Создание цеха по изготовлению кондитерских изделий, киселей и фасовке кондитерских специй

Создание цеха по изготовлению кондитерских изделий, киселей и фасовке кондитерских специй

 

 

 

_____________

2017 г

Содержание

 

Резюме…………………………………………………….……………..

1. Описание предприятия………………………………....………….

2. Описание проекта…………………………………..….…………..

3. Описание продукта………………………………..………………

4. Производственный план…………………………..…….…………

5. Сырье и материал

6. Маркетинговый план………………………………………………

7. Техническое планирование

8. Здания и сооружения………………………………………………

9. Оборудование и инвентарь

10. Организационный план…………………………………………….

11. Общие и административные расходы ……………………...........

12. Реализация проекта. Инвестиционные затраты ……….……….

13. Потребность в финансировании………………………..……….

14. Финансовый план ……………………………………………….

15. Социально-экономическое воздействие ……………………….

Резюме

 

Концепция проекта предусматривает создание кондитерского мини-цеха по производству печенья и пирожных с пунктом реализации оптовым покупателям.

Основными продуктами, производимыми кондитерским цехом будут печенья, слойки и пирожные, приготовленные из бисквитного, песочного, слоенного, заварного теста с различными видами кремов (белковыми, масляными, заварными). В последующем в ассортимент производимой продукции могут быть добавлены хлебобулочные изделия (булочки, пирожки и т.п.) с учетом потребностей целевой группы.

Целевой группой планируемого кондитерского цеха будут жители г. ____________ и близ лежащих районов, в котором он будет расположен, а также соседних населенных пунктов.

При 2-х сменной рабочем дне и шестидневной рабочей неделе планируется производство более 585 тонн различного печенья и 66 тонн рулетов и нарезок, более 350 кг киселя, и более 7 000 упаковок кондитерских специй в год, начиная с 2019 года.

Исходя из минимальной экономической эффективности проекта планируемая выручка кондитерского цеха составит порядка 192 млн. тенге в 2019 году.

Общие инвестиционные затраты составляют 3 726 000 тенге

Общие инвестиционные затраты по проекту включают в себя:

 

Расходы, тыс.тг.	2 017
Инвестиции в основной капитал	3 726
Оборотный капитал
Всего	3 726

 

Финансирование проекта планируется осуществить как за счет заемного капитала, так и за счет собственного.

 

Расходы, тыс.тг.	2 017
Собственный капитал	226
Заемный капитал	3 500
Всего	3 726

 

 

Приняты следующие условия кредитования:

 

Валюта кредита	тенге
Процентная ставка, годовых	14%
Срок погашения, лет	5
Выплата процентов и основного долга	ежемесячно
Льготный период погашения процентов, мес.	-
Льготный период погашения основного долга, мес.	6
Тип погашения	равными долями

 

Показатели эффективности деятельности предприятия на 3 год проекта

 

Годовая прибыль (5 год), тыс. тг.	66 124
Рентабельность активов	30%

 

Чистый дисконтированный доход инвестированного капитала на 3 год при ставке дисконтирования 13% составит 39 794 тыс. тг.

 

Внутренняя норма доходности (IRR)	130%
Чистая текущая стоимость (NPV), тыс. тг.	85 171
Окупаемость проекта (простая), лет	1
Окупаемость проекта (дисконтированная), лет	1,2

 

С экономической точки зрения проект будет способствовать:

ü Увеличению товарооборота в регионе;

ü Созданию налогооблагаемой базы.

ü созданию новых рабочих мест в количестве 14 человек, что позволит работникам получать стабильный доход.

ü поступлению в бюджет ____________ области за 5 лет, только налога на деятельность составит более 60 млн. тенге;

С социальной точки зрения проект будет способствовать:

ü удовлетворение потребностей сельских жителей и горожан, в качественной и разнообразной выпечке;

ü предоставлению качественной и недорогой продукции;

ü Реализация собственной деятельности;

ü Получение инструментов государственной поддержки в виде субсидий в случае реализации проекта.

 

Данный бизнес – план не является окончательным вариантом руководства к действию, а показывает лишь потенциальную возможность развития такой бизнес – идеи. Поэтому при реализации настоящего проекта возможно изменение исходных параметров проекта.

