Организация стока поверхностных вод: Наибольшее количество влаги на земном шаре испаряется с поверхности морей и океанов (88‰)...
Семя – орган полового размножения и расселения растений: наружи у семян имеется плотный покров – кожура...
Топ:
Характеристика АТП и сварочно-жестяницкого участка: Транспорт в настоящее время является одной из важнейших отраслей народного хозяйства...
Процедура выполнения команд. Рабочий цикл процессора: Функционирование процессора в основном состоит из повторяющихся рабочих циклов, каждый из которых соответствует...
Организация стока поверхностных вод: Наибольшее количество влаги на земном шаре испаряется с поверхности морей и океанов...
Интересное:
Искусственное повышение поверхности территории: Варианты искусственного повышения поверхности территории необходимо выбирать на основе анализа следующих характеристик защищаемой территории...
Уполаживание и террасирование склонов: Если глубина оврага более 5 м необходимо устройство берм. Варианты использования оврагов для градостроительных целей...
Отражение на счетах бухгалтерского учета процесса приобретения: Процесс заготовления представляет систему экономических событий, включающих приобретение организацией у поставщиков сырья...
Дисциплины:
2020-08-21 | 166 |
5.00
из
|
Заказать работу |
|
|
Отмывание преступных доходов относится к числу преступлений международного характера. 8 ноября 1990 г. принята Конвенция Совета Европы N 141 «Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (ETS N 141)».
Республикой Беларусь предприняты значительные меры по имплементации положений Конвенции в отечественное законодательство.
Непосредственным объектом данного преступления является порядок осуществления хозяйственной и иной экономической деятельности.
Предметом легализации являются материальные ценности: денежные средства, ценные бумаги или иное имущество, приобретенные заведомо преступным путем, а равно полученные от них доходы, которые иногда именуют косвенными доходами от преступной деятельности. При этом необходимо учитывать, что указанные косвенные доходы являются предметом преступления только в том случае, если их легализация осуществляется посредством их использования для осуществления предпринимательской или иной хозяйственной деятельности.
В Республике Беларусь действует Закон Республики Беларусь от 30 июня 2014 г. № 165-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения».
В нем установлено, что легализация доходов, полученных преступным путем, - это придание правомерного вида владению, пользованию и (или) распоряжению доходами, полученными преступным путем, в целях утаивания или искажения их происхождения, местонахождения, размещения, движения либо их действительной принадлежности, в том числе соотносимых с этими доходами прав.
|
Для применения ст. 235 УК не требуется, чтобы преступный характер приобретения материальных ценностей был установлен предшествующим легализации приговором суда.
Термин «преступный» применительно к легализации преступных доходов является условным и имеет такое же значение, как и в статье, регламентирующей правомерность причинения вреда при задержании лица, совершившего преступление. В строго юридическом значении о преступном происхождении материальных ценностей можно говорить только в отношении тех ценностей, добывание которых в результате преступления установлено вступившим в законную силу приговором суда. Но в таком случае практически невозможно будет привлекать к ответственности тех лиц, которые легализуют заведомо преступные доходы, например, от торговли наркотиками, при отсутствии обвинительного приговора. Более того, такой приговор может и не состояться по причине, например, неустановления лиц, совершивших предикатное или основное преступление.
Вместе с тем в обвинительных процессуальных документах должно быть с достоверностью установлено, что имело место предикатное преступление, и что легализуемое имущество добыто именно в результате этого преступления.
Предметом данного преступления не являются материальные ценности, имеющие законное происхождение, но вводимые в хозяйственный оборот в нарушение установленного порядка.
Объективную сторону преступления образует совершение финансовых операций со средствами, полученными заведомо преступным путем, для придания правомерного вида владению, пользованию и (или) распоряжению указанными средствами в целях утаивания или искажения происхождения, местонахождения, размещения, движения или действительной принадлежности указанных средств.
Под финансовой операцией в настоящей статье понимается сделка со средствами независимо от формы и способа ее осуществления.
