Тема занятия: Кредитные операции коммерческих банков

ПОРЯДОК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТОВ

1. Порядок выдачи кредитов устанавливается в соответствии с действующим законодательством, нормативными актами ЦБ РФ, регулирующими вопросы кредитования, настоящим Положением, а также прилагаемым к Положению Порядком предоставления краткосрочных и долгосрочных ссуд.

 2.Заявка на получение кредита принимается уполномоченным работником управления кредитования Банка от руководителей и (или) главных бухгалтеров организаций, являющихся юридическими лицами и должна содержать следующею информацию:

– размер запрашиваемого кредита:

– цели получения кредита:

– график погашения:

– способ обеспечения.

 3. Заявки на получение кредита регистрируются в специальном журнале в отделе кредитования Банка.

.4. Одновременно с подачей заявки Заемщик предоставляет следующие документы:

– учредительные документы организации для Заемщиков. не являющихся клиентом банка,

– документы, подтверждающие полномочия лиц, подписывающих все документы, связанные с выдачей и возвратом кредита (кредитный договор, договор залога за– явку и другие документы, необходимые для оформления кредита);

– баланс организации на последнюю дату, заверенный органами налоговой инспекции.

 5. Перечень дополнительных документов, предоставляемых Заемщиком и характеризующих его кредитоспособность и платежеспособность определяется отделом кредитования.

 6. Перечень дополнительных документов, необходимых для получения кредита и характеризующих его организационно-правовую форму и правоспособность определяется экспертно-правовым отделом.

7. Заемщику может быть отказано в принятии заявки по следующим причинам:

– Заемщик не представляет четко цели использования кредита, не имеет обеспечения его возвратности;

– расчетный счет Заемщика в Банк работает менее полугода;

– заявка и другие документы на предоставление кредита подписана лицами, полномочия которых не подтверждены;

– отсутствует обеспечение выполнения обязательств по кредитному договору.

8. На основании представленных согласно настоящему Положению документов кредитный, экспертно-правовой отделы и служба безопасности представляют кредитному управлению заключение о целесообразности выдачи кредита, которое направляется кредитным управлением на заключение Правления банка.

 2.9. Устанавливаются следующие сроки подготовки заключений для принятия решения о выдаче кредита:

– кредитным отделом – не более 2-х дней;

– экспертно-правовым отделом – не более 2-х дней;

– службой безопасности – не более 2-х дней.

10. Решение о выдаче кредита принимает Правление банка на основании представленных заключений кредитного, экспертно-правового отдела и службы безопасности.

11. В случае принятия положительного решения о выдаче кредита с Заемщиком оформляется кредитный договор, который служит основанием для выдачи кредита и должен в обязательном порядке содержать следующие условия:

– срок и размеры выдаваемого кредита;

– процентная ставка, условия и периодичность ее изменения;

– порядок выдачи и погашения кредита;

– форма обеспечения возвратности кредита:

– порядок проверки Банком целевого использования кредита;

– ответственность и размер санкций за нарушение условий договора;

– порядок рассмотрения споров, возникающих при исполнении договора.

12. В случае обеспечении кредита залогом, поручительством и другими видами обеспечения одновременно с договором кредита заключаются соответствующие договора. обеспечивающие выполнение обязательств по кредитному договору.

 Конкретное содержание договоров, заключаемых в обеспечение возвратности кредита определяется соглашением сторон на основе кредитного договора.

 

Кредитный договор

Кредитный договор — договор между кредитором и заёмщиком, в соответствии с которым банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на неё^[1].

В соответствии с условиями кредитного договора заёмщик обязан вернуть в срок, предусмотренный договором, денежные средства и уплатить проценты за пользование кредитом.

Форма кредитного договора

В соответствии с законом кредитный договор должен быть заключен в письменной форме.

Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным.

Расчет процентов по кредиту

Стандартная формула расчета процентов выглядит так: Сумма процента = (Тело кредита/ срок кредита (в месяцах)) * (процент годовых /12 месяцев * срок кредита (в месяцах)).

То есть, если вы взяли кредит в банке на сумму 50000 грн. на 3 года (36 месяцев) под 18% годовых, то первый месячный платеж по процентам кредита будет составлять 750 грн. ((50000 грн./36 месяцев) * (18%/12 месяцев * 36 месяцев)).

И это только сумма процентов (дальше процент по этой же формуле начисляется на остаток тела кредита, поэтому процент в каждом месяце разный)! А тело кредита может выплачиваться несколькими методами:

- ежемесячный возврат части кредита и процентов (стандартная схема, вы ежемесячно гасите тело кредита равными частями, а процент начисляется на остаточную сумму кредита и также выплачивается ежемесячно).

- аннуитетный платеж (вы ежемесячно платите в банк равную сумму денег, куда входит и процент по кредиту, и выплата тела кредита).

Приведем пример расчета процентов по кредиту по стандартной схеме оплаты тела кредита (когда тело кредита выплачивается равными частями). Данные для примера возьмем те же:

В первый месяц выплаты вы заплатите 1389 грн. (50000 грн./36 месяцев) как погашение тела кредита, и плюс к нему