 

Описание предприятия

Наименование предприятия: ИП

Директор

ИИН

Контактные данные:

 

 

Описание проекта

 

В современных условиях общественное питание постепенно переходит на путь индустриализации. Создаются современные предприятия, оснащенные совершенными техническими средствами; на них используется прогрессивная технология, внедряется научная организация труда и производства, применяются новые формы обслуживания. Все большим ассортиментом и высоким качеством в настоящее время отличаются мучные кондитерские изделия. Основой мучных кондитерских изделий является мука, которая содержит значительное количество углеводов в виде крахмала, а также растительные белки. Крахмал превращается в организме в сахар и служит основным источником энергии, белки являются пластическим материалом для построения клеток и тканей. В большинство мучных кондитерских изделий вводят сахар, в результате чего они обогащаются легкоусвояемыми углеводами. Яйца, используемые при изготовлении многих изделий, содержат полноценные белки, жиры и витамины. Благодаря использованию яиц, жиров (сливочное масло, маргарин) или богатых жирами продуктов (молоко, сливки, сметана) повышается содержание витаминов в кондитерских изделиях. При их изготовлении применяют пряности и другие вещества, не только улучшающие вкус и аромат, но и ускоряющие усвоение этих изделий. В последнее время доминирует такая тенденция, что население охотнее согласно приобретать, готовые или полуфабрикатные мучные кондитерские изделия, нежели готовить их самостоятельно. Такой вид деятельности, как небольшое производственное предприятие, совмещенное с пунктом реализации, очень распространен в развитых странах. В связи с этим в настоящем проекте рассматривается возможность создания кондитерского мини-цеха с пунктом реализации готовой продукции.

Концепция проекта предусматривает создание кондитерского мини-цеха по производству печенья, пряников, рулетов, слоек и т.д.

Основными продуктами, производимыми кондитерским цехом будут торты и пирожные, приготовленные из бисквитного, песочного, слоенного, заварного теста с различными видами кремов (белковыми, масляными, заварными). В последующем в ассортимент производимой продукции могут быть добавлены хлебобулочные изделия (булочки, пирожки и т.п.) с учетом потребностей целевой группы. Целевой группой планируемого кондитерского цеха будут жители г. Кокшетау и близ лежащих районов, в котором он будет расположен, а также соседних населенных пунктов.

 Кроме этого, кондитерский цех будет оказывать услуги по приготовлению праздничных тортов на заказ. Учитывая запланированные в настоящем бизнес-плане обороты предприятия рекомендуется осуществлять деятельность в рамках индивидуального предпринимателя на упрощенном режиме.

Данный бизнес-план не является окончательным вариантом руководства к действию, а показывает лишь потенциальную возможность развития такой бизнес-идеи. Поэтому при реализации настоящего проекта возможно изменение как программы продаж, так и ассортимента выпускаемой продукции.

Описание услуг

Настоящим проектом предусмотрено создание кондитерского цеха по производству мучных кондитерских изделий. Мучные кондитерские изделия обладают высокой калорийностью и усвояемостью, отличаются приятным вкусом и привлекательным внешним видом. Высокая пищевая ценность мучных кондитерских изделий обусловлена значительным содержанием углеводов, жиров и белков. Благодаря низкой влажности большинство изделий представляют собой ценный пищевой концентрат с длительным сроком хранения. Ассортимент планируемого кондитерского цеха представлен в Таблице 1.

Таблица 1-Ассортимент продукции

№

Наименование

1.

Сдобное печенье

2.

Орбита

3.

Рулет шоколадно-ореховый

4.

Наполеон нарезка

5.

Песочное печенье

6.

Пряники

7.

Грибочки

8.

Сахарная пудра

9.

Ванилин

10.

Кунжут

11.

Разрыхлитель теста

 

 Печенье будет фасоваться в 2,5 и 3 кг бумажные коробки, упакованные слюдой.

 

Сахарная пудра будет  упаковываться в 100 гр. упаковке.

 

Ванилин будет упаковываться в 1 гр. упаковке.

 

 

Кунжут будет упаковываться в 50 гр. упаковке.

 

 

 

 

 

 

Разрыхлитель теста будет упаковываться в 10 гр. упаковке.

 

 

 

 

Кисель будет по 1 кг.

