралвнешторгбанк"	ставка	1 мес.	до 3 мес.	до 6 мес.	до 6 мес.	1 года
Гос. Облигации дисконтные	11,1	8	10	11	13	13,5
Гос. Облигации купонные	10,1	7	9	10	12	12,5
Муниципальные облигации	8,9	6	8	8	11	11,5
Корпоративные долговые	10,5	6	10	11	12	13,5
обязательства
Размещенные МБК	23	22	24	24	23	22
Коммерческие кредиты	26,4	26	28	27	26	25
Средняя ставка в периоде по АКТИВУ	15	12,5	14,83	15,17	16,17	16,33
Средняя ставка по АКТИВУ	15
Текущие счета	0	0	0	0	0	0
Счета местных бюджетов	0	0	0	0	0	0
Счета ЛОРО	0	0	0	0	0	0
Привлеченные МБК	19,5	18	18,5	20	20	21
Депозиты физ.лиц	12,1	7	10	13	15	15,5
Депозиты юр.лиц	13,3	9	11	14	16	16,5
Долговые ценные бумаги	11,1	5	13	12	12,5	13
Средняя ставка в периоде по ПАССИВУ	8	5,57	7,5	8,43	9,07	9,43
Средняя ставка по ПАССИВУ	8

Приложение 6 Расчеты Чистого процентного дохода и Чистой процентной маржи