ДОХОДЫ бюджета Валдайского  муниципального района

    Исходя из прогнозных условий социально-экономического развития района основные параметры бюджета района определились по доходам в 2021 году в сумме 550722,3 тыс. рублей, в 2022 году 474130,5 тыс. рублей, в 2023 году 474161,6 тыс. рублей, а именно:

                                                                                                     тыс. рублей

Наименование доходов

Проект бюджета

2021 год 2022 год 2023 год Налоговые доходы 241284,9 248934,3 249320,7 Неналоговые доходы 18043,2 18280,6 17988,1 Безвозмездные поступления 291394,2 206915,6 206852,8  Всего доходов 550722,3 474130,5 474161,6

Параметры налоговых и неналоговых доходов бюджета Валдайского муниципального района на 2021 год и на плановый период 2022 – 2023 годов приведены в таблице 1.

                                                                                                            тыс. рублей

Наименование доходов	Проект бюджета			норматив зачисления %
	2021  год	2022 Год	2023 Год
				2021 год	2022 год	2023 год
Налоговые и неналоговые доходы	259328,1	267214,9	267308,8
Налоговые доходы	241284,9	248934,3	249320,7
Налог на доходы физических лиц	198784,2	206102,7	204745,7	43 с тер. гор. пос. 51 с тер. сел. пос.	43 с тер. гор. пос. 51 с тер. сел. пос.	41 с тер. гор. пос. 49 с тер. сел. пос.
Доходы от уплаты акцизов	5780,6	6039,9	6151,6	0,2218	0,2218	0,2218
Единый сельскохозяйственный налог	29,9	33	31,8	50 с тер. гор. пос. 70 с тер. сел. пос.	50 с тер. гор. пос. 70 с тер. сел. пос.	50 с тер. гор. пос. 70 с тер. сел. пос.
Единый налог на вмененный доход	1960	0,0	0,0	100	100	100
Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения	203	211	219	100	100	100
Упрощенная система налогообложения	30664,2	32620,7	34179,6	70	70	70
Госпошлина	3863	3927	3993	100	100	100
Неналоговые доходы	18043,2	18280,6	17988,1
Аренда земли	8710	8300	8300	50 с тер. гор. пос. 100 с тер. сел. пос.	50 с тер. гор. пос. 100 с тер. сел. пос.	50 с тер. гор. пос. 100 с тер. сел. пос.
Аренда имущества	2900	3100	3100	100	100	100
Прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности муниципальных районов (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных)	300	300	300	100	100	100
Плата за негативное воздействие на окружающую среду	690,7	718,3	747,1	60	60	60
Доходы от продажи имущества	370	800	540	100	100	100
Доходы от продажи земли	3310,4	3100	3100	50 с тер. гор. пос. 100 с тер. сел. пос.	50 с тер. гор. пос. 100 с тер. сел. пос.	50 с тер. гор. пос. 100 с тер. сел. пос.
Штрафы	1762,1	1962,3	1901	100	100	100

   

      В составе доходов бюджета Валдайского муниципального района налоговые и неналоговые доходы на 2021 год составили 259328,1 тыс. рублей, из них налоговые доходы 241284,9 тыс. рублей (93,04%), неналоговые доходы 18043,2 тыс. рублей (6,96%).

      По сравнению с ожидаемым исполнением бюджета Валдайского муниципального района в 2020 году прогнозируемые в 2021 году налоговые и неналоговые доходы составляют 105,8 %. 

      Налоговые и неналоговые доходы бюджета Валдайского муниципального района планируются на 2021 год в сумме 259328,1 тыс. рублей (105,8 % к 2020 году), на 2022 год 267214,9 тыс. рублей (103,04 % к 2021 году), на 2023 год 267308,8 тыс. рублей (100,04 % к 2022 году).

      Объём поступлений налога на доходы физических лиц прогнозируется на 2021 год в сумме 198784,2 тыс. рублей, на 2022 год прогнозируется в сумме 206102,7 тыс. рублей и на 2023 год в сумме 204745,7 тыс. рублей.       

     Начиная с 2015 года в соответствии   со статьей 58 Бюджетного кодекса РФ установлен единый норматив отчислений от налога на доходы физических в бюджет муниципального района в размере 15%. Кроме того, в бюджет муниципального района будет зачисляться НДФЛ с территории городского поселения в размере 43%, с территории сельских поселений – в размере 51%.

       В 2021-2023 года в бюджет района будут поступать доходы от уплаты акцизов на дизельное топливо, доходы от уплаты акцизов на моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, доходы от уплаты акцизов на автомобильный бензин, доходы от уплаты акцизов на прямогонный бензин. Согласно приложению № 6 к проекту областного закона «Об областном бюджете на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов» норматив зачисления составил 0,2218 %. В 2021 году доходы от уплаты акцизов составят 5780,6 тыс.руб., в 2022 году 6039,9 тыс.руб., в 2023 году составят 6151,6 тыс.руб.     

      Поступления единого налога на вменённый доход для отдельных видов деятельности на 2021 год прогнозируется исходя из ожидаемых поступлений за 2 – 4 квартал 2020 года.

     Прогнозируемый объём единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности на 2021 год составляет 1960 тыс. рублей. Норматив распределения в бюджет Валдайского муниципального района равен 100%. 

    В 2021 году в бюджет района по нормативу 100% также поступает налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения, объём поступлений этого вида налога запланирован на 2021 год в сумме 203,0 тыс. рублей, на 2022 год в сумме 211,0 тыс. рублей и на 2023 год 219,0 тыс. рублей.

      Объём поступления государственной пошлины на 2021 год прогнозируется в сумме 3863 тыс. рублей, на 2022 год в сумме 3927 тыс. рублей, на 2023 год в сумме 3993 тыс. рублей.

       С 01 января 2019 года в бюджет муниципального района зачисляется налог, взимаемый по упрощенной системе налогообложения. В 2021 году – 30664,2 тыс. руб. по нормативу зачисления 70 %, в 2022 году – 36620,7 тыс. руб. по нормативу зачисления 70 %, в 2023 году – 34179,6 тыс. руб. по нормативу зачисления 70 %.          

      В расчётах прогноза доходов бюджета Валдайского муниципального района на 2021 год неналоговые доходы составляют 18043,2  тыс. рублей, на 2022 год – 18280,6 тыс. рублей, и на 2023 год – 17988,1 тыс. рублей.

      На 2021 год запланированы поступления платежей от арендной платы за землю в сумме 8710,0 тыс. рублей, в 2022 году - 8300,0 тыс. рублей,  в 2023 году - 8300,0 тыс. рублей. Нормативы отчислений в бюджет района на 2021 год составят 50% с территории городского поселения и 100% с территории сельских поселений.

      Прогноз по доходам от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена, на 2021 год составляет 3310,4 тыс. рублей, на 2022 год – 3100,0 тыс. рублей, на 2023 год – 3100,0 тыс. рублей. Нормативы отчислений в бюджет района на 2021 год составят 50% с территории городского поселения, 100% –с территории сельских поселений.

      Другие источники доходов составляют небольшой объём в общей сумме доходов и расчёт сделан исходя из фактического исполнения за 2020 год и динамики поступления за предыдущие годы с учётом индекса роста потребительских цен 2021 год 103,3 и поступления задолженности по недоимке.

       Всего в 2021 году прогнозируется получить 6052,7 тыс. рублей, в том числе:

Единый сельскохозяйственный налог – 29,9 тыс. рублей;

        Доходы от сдачи в аренду муниципального имущества – 2900,0 тыс. рублей;

        Прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности муниципальных районов (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) – 300,0 тыс. рублей;

    Плата за негативное воздействие на окружающее среду – 690,7 тыс. рублей;

         Доходы от продажи имущества – 370,0 тыс. рублей;

         Штрафы                                – 1762,1 тыс. рублей.

 

    В проекте бюджета Валдайского муниципального района предусмотрены безвозмездные поступления в 2021 году 291394,2 тыс. рублей, в 2022 году 206915,6 тыс. рублей, в 2023 году 206852,8 тыс. рублей, а именно:                                                                      

                                                                                                            тыс. рублей

	Проект бюджета
	2021 год	2022 год	2023 год
Безвозмездные поступления-Всего	291394,2	206915,6	206852,8
Дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов	86,0	1088,6	1459,5
Субвенции	215448,1	194048,5	193620,6
Субсидии	72850,3	10938,6	10932,8
Иные межбюджетные трансферты	3009,8	839,9	839,9

        

    Субвенции из Федерального фонда компенсаций включают средства, необходимые для финансового обеспечения передаваемых обязательств Российской Федерации, а именно:

      на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты на 2021 год в объеме 929,1 тыс. рублей, на 2022 год в сумме 938,5 тыс. рублей, на 2023 год в сумме 974,6 тыс. рублей;

    по составлению (изменению, дополнению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации в 2021 году в сумме 41,9 тыс. рублей, в 2022 году в сумме 256,2 тыс. рублей, в 2023 году в сумме 16,8 тыс. рублей ежегодно;

    на осуществление отдельных государственных полномочий в сфере государственной регистрации актов гражданского состояния в 2021 году в сумме 1695,3 тыс. рублей, в 2022 году в сумме 1718,5 тыс. рублей, в 2023 году в сумме 1698,9 тыс. рублей;

    Для финансового обеспечения передаваемых областных полномочий из областного фонда компенсаций в бюджет Валдайского муниципального района будут зачисляться субвенции:

         на оказание социальной поддержки обучающимся муниципальных образовательных организаций на 2021-2023 года в сумме 10919,1 тыс. рублей ежегодно;

    на обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных образовательных организациях, общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего общего образования в муниципальных общеобразовательных организациях, обеспечение дополнительного образования детей в муниципальных общеобразовательных организациях в части расходов на оплату труда работникам образовательных организаций, технические средства обучения, расходные материалы и хозяйственные нужды образовательных организаций, на воспитание и обучение детей-инвалидов дошкольного и школьного возраста на дому, осуществляемое образовательными организациями, возмещение расходов за пользование услугой доступа к сети Интернет муниципальных общеобразовательных организаций, организующих обучение детей-инвалидов с использованием дистанционных образовательных на 2021-2023 года в сумме 143939,1 тыс. рублей ежегодно;

    на содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье, а также вознаграждение, причитающееся приёмному родителю на 2021 год в сумме 17248,8 тыс. рублей;

    на  возмещение затрат по содержанию штатных единиц, осуществляющих переданные отдельные государственные полномочия области на 202-2023 года в сумме 4465,8 тыс.рублей ежегодно;

    на компенсацию родительской платы родителям (законным представителям) детей, посещающих образовательные организации, реализующие образовательную программу дошкольного образования на  2021-2023 года в сумме 673,8 тыс. рублей ежегодно;

    на осуществление полномочий по расчету и предоставлению дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений в 2021 году в сумме 21454,9 тыс. рублей, в 2022 году 17002,7 тыс. рублей, в 2023 году 16797,7 тыс. рублей;

    на обеспечение организаций, осуществляющих образовательную деятельность по образовательным программам начального общего, основного общего и среднего общего образования, учебниками и учебными пособиями, на 2021-2023 года в сумме 1086,2 тыс. рублей ежегодно;

    на единовременную выплату лицам из числа детей - сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, на текущий ремонт находящихся в их собственности жилых помещений, расположенных на территории Новгородской области на  2021-2023 года в сумме 115,5 тыс. рублей ежегодно;

     на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство в муниципальных образовательных организациях, реализующих общеобразовательные программы начального общего, основного общего и среднего общего образования на 2021-2023 года в сумме 1765,1 тыс. рублей ежегодно;

    на обеспечение жилыми помещениями детей - сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей - сирот и детей, оставшихся без попечения родителей на 2021 год в сумме 7960,5 тыс. рублей, на 2022-2023 года в сумме 8015,0 тыс. рублей ежегодно;

    на обеспечение доступа к информационно- телекоммуникационной сети "Интернет" муниципальных организаций, осуществляющих образовательную деятельность по образовательным программам начального общего, основного общего и среднего общего образования на 2021-2023 года в сумме 236,7 тыс. рублей ежегодно;

    по определению перечня должностных лиц, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях, предусмотренных соответствующими статьями областного закона "Об административных правонарушениях" на 2021-2023 года в сумме 6 тыс. рублей ежегодно;

    по организации проведения мероприятий по предупреждению и ликвидации болезней животных, их лечению, отлову и содержанию безнадзорных животных, защите населения от болезней, общих для человека и животных, в части отлова безнадзорных животных, транспортировки отловленных безнадзорных животных, учёта, содержания, лечения, вакцинации, стерилизации, чипирования отловленных безнадзорных животных, утилизации (уничтожения) биологических отходов, в том числе в результате эвтаназии отловленных безнадзорных животных, возврата владельцам отловленных безнадзорных животных на 2021-2023 года в сумме 130,3 тыс. рублей ежегодно;

    на организацию проведения мероприятий по предупреждению и ликвидации болезней животных, их лечению, защите населения от болезней, общих для человека и животных в части приведения скотомогильников (биотермических ям) на территории Новгородской области в соответствие с ветеринарно - санитарными правилами сбора, утилизации и уничтожения биологических отходов, а также содержания скотомогильников (биотермических ям) на территории Новгородской области в соответствии с ветеринарно - санитарными правилами сбора, утилизации и уничтожения биологических отходов на 2021-2023 года в сумме 94 тыс. рублей ежегодно;

    на обеспечение деятельности центров образования цифрового и гуманитарного профилей в общеобразовательных муниципальных организациях области на 2021-2023 года в сумме 2686,0 тыс. рублей ежегодно.

    В целях оказания финансовой поддержки предусмотрены субсидии по следующим направлениям:

    на приобретение или изготовление бланков документов об образовании и (или) о квалификации муниципальными образовательными организациями на 2021-2023 года в сумме 35 тыс. рублей ежегодно;

       на формирование муниципальных дорожных фондов на 2020-2022 года в сумме 8781 тыс. рублей ежегодно;

    на обеспечение пожарной безопасности, антитеррористической и антикриминальной безопасности муниципальных дошкольных образовательных, общеобразовательных организаций, организаций дополнительного образования детей на 2021-2023 года в сумме 1817,7 тыс. рублей ежегодно;

     на софинансирование расходов муниципальных казенных, бюджетных и автономных учреждений по приобретению коммунальных услуг на 2021 год в сумме 42843,2 тыс. рублей;

    на создание (обновление) материально-технической базы для реализации основных и дополнительных общеобразовательных программ цифрового и гуманитарного профилей в общеобразовательных организациях, расположенных в сельской местности и малых городах на 2021 год в сумме 3038,5 тыс. рублей;

    на внедрение целевой модели цифровой образовательной среды в муниципальных общеобразовательных организациях на 2021 год в сумме 2026,2 тыс. рублей;

    на софинансирование расходных обязательств муниципальных образований области по предоставлению молодым семьям социальных выплат на приобретение жилого помещения или создания объекта индивидуального жилищного строительства на 2021 год в сумме 1020,7 тыс. рублей, на 2022 год в сумме 1039,9 тыс. рублей, на 2023 год в сумме 1034,1 тыс. рублей;

    на формирование муниципальных дорожных фондов на 2021 год в сумме 12069 тыс. рублей, на 2022-2023 года в сумме 8046 тыс. рублей ежегодно;

    на софинансирование расходов по реализации правовых актов Правительства Новгородской области по вопросам проектирования, строительства, реконструкции, капитального ремонта и ремонта автомобильных дорог общего пользования местного значения на 2021-2022 годы на 2021 год в сумме 10000,0 тыс. рублей;

    В целях оказания финансовой поддержки бюджету Валдайского муниципального района предусмотрена дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности на 2021 год в сумме 86 тыс. рублей, на 2022 год в сумме 1088,6 тыс. рублей, на 2023 год в сумме 1459,5 тыс. рублей.

    На 2021 год предусмотрены иные  межбюджетные трансферты на финансовое обеспечение деятельности центров образования цифрового и гуманитарного профилей в общеобразовательных муниципальных организациях области в сумме 2115,0 тыс. рублей и на финансовое обеспечение внедрения и функционирования целевой модели цифровой образовательной среды в общеобразовательных муниципальных организациях области в сумме 55,0 тыс. рублей.

    В  связи с передачей полномочий по осуществлению внешнего муниципального финансового контроля поселениями Контрольно-счётной палате Валдайского муниципального района предусмотрены иные межбюджетные трансферты на 2021-2023 года в сумме 839,9 тыс. рублей ежегодно.

    Бюджет Валдайского муниципального района на 2021 год сформирован с дефицитом в сумме 3272,9 тыс. рублей, на 2022 год с профицитом в сумме 12825,2 тыс. рублей, на 2023 год с профицитом в сумме 6528,8  тыс. рублей.

 

РАСХОДЫ

 

    Расходы бюджета Валдайского муниципального района запланированы в объеме на 2021 год  в сумме 533995,3 тыс.рублей, на 2022 год 461305,3 тыс. рублей, на 2023 год 467632,8 тыс. рублей.

Расходы сформированы исходя из следующих позиций:

1) при расчете объемов бюджетных ассигнований на 2021 год в качестве «базовых» приняты бюджетные ассигнования на 2020 год, установленные решением Думы Валдайского муниципального района от 25.12.2019 № 299 «О бюджете Валдайского муниципального района на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» в первоначальной редакции;

2) увеличены расходы на оплату труда отдельных категорий работников бюджетной сферы, определенных указами Президента Российской Федерации от 07.05.2012 N 597 "О мероприятиях по реализации государственной социальной политики", от 1 июня 2012 года N 761 "О Национальной стратегии действий в интересах детей на 2012 - 2017 годы" и от  28 декабря 2012 года N 1688 "О некоторых мерах по реализации государственной политики в сфере защиты детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей" (далее Указы Президента РФ №597, №761, №1688) в целях сохранения достигнутого соотношения заработной платы отдельных категорий работников бюджетной сферы, определённых указами Президента Российской Федерации, к среднемесячной заработной плате наёмных работников в организациях, у индивидуальных предпринимателей и физических лиц в Новгородской области (среднемесячному доходу от трудовой деятельности);

3) увеличены бюджетные ассигнования на доведение минимального размера оплаты труда до величины прожиточного минимума трудоспособного населения установленного в целом по Российской Федерации в размере 12392 рублей в месяц;

4) бюджетные ассигнования на оплату коммунальных услуг муниципальными учреждениями в 2021 году определены исходя из прогнозируемых расходов 2020 года, прогнозируемого среднегодового роста тарифов в 2021 году.

 

 

Раздел 01 «Общегосударственные вопросы»   

    Расходные обязательства района в сфере общегосударственных расходов определяются следующими нормативно-правовыми актами:

     Федеральный закон от 6 октября 1999 года №184-ФЗ «Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации»;

    областной закон от 29 июля 2013 года № 299-ОЗ "О наделении органов местного самоуправления Новгородской области отдельными государственными полномочиями в сфере архивного дела";

    областной закон от 02 марта 2004 года № 252-ОЗ "О наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями в области труда";

    областной закон от 31 декабря 2008 года № 461-ОЗ "О расчете субвенции бюджетам муниципальных образований на возмещение затрат по содержанию штатных единиц, осуществляющих переданные отдельные государственные полномочия области".

    Устав Валдайского муниципального района от 14 декабря 2005 года.    

   Расходы из бюджета Валдайского муниципального района по разделу «Общегосударственные вопросы» распределены по подразделам следующим образом:                                                                                                  

тыс. рублей

Проект бюджета

  2021 год 2022 год 2023 год Общегосударственные вопросы, всего 57066,3 54122,3 53857,9 в том числе по подразделам       Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования 1986,7 1986,7 1986,7 Функционирование законодательных органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований 42     Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций 34761 34784,2 34764,6 Судебная система 41,9 256,2 16,8 Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора 9929,4 9929,4 9929,4 Резервные фонды 70,0 70,0 70,0 Другие общегосударственные вопросы 10235,3 7095,8 7090,4

 

 

Подраздел «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования»

 

    По данному подразделу предусмотрены средства на обеспечение деятельности Главы района на 2021-2023 года в сумме 1986,7 тыс. рублей ежегодно.

        

Подраздел "Функционирование законодательных органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований"

    По данному подразделу предусмотрены средства на содержание Думы Валдайского муниципального района на 2021 год в сумме 42 тыс. рублей.