 

 

Предлагаемый проектом ассортимент может быть расширен путем комбинирования различных видов теста с разнообразными кремами и отделочными материалами, а также производством весовых десертных изделий, кексов, рулетов и т.п. В среднем масса пирожных составит от 55 до 100 г. Торты будут выпускаться стандартной массой от 500 г до 2 кг и более. Длительность хранения продукции составит 72 часа в камере охлаждения при темпера- туре +6, +8 °С.

 

4. Производственный план

При 2-х сменной рабочем дне и шестидневной рабочей неделе планируется производство более 585 тонн различного печенья и 66 тонн рулетов и нарезок в год, начиная с 2019 года.

Исходя из минимальной экономической эффективности проекта планируемая выручка кондитерского цеха составит порядка 118 млн. тенге в 2019 году.

В первые месяцы проекта мощности кондитерского цеха будут загружены не полностью, что связано с завоеванием ниши на рынке.

Таблица 2- Планируемая максимальная производительность продукции в  месяц по количеству, кг

№	Наименование	Ед.изм	Макс. производительность в месяц
1	Сдобное печенье	кг	17500
2	Орбита	кг	4500
3	Рулет шоколадно-ореховый	кг	3500
4	Наполеон нарезка	кг	2000
5	Песочное печенье	кг	7500
6	Пряники	кг	11800
7	Грибочки	кг	5500
8	Сахарная пудра	уп	2500
9	Ванилин	уп	3000
10	Кунжут	уп	2000
11	Разрыхлитель теста	уп	3500
12	Кисель	кг	500

Программа продаж была рассчитана исходя из минимальной экономической эффективности проекта с учетом программы производства и процента выбраковки, принятого за 1%.

 

Таблица 3 – Планируемый объем производства на 2017  год, кг, уп

 

Продукция		2 017
									9	10	11	12	Итого
Загрузка, %									45%	50%	55%	55%	51%
Сдобное печенье									7 875	8 750	9 625	9 625	35 875
Орбита									2 025	2 250	2 475	2 475	9 225
Рулет шоколадно-ореховый									1 575	1 750	1 925	1 925	7 175
Наполеон нарезка									900	1 000	1 100	1 100	4 100
Песочное печенье									3 375	3 750	4 125	4 125	15 375
Пряники									5 310	5 900	6 490	6 490	24 190
Грибочки									2 475	2 750	3 025	3 025	11 275
Фасовка сахарной пудры									1 125	1 250	1 375	1 375	5 125
Фасовка ванилина									1 350	1 500	1 650	1 650	6 150
Фасовка кунжута									900	1 000	1 100	1 100	4 100
Фасовка разрыхлителя теста									1 575	1 750	1 925	1 925	7 175
Изготовление киселя									225	250	275	275	1 025
Всего									28 710	31 900	35 090	35 090	130 790

 

Таблица 4 – Планируемый объем производства на 2017-2023 гг., кг

Продукция	ВСЕГО	2 017	2 018	2 019	2 020	2 021	2 022	2 023
Загрузка, %		51%	65%	75%	80%	85%	90%	100%
Сдобное печенье	1 075 375	35 875	136 500	157 500	168 000	178 500	189 000	210 000
Орбита	276 525	9 225	35 100	40 500	43 200	45 900	48 600	54 000
Рулет шоколадно-ореховый	215 075	7 175	27 300	31 500	33 600	35 700	37 800	42 000
Наполеон нарезка	122 900	4 100	15 600	18 000	19 200	20 400	21 600	24 000
Песочное печенье	460 875	15 375	58 500	67 500	72 000	76 500	81 000	90 000
Пряники	725 110	24 190	92 040	106 200	113 280	120 360	127 440	141 600
Грибочки	337 975	11 275	42 900	49 500	52 800	56 100	59 400	66 000
Фасовка сахарной пудры	153 625	5 125	19 500	22 500	24 000	25 500	27 000	30 000
Фасовка ванилина	184 350	6 150	23 400	27 000	28 800	30 600	32 400	36 000
Фасовка кунжута	122 900	4 100	15 600	18 000	19 200	20 400	21 600	24 000
Фасовка разрыхлителя теста	215 075	7 175	27 300	31 500	33 600	35 700	37 800	42 000
Изготовление киселя	5 975	1 025	650	750	800	850	900	1 000
Всего	3 895 760	130 790	494 390	570 450	608 480	646 510	684 540	760 600

