Перспективы развития кредитования

 

Одной из причин многолетнего застоя российского сельского хозяйства является отсутствие сколь либо действенной системы кредитной поддержки. В 1999 - начале 2000 гг. впервые за все годы реформ сформировались наиболее благоприятные условия для развития сельского хозяйства, особенно производственной ориентации. Но именно в этот момент АПК России оказался практически "отрезан" от кредитов по доступной ставке процента. Сельское хозяйство столкнулось с проблемой нехватки оборотных средств (в первую очередь на приобретение ГСМ, семян, удобрений), следствием этого является то, что посевные площади под зерновые сократились с 1998 по 2001 год в среднем на 20%, а внесение удобрений сократилось: минеральных на 35%, органических на 32%. Нехватка ГСМ сказалась на том, что хозяйствам приходится оставлять часть урожая на полях неубранным, а также приходится отказываться от полного комплекса обработки сельскохозяйственных земель. Абсолютное большинство хозяйств в результате практически не могут привлекать кредиты через обычные рыночные механизмы.

Одной из организационных форм кредитования сельскохозяйственных предприятий могут служить кредитные кооперативы. Однако под их деятельность не подведен правовой фундамент, что является следствием отсутствия закона о подобного рода обществах. Проект закона "О сельских кредитных кооперативах" уже не первый год блокируется сильным банковским лобби, противодействующим появлению у банков дееспособных конкурентов на кредитном рынке. Этот закон позволил бы создать систему кредитного обслуживания мелких и средних сельскохозяйственных производителей и прежде всего членов сельского кооператива.

В настоящее время кооперативы стали неотъемлемой частью агропромышленного производства почти во всех развитых странах, так через них проходит от 20 до 100% произведенной сельскохозяйственной продукции. Кооперативы, как известно, представляют собой свободное объединение физических и юридических лиц для достижения общих целей. Целью кредитного кооператива является оказание кредитно-финансовых услуг членам кооператива. Зарубежный опыт показывает, что кредитные кооперативы не являются устойчивым элементом кредитной системы. Их возникновение чаще всего связано с банковскими "провалами" или просто с временным кризисным состоянием финансово-кредитной системы. При нормализации функционирования этой системы одна часть кооперативов преобразуется в банки или другие кредитные учреждения, другая - просто прекращает свою деятельность. Тем не менее, пока в России финансовая инфраструктура не так сильна, кредитные кооперативы должны были бы играть куда более весомую роль в финансовом обеспечении сельскохозяйственных предприятий.

Следует отметить, что такие услуги могут оказывать и коммерческие банки. Однако у банковского кредита имеются свои специфические особенности, которые сильно затрудняют получение кредита фермерским (крестьянским) хозяйством. Кроме того, банки стараются избегать повышенного риска, неизбежного при вложении кредитных средств в сельскохозяйственное производство. В то же время оперативный кредит эффективен и выгоден как для фермерских (крестьянских) хозяйств, так и для отдельных граждан, как по сумме кредита, так и по времени возврата. Процентная ставка, как правило, минимальная (так в Ярославской области она составляет в среднем 12%). При кооперативном кредитовании устанавливается простая система залога, однако возможна выдача кредита и без залога. Оформление кредита происходит в относительно короткий промежуток времени. Следует заметить, что кредитные кооперативы не преследуют коммерческих целей и не считают главной задачей получение максимальной величины прибыли. При необходимости в случае невозврата кредита может применяться отношению к заемщику гибкая система отсрочек.

На данный момент кредитные кооперативы начали свою деятельность в ряде областей (Саратовская, Ярославская).

Основными предпосылками возникновения сельского кооперативного кредита являются:

1. Острый спрос на сельскохозяйственный кредит со стороны фермерских (крестьянских) хозяйств, и отсутствие предложений со стороны коммерческих банков.

2. Сельский кредитный кооператив должен стать именно той организацией (юридическим лицом), через которую возможно объединение финансовых и других ресурсов членов кооператива, принимающих на себя обязательства по взаимному поручительству.

3. Способность кредитного кооператива как юридического лица привлекать средства из других источников (Фонды, Союзы, Правительственные и неправительственные организации).

Целью системы сельской кредитной кооперации является построение последовательности этапов создания элементов системы путем организационных мероприятий, экономических механизмов, законодательных актов и т.п.

Первый этап - этап подготовки системы сельской кредитной кооперации подразделяется как бы на две составляющие: социальную и научную. Определяющим фактором в создании сельского кредитного кооператива является желание людей объединиться в кооператив для достижения общих целей - оказания кредитно-финансовых услуг членам кооператива.

Второй этап формирования системы сельской кредитной кооперации является по существу этапом его регистрации. На этом этапе осуществляют регистрацию деятельности кредитного кооператива в органах юстиции. Необходимым элементом второго этапа является распространение информации о выгодности кооперативного кредита для фермеров и сельских предпринимателей, а также достоверная информация о действующих сельских кредитных кооперативах.

