Сущность и роль денег и денежного оборота в рыночной экономике

 

Денежная система России функционирует в соответствии с Федеральным законом о Центральном Банке РФ (Банке России) от 29 июля 2004 года №97-ФЗ, определившим ее правовые основы [4].

Официальной денежной единицей (валютой) в нашей стране является рубль. Введение на территории РФ других денежных единиц запрещено [4, ст.27]. Соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами законом не установлено. Официальный курс рубля к иностранным денежным единицам определяется Центральным банком РФ и публикуется в печати

Исключительным правом эмиссии наличных денег, организации их обращения и изъятия на территории РФ обладает Банк России. Он отвечает за состояние денежного обращения с целью поддержания нормальной экономической деятельности в стране [4, ст.29].

Видами денег, имеющими законную силу, являются банковские билеты (банкноты) и металлические монеты, которые обеспечиваются всеми активами банка России, ценными бумагами, резервами кредитных учреждений, находящимися на счетах Центрального банка России. Образцы банкнот и монет утверждаются Банком России.

Деньги – это особый товар, выполняющий роль всеобщего эквивалента. В докапиталистических формациях роль денег выполняли различные товары, постепенно эта роль перешла к благородным металлам (золото, серебро), наилучшим образом отвечающим требованиям денежного товара.

Результаты применения и воздействия денег на различные виды деятельности общества характеризуют их роль. Использование денег основывается на том, что производимая предприятиями продукция не для собственных нужд продается дру-гим лицам за деньги и их роль проявляется, прежде всего, в установлении цены товара. В рыночной экономике эта величина складывается из стоимости товара, на которую влияют соотношение спроса и предложения и конкуренция.

Большое значение деньги играют в процессе обращения и платежа, т.к. при оплате приобретаемых ценностей или услуг покупатель контролирует уровень цен и качество товаров, что вынуждает товаропроизводителей повышать качество продукции.

Применение денег позволяет сопоставить выручку от реализации продукции с затратами на её производство и оценить выгодность производства каждого вида продукции.

Государственные органы могут также способствовать расширению производства отдельных отраслей и видов продукции с помощью финансирования капиталовложений на эти цели.

Важную роль выполняют деньги во взаимоотношениях с другими сторонами. Деньги в этом случае используются для оценки и определения выгодности операций по экспорту и импорту товаров, а также для расчетов по этим операциям. В зависимости от обменного курса появляется заинтересованность в расширении экспортно-импортных операций, либо такие операции не проводятся как невыгодные. При этом понижение курса рубля по отношению к СКВ стимулирует экспорт, и наоборот, повышение курса рубля способствует уменьшению экспорта.

Одним из условий непрерывности производства является постоянное возобновление его материальной основы – средств производства. В свою очередь, это предопределяет непрерывность движения самих средств, происходящего в виде их кругооборота [25, с.48].

Для ведения производственной деятельности каждое предприятие должно иметь в необходимых размерах оборотные средства. Состояние и эффективность их использования – одно из главных условий успешной деятельности предприятия.

 Развитие рыночных отношений определяет новые условия их организации. Высокая инфляция, неплатежи и другие кризисные явления вынуждают предприятия изменять свою политику по отношению к оборотным средствам, искать новые источники пополнения, изучать проблему эффективности их использования.

В своем обороте оборотные фонды последовательно принимают денежную, производительную и товарную форму. Денежная форма находит выражение в денежных средствах, которые необходимы для приобретения различных производственных запасов, оплата труда, внебюджетных хозяйственных расходов, для платежей финансовым фондам, банку и прочим учреждениям. Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся в постоянном движении между 3-мя субъектами:

1. Физическими лицами.

2. Хозяйственными субъектами.

3. Органами государственной власти.

Спрос на деньги возникает:

-  При оплате товаров, услуг: чем больше денежная стоимость товаров и услуг, тем больше требуется денег для заключения сделок.