Таблица 5– Прогноз программы продаж  на 2017 год, тыс.тенге

Продукция	2 017
							8	9	10	11	12	Итого
Сдобное печенье								2 402	2 669	2 936	2 936	10 942
Орбита								881	979	1 077	1 077	4 013
Рулет шоколадно-ореховый								1 087	1 208	1 328	1 328	4 951
Наполеон нарезка								707	785	864	864	3 219
Песочное печенье								1 198	1 331	1 464	1 464	5 458
Пряники								1 699	1 888	2 077	2 077	7 741
Грибочки								1 250	1 389	1 528	1 528	5 694
Сахарная пудра в 100 гр уп								113	125	138	138	513
Ванилин в 1 гр уп								101	113	124	124	461
Кунжут в 50 гр уп								113	125	138	138	513
Разрыхлитель теста в 100 гр уп								76	84	92	92	344
Кисель, 1 кг								122	135	149	149	554
Всего								9 747	10 830	11 912	11 912	44 401

Таблица 6 – Прогноз программы продаж  на 2017-2023 год, тыс.тенге

 

Продукция	ВСЕГО	2 017	2 018	2 019	2 020	2 021	2 022	2 023
Сдобное печенье	327 989	10 942	41 633	48 038	51 240	54 443	57 645	64 050
Орбита	120 288	4 013	15 269	17 618	18 792	19 967	21 141	23 490
Рулет шоколадно-ореховый	148 402	4 951	18 837	21 735	23 184	24 633	26 082	28 980
Наполеон нарезка	96 477	3 219	12 246	14 130	15 072	16 014	16 956	18 840
Песочное печенье	163 611	5 458	20 768	23 963	25 560	27 158	28 755	31 950
Пряники	232 035	7 741	29 453	33 984	36 250	38 515	40 781	45 312
Грибочки	170 677	5 694	21 665	24 998	26 664	28 331	29 997	33 330
Сахарная пудра в 100 гр уп	15 363	513	1 950	2 250	2 400	2 550	2 700	3 000
Ванилин в 1 гр уп	13 826	461	1 755	2 025	2 160	2 295	2 430	2 700
Кунжут в 50 гр уп	15 363	513	1 950	2 250	2 400	2 550	2 700	3 000
Разрыхлитель теста в 100 гр уп	10 324	344	1 310	1 512	1 613	1 714	1 814	2 016
Кисель, 1 кг	3 227	554	351	405	432	459	486	540
Всего	1 317 581	44 401	167 185	192 906	205 766	218 627	231 487	257 208

Сырье и материал

В кондитерском производстве основными видами используемого сырья являются мука, сахар, сливочное масло, яйца. Наряду с ними применяются молочные продукты, фрукты, ягоды, орехи, эссенции, вина, разрыхлители и др. Характеристика основных видов сырья и материалов, используемых в производстве, представлена в Приложении 2. Расход сырья на производство единицы теста, кремов и отделочных полуфабрикатов, а также оптовые цены на него представлены в Приложениях 3-5.

 

6. Маркетинговый план

При расчете поступлений во внимание принималась следующая стоимость продукции кондитерского цеха:

 

Таблица 7 - Прейскурант цен на продукцию кондитерского цеха

№

Наименование

Вес Цена продажи

1

Сдобное печенье

1 кг

305

2

Орбита

1 кг

435

3

Рулет шоколадно-ореховый

1 кг

690

4

Наполеон нарезка

1 кг

785

5

Песочное печенье

1 кг

355

6

Пряники

1 кг

320

7

Грибочки

1 кг

505

8

Сахарная пудра

100 гр

100

9

Ванилин

1 гр

75

10

Кунжут

50 гр

125

11

Разрыхлитель теста

10 гр

48

12

Кисель

1 кг

540

При расчете программы продаж инфляция во внимание не принималась, поскольку связанное с инфляцией повышение цен пропорционально отразится на издержках производства.

 

7. Техническое планирование

Технологическая последовательность выпечки кондитерских изделий и затраты времени варьируется в зависимости от разных рецептов. Общая последовательность изготовления кондитерских изделий представлена на Рисунке 1.