Третий этап формирования системы сельской кредитной кооперации - этап областного строительства. В соответствии со схемой кооперативного строительства рекомендуется сельскохозяйственным потребительским кредитным кооперативам через восемь-девять месяцев работы провести общее собрание участников кооперации, на котором подвести итоги своей деятельности на первых двух этапах работы, и возможно, наметить пути объединения.

Четвертый этап формирования системы сельской кредитной кооперации - этап федерального строительства. Он включает в себя поиски эффективного взаимодействия областных кооперативов России и выход на финансовый рынок страны.

Следует отметить, что развитие кредитной кооперации сдерживает отсутствие правового поля. Специально нормативного акта по сельской кредитной кооперации до сих пор не принято. В шести регионах России уже есть свои законы о кредитной кооперации, что пока нельзя сказать об остальных. К тому же кредитные кооперативы (а это некоммерческие организации, так как создаются не ради получения прибыли, а для удовлетворения нужд членов кооперации) не имеют никаких льгот. Очень сложно решаются социально-экономические вопросы, далеко не у всех фермеров хватает денежных средств, необходимых для вступления в кредитный кооператив.

Значение кооперативного кредита несоизмеримо выше, чем помощь, оказываемая высшими административными органами агропромышленного комплекса отдельным хозяйствующим субъектам в их работе. Кредитная кооперация должна сделать кредит относительно дешевым и доступным для трудового человека. В условиях современной российской деревни с чрезвычайно слаборазвитым капиталонакоплением, кредитная кооперация, с финансовой точки зрения, является наиболее совершенным инструментом распределения денежных средств в низовых структурах агропромышленного комплекса.

Как показывает мировой опыт, кредитные кооперативы коммерческим банкам конкуренции не составляют - у них свои цели. В России, конечно, все может сложиться самым необычным образом: «не как у всех». Но вместе с тем сам факт появления нового лица на финансовом рынке - событие очень важное.

Заключение

 

Сельское хозяйство является одной из основных отраслей народного хозяйства. Оно призвано удовлетворять потребности населения в продуктах питания и промышленности в сельскохозяйственном сырье.

Характерными чертами сельскохозяйственного производства являются: большая длительность производственного цикла; постепенное и неравномерное осуществление затрат, которые лишь в конце производственного цикла завершается возвратом средств; замедленная оборачиваемость и необходимость иметь страховые резервы. В результате возникает разрыв между временем вложения затрат и получения доходов. Поэтому возникает необходимость привлекать дополнительные источники финансирования в виде банковских кредитов для покрытия затрат на тех стадиях кругооборота, когда собственных средств не хватает.

Произведенные в данной работе исследования позволяют сделать следующие выводы и предложения.

В плане экономического состояния негативным остаётся снижение оплаты одного человеко-часа на 2,1%, а также рост производственных затрат на 42,9%. В связи со снижением цен на зерно прибыль предприятия снизилась на 52,6%, чем снизило рентабельность продаж на 60,6%.

В целом по хозяйству для повышения финансовой устойчивости и прибыльности необходимо применение прогрессивных технологий производства продукции, обеспечивающих рост объёмов производства и качества продукции, а также необходим поиск наиболее выгодных каналов сбыта продукции, так как повышение цен на продукцию в данных условиях приведёт к потере покупателей. Для осуществления интенсификации на данном этапе необходимо приобретение высокотехнологичных основных средств на приемлемых условиях для предприятия. В данных условиях предприятие не в силах самостоятельно финансировать развитие производства, для этого необходимо привлечение заёмного капитала.

В своей деятельности ООО «Новосельское» использует как собственные, так и заемные средства в виде краткосрочных банковских кредитов.

Одним из крупнейших кредиторов предприятия, является Сенгилеевское ОСБ 4274. Банк при кредитовании значительное внимание уделяет финансовому состоянию организации и возможному обеспечению кредита, предоставленной предприятием документации. Нами был рассмотрен механизм предоставления ссуд и анализ кредитоспособности предприятия СБЕРБАНКОМ России.

Помимо расчёта показателей кредитоспособности и платёжеспособности проводится оценка рисков предприятия, в частности вероятность банкротства рассчитывается по пяти моделям.

Заключительным этапом оценки кредитоспособности является определение рейтинга заемщика, или класса кредитоспособности.

Устанавливается 3 класса заемщиков:

- первоклассные - кредитование которых не вызывает сомнений;

- второго класса - кредитование требует взвешенного подхода;

- третьего класса - кредитование связано с повышенным риском.

В конечном итоге предприятие получило краткосрочный кредит в сумме 160 тыс. руб. со ставкой в 20% годовых, под залог крупного рогатого скота. Но ООО «Новосельское» по заявке запрашивало 200 тыс. руб.

В хозяйстве осуществляется планирование на основе прогноза движения денежных средств. Для повышения финансового состояния уровня кредитоспособности необходимо стимулировать кредитование и эффективно использовать капитал предприятия на всех стадиях его кругооборота.