-  Для накопления в разных видах (вкладах в кредитных учреждениях, ценных бумагах, официальных государственных запасах).

Автор Лаврушин О.И. выделил следующие пять функций денег: меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления и сбережения и мировые деньги [4, с.15].

Функция денег как меры стоимости. Деньги, как всеобщий эквивалент, измеряют стоимость товаров. Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой. Она определяется общественно необходимыми затратами труда на его производство и реализацию. Отклонение цен вверх и вниз от стоимости товаропроизводителя свидетельствует о том, каких товаров произведено недостаточно, а каких в избытке.

Функция денег как средства обращения. В отличие от первой функции, где

товары идеально оцениваются в деньгах до начала их обращения, деньги при

обращении товаров должны присутствовать реально. Особенностью денег как средства обращения является их реальное присутствие в обращении и мимолетность их участия в обмене.

Функция денег как средства накопления и сбережения. Деньги, обеспечивая их владельцу получение любого товара, становятся всеобщим воплощением общественного богатства. По мере развития 'сварного производства значение функции денег как средства накопления и сбережения возросла. Стремление к получению наибольшей прибыли заставляет предпринимателей не хранить деньги как мертвое сокровище, а пускать их оборот. В настоящее время в связи с прекращением размена банкнот на золото и отменой золотых паритетов функции золотого запаса центрального банка отпали, однако золото продолжает храниться в центральных банках как стратегический резерв.

Функция денег как средства платежа. Она возникла в связи с развитием кредитных отношений в капиталистическом хозяйстве. В этой функции деньги используются при продаже товаров в кредит, необходимость которой связана с неодинаковыми условиями производства и обращения, сезонным характером производства, а также при выплате заработной платы рабочим и служащим.

Функции мировых денег. Внешнеторговые связи, международные займы, оказание услуг внешнему партнеру вызвали появление мировых денег Они функционируют как всеобщее платежное средство, всеобщее покупательное средство и всеобщая материализация общественного богатства

Все пять функций денег представляют собой проявление единой сущности денег как всеобщего эквивалента товаров и услуг. Они находятся в тесной связи и единстве. Логически и исторически каждая последующая функция предполагает известное развитие предыдущих функций.

Деньги играют важную роль в хозяйственной деятельности предприятий, в функционировании органов государства, в усилении заинтересованности людей в развитии и повышении эффективности производства, экономном использовании ресурсов. Движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах, представляет собой денежное обращение.

Денежное обращение – это движение денег во внутреннем экономическом обороте страны в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.

Деньги из наличного оборота постоянно переходят в безналичный и наоборот. Поступление безналичных средств на счета в банке непременное условие для получения наличных денег.

Между налично-денежным и безналичным обращением существует тесная взаимосвязь, так как:

1) осуществляется постоянный переход от одной формы в другую;

2) расчеты выражаются в одной денежной единице;

3) денежная масса меняется в результате кредитных операций;

4) обслуживают 2 группы операций: товарные и нетоварные.

Налично-денежное обращение – это движение наличных денег в сфере обращения, оно обслуживается банкнотами и разменной монетой [29, с.43].

Безналичное обращение – это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельцев счетов. На данный вид обращения приходится около 90% всех расчетов.

Денежное обращение - кровеносная система экономики. От его успешного функционирования зависят хозяйственная активность, экономический рост, благополучие общества [25, с.21].

Порядок расчетов наличными деньгами зависит от субъектов. Так, физические лица осуществляют наличные расчеты без ограничений, в то время как для юридических лиц установлены определенные нормы использования наличных денег по одному платежу (60 тыс. руб.). При платежах свыше этой нормы должны осуществляться безналичные расчеты [14].