 

 

Рисунок 1. Технологический процесс приготовления мучных изделий

Таблица 8-  Особенности приготовления различных видов теста

 

Вид теста	Особенности приготовления
Бисквитное	Приготавливают без химических разрыхлителей и дрожжей. Для придания пористой структуры в него вводят взбитые яйца или яичные белки, которые и являются разрыхлителем. В состав бисквитного теста входят мука, сахар, яйца в 2. Муку для бисквитного теста выбирают со средним содержанием клейковины (около 30 %). Часть муки (до 25 %) можно заменить картофельным крахмалом. Крахмал в тесте связывает больше влаги из яиц, чем мука, поэтому при выпечке влага меньше улетучивается и изделия получается с ровными порами и при резке не так сильно крошатся. Выпекают заварной полуфабрикат при температуре 180-200ºС в течение около 40-50 мин.
Песочное	Приготовление песочного теста основано на принципе: 1 часть сахара, 2 части жира и 3 части муки. Чем больше в тесте жира, тем более оно рассыпчато. Сахарная пудра делает тесто особенно рассыпчатым. Яйца и жидкость способствуют соединению составляющих его продуктов и облегчают дальнейшее приготовление изделий. Песочное тесто готовят без применения разрыхлителя. Наиболее распространенными продуктами, добавляемыми в песочное тесто для придания ему особого вкуса или аромата, являются ванильный сахар, тер- тая лимонная или апельсиновая цедра, шоколад, какао, растертые орехи, корица. Выпекают заварной полуфабрикат при температуре 220-240ºС в течение около 15-30 мин.
Слоеное	Для приготовления слоенного теста необходим интенсивный замес, способствующий максимальному развитию клейковины. Важным для замеса является: получение холодного теста для замедления начала брожения (+18...+20°С); максимальное развитие клейковины теста для обеспечения лучшей газо- и формоустойчивости; приготовление теста плотной консистенции для ограничения его возможного деформирования во время размораживания. Для получения этих параметров необходимо использовать: очень холодную воду; охлажденную муку; как можно позднее добавлять дрожжи. Нужно следить за равно- мерным распределением дрожжей в тесте плотной консистенции. Выпекают заварной полуфабрикат при температуре 250-260ºС в течение около 15-25 мин.
Заварное	Для приготовления заварного теста используется мука со средним содержанием клейковины. При использовании муки с небольшим содержанием клейковины изделия получаются с плохим подъемом. Тесто для заварного полуфабриката должно быть вязким, но одновременно содержать большое количество воды. Приготовление теста состоит из заварки муки и соединения ее с яйцами. Основными компонентами заварного теста являются масло, соль, мука, яйца. Выпекают заварной полуфабрикат при температуре 190-220ºС в течение около 30-35 мин

Здания и сооружения

Предполагаемый кондитерский цех планируется разместить в нежилом арендованном помещении площадью около 70 - 80 квадратных метров. Ввиду особенности производственного процесса такое помещение должно быть снабжено системой противопожарной безопасности. Помещение должно состоять как минимум из трех разделенных перегородками комнат для размещения непосредственно кондитерского цеха, кладовой и торгового зала. Кондитерский цех Планировка отделений кондитерского цеха должна соответствовать последовательности выполнения операций технологического процесса и исключать возможность встречных потоков сырья и готовых изделий, а, следовательно, в состав помещения цеха должны входить следующие отделения: 

· тестомесильное – где замешивают тесто и подготавливают необходимые полуфабрикаты;

·  тесторазделочное – для разделки и формовки, раскатки кондитерских изделий;

· выпечное – где осуществляют выпечку кондитерских изделий в пекарских шкафах;

· остывочное отделения для отделки изделий;

· моечная для яиц, посуды, тары.

В кондитерском цехе также должна быть предусмотрена система вентиляции или как минимум вытяжка.

Кладовая запаса

Предусмотрена для хранения сухих продуктов (муки, сахара, крахмала и т.п.). Здесь должна поддерживаться средняя температура около 15°С и относительная влажность воздуха 60 – 65 %. Кроме этого, здесь же оборудуется холодильная камера, где хранятся скоропортящиеся продукты.

 

Оборудование и инвентарь

Среди основного оборудования, необходимого для оснащения мини-пекарни следует выделить следующее: 

· Просеивательная машина - для удаления посторонних пр