Под средствами в настоящей статье и статье 2901 УК понимаются денежные средства, ценные бумаги, электронные деньги, иное имущество, в том числе имущественные права, а также исключительные права на результаты интеллектуальной деятельности.
|
Внешне легализация преступных доходов может выражаться, например, в принятии денежных средств в виде псевдостраховых взносов или выдаче аналогичных страховых выплат; во внесении денежных средств в банк как полученных якобы от продажи билетов на зрелищные мероприятия, за якобы оказанные услуги и т.п.; в передаче денежных средств от преступной деятельности в виде псевдоставок в казино и получении их обратно в виде псевдовыигрыша; в переработке похищенного сырья в процессе производства продукции; в использовании в производстве контрабандных комплектующих, приборов, инструментов, оборудования и т.п.; в продаже похищенных товаров через предприятия торговли с внесением вырученных средств на расчетный счет; в использовании похищенных строительных материалов для возведения объекта с последующей его государственной регистрацией и т.д. В действительности процесс легализации может быть весьма сложным и длительным, состоять из целого ряда опосредствующих сделок с созданием и закрытием лжепредприятий (фирм-однодневок) и т.п.
Оконченным данное преступление считается с момента совершения сделки, направленной на легализацию материальных ценностей, приобретенных преступным путем, а равно полученного от них дохода. Для квалификации не имеет значения, удалось ли виновному в полной мере воспользоваться легализуемыми ценностями, что не исключает учета этого обстоятельства при назначении наказания.
Субъективная сторона преступления включает два обязательных признака: умышленную вину и специальную цель.
Вина характеризуется прямым умыслом, когда виновный сознает, что совершает сделку с материальными ценностями, приобретенными преступным путем, или использует их или полученные от них доходы для осуществления предпринимательской или иной хозяйственной деятельности и желает совершить эти действия. При этом до совершения сделки или иных действий лицо должно сознавать, что оно совершает действия с материальными ценностями, приобретенными именно преступным, а не каким-либо иным противоправным путем. Однако не требуется точного знания о том, в результате какого конкретного преступления добыты материальные ценности (знания когда, кем или каким способом совершено преступление, его квалификации, общего размера хищения и т.п.), достаточно знания о преступном способе добычи материальных ценностей. Если лицо узнало о преступном происхождении материальных ценностей после их легализации и продолжает пользоваться ими, то ответственность по статье 235 УК исключается.
|
Целью совершения сделок и иных действий является сокрытие истинного правового статуса материальных ценностей как приобретенных преступным путем и придание им официального статуса. В статье 235 УК цель легализации определена как цель утаить или исказить природу, происхождение, местонахождение, размещение, движение или действительную принадлежность указанных материальных ценностей или соотносимых с ними прав.
Субъект преступления общий, ответственность наступает с шестнадцати лет. Субъектами данного преступления следует считать всех участников сделки, которые умышленно осуществляют незаконную легализацию материальных ценностей, приобретенных преступным путем.
Лицо, участвовавшее в легализации средств, полученных преступным путем, освобождается от уголовной ответственности за эти действия, если оно добровольно заявило о содеянном и способствовало выявлению преступления.
Квалифицированный состав преступления (ч. 2 ст. 235 УК) предполагает совершение тех же действий повторно, либо должностным лицом с использованием своих служебных полномочий, либо в особо крупном размере.
Особо квалифицированный состав преступления (ч. 3 ст. 235 УК) предполагает совершение действия, предусмотренные частями 1 или 2 ст. 235 УК, организованной группой.
|
|
Индивидуальные очистные сооружения: К классу индивидуальных очистных сооружений относят сооружения, пропускная способность которых...
Биохимия спиртового брожения: Основу технологии получения пива составляет спиртовое брожение, - при котором сахар превращается...
Автоматическое растормаживание колес: Тормозные устройства колес предназначены для уменьшения длины пробега и улучшения маневрирования ВС при...
Типы сооружений для обработки осадков: Септиками называются сооружения, в которых одновременно происходят осветление сточной жидкости...
© cyberpedia.su 2017-2024 - Не является автором материалов. Исключительное право сохранено за автором текста.
Если вы не хотите, чтобы данный материал был у нас на сайте, перейдите по ссылке: Нарушение авторских прав. Мы поможем в написании вашей работы!