Безналичное обращение охватывает расчеты между:

§ юридическими лицами различных форм собственности, имеющим счета в кредитных учреждениях (перевод средств с одного счета на другой);

§ юридическими лицами и кредитными учреждениями по поводу получения и возврата кредита, а также уплаты процентов (изменение сумм на счетах);

§ юридическими и физическими лицами по выплате заработной платы, процентов по вкладам, доходов по ценным бумагам (с помощью чеков, векселей, кредитных карточек);

§ юридическими, физическими лицами и государством по оплате налогов, сборов, а также получению бюджетных средств (изменение сумм на счетах).

 Движение наличных денег имеет важное значение, т.к. связано с доходами и расходами населения. Постоянный кругооборот наличных денег можно представить в следующем виде (рисунок 1):

 

Система расчетно-кассовых центров РФ
Система коммерческих банков (межбанковские расчеты наличными деньгами)
Предприятия, фирмы, учреждения, организации разных форм собственности (расчеты наличными деньгами).
Население (расчеты физических лиц)

 

Рисунок 1 - Субъекты кругооборота наличных денег

Экономический кризис, кризис неплатежей, замедление расчетов явились причинами расширения налично-денежного обращения, что в свою очередь привело к увеличению издержек государства на обращение наличных денег, их перевозку, хранение, к недопоступлению наличных платежей в бюджет. В результате этого наблюдался рост дефицита бюджета и финансовая нестабильность в экономике.

В процессе осуществления безналичных расчетов проявляется платежеспособность предприятий, выполнение договорных обязательств, что свидетельствует об эффективности и рентабельности их работы, степени, стабильности финансового
положения. Таким образом, безналичные расчеты – это показатель эффективности работы предприятий. Однако следует иметь в виду, что этот показатель зависит, во-первых, от эффективности банковской системы и, во-вторых, от платежеспособности покупателей.

Безналичные расчеты способствуют непрерывности процесса воспроизводства, возникая в начальной и на конечной стадиях оборота товаров. Именно с позиций обеспечения непрерывности процесса воспроизводства следует прежде всего рассматривать эффективность таких расчетов. Большую роль они также играют в ускорении оборачиваемости оборотных средств [23, с. 35-38].

Повышение эффективности развития экономики способствует проведению мероприятий по усилению роли денег. Для этой цели первостепенное значение имеет преодоление инфляции, расширение сферы применения денег, совершенствование организации их обращения, а также достижение устойчивости денежной единицы.

Для хозяйственной и финансовой деятельности предприятия важное значение имеет своевременность денежных расчетов с поставщиками за приобретенные у них основные средства, сырье, материалы и другие товарно-материальные ценности и оказанные услуги, с покупателями за купленные ими товары, заказчиками за выполненные работы и оказанные услуги, с кредитными учреждениями по ссудам и другим финансовым операциям, с бюджетом по различного рода платежам, с юридическими и физическими лицами по разным хозяйственным операциям.

Необходимо отметить, что использование инструментов денежно-кредитной политики может быть эффективным только в условиях их тесной увязки с бюджетной, налоговой политикой, законодательством.

Наличное и безналичное обращение образует общей денежный оборот страны, в котором действуют единые деньги одного наименования.

Таким образом, денежный оборот страны – это совокупность всех платежей в наличной и безналичной формах за определенный период времени. Чем быстрее происходит денежный оборот, тем быстрее осуществляется процесс воспроизводства. Ускорение денежного оборота позволяет расширить производственную деятельность предприятий, т.е. чем быстрее во времени происходит денежный оборот, тем быстрее предприятия получают новые средства для вложения их в производство [40, с.21].

Взаимосвязь денежного оборота с системой рыночных отношений представим следующим рисунком:

Рисунок 2 - Взаимосвязь отдельных частей денежного оборота с системой рыночных отношений

Как видно из рисунка 2, система рыночных отношений делится на 2 сферы: денежно-товарных и денежно-нетоварных отношений. Особенностью денежно-товарных отношений является то, что происходит не только денежный, но товарный (стоимостной) обороты, т.к. движение денег здесь всегда связано со встречным движением товаров.

При денежно-нетоварных отношениях стоимостного оборота не происходит, меняются только владельцы денег. Например, на рынке кредитных ресурсов у кредитора временно уменьшается количество имеющихся у него денег, т.к. он ссудил их заемщику. У заемщика же увеличивается количество денег и тем самым увеличивается его возможность выйти на другие рынки.

Каждая часть денежного оборота обслуживает свою сферу рыночных отношений. При этом деньги свободно переходят из одной части денежного оборота в другую, что позволяет распределять их по различным сферам рыночных отношений в соответствии с конъюнктурой рынка в результате действия закона спроса и предложения [25, с.66].

Денежный оборот охватывает процессы распределения и обмена. На его объём и структуру оказывают влияние стадии производства и потребления. Длительный производственный процесс, требующий повышенного объёма производственных запасов, увеличивает денежный оборот, связанный с их приобретением. Выпуск трудоёмких изделий также увеличивает размеры денежного оборота по оплате труда и соответственно, денежных доходов населения [38, с. 26].

Использование денег в денежном обороте видно на рисунке 3.

Виды оборота	Формы денег		Функции денег
	наличные	безналичные	обращения	платежа
Денежный оборот	+	+	+	+
Платежный оборот	+	+	-	+
Безналичный оборот	-	+	-	+
Наличный оборот	+	-	+	+

 

Рисунок 3 - Структура денежного оборота

 

Составной частью денежного оборота является платёжный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа, для погашения обязательств. Платежный оборот осуществляется как в безналичной, так и наличной форме.

Налично-денежный оборот – это часть денежного оборота, равная сумме всех платежей в наличной форме за определенный период времени. Он обслуживается банкнотами и разменной монетой. Примером наличного оборота могут служить: выплата заработной платы сотрудникам, материальное поощрение в виде премий, оплата товаров и услуг, платежи населения за коммунальные и жилищные услуги и т.д.

По объему оборот наличных денег существенно меньше безналичного оборота, однако его экономическое значение чрезвычайно велико. Именно в сфере налично-денежного обращения, как утверждает Климович В.П., происходят окончательная реализация произведенных товаров, работ, услуг, проверяется соответствие спроса и предложения [28, с.17].

Безналичный оборот – движение стоимости без участия наличных денег, т.е. изменение остатков денежных средств на счетах в банке в результате распоряжений владельцев счетов. В безналичной форме могут осуществляться следующие платежи: оплата товаров, услуг; выплата налоговых обязательств; зачисление на счет суммы полученного кредита; получение дотаций, субсидий; списание денег в счет уплаты штрафов, пеней и т.д.

Безналичные расчеты по сравнению с налично-денежными сокращают издержки обращения, так как отпадает необходимость в печатанье, перевозке, хранении наличных денег. Кроме того, при безналичных расчетах в банке сосредотачиваются значительные свободные денежные средства предприятий и всей финансово-кредитной системой, которые используются банками для различных целей, в том числе для кредитования предприятий [23, с.36].

Между наличным и безналичным оборотом существует тесная взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной сферы в другую, меняя свою форму. Бесперебойный возврат наличных денег в банк – необходимое условие нормального осуществления кредитных операций. Выпущенные в обращение наличные деньги через население возвращаются в банк в виде выручки предприятий и организаций.

Подавляющее большинство расчетов между предприятиями осуществляется в безналичном порядке, путем перечисления средств со счета плательщика на счет их получателя, а также путем зачета взаимных требований.

В экономике России, как и в экономике любой другой страны, рост объема денежной массы является объективной величиной, обеспечивающей потребности экономики страны при росте ВВП и уровне доходов, даже если этот рост обозначен только в номиналь­ном выражении. Наряду с постоянным увеличением объема денеж­ной массы объем денежной наличности в обращении также растет. При этом удельный вес наличных денег в структуре денежной массы непосредственно зависит от состояния экономики и тех изменений, которые происходят в экономике и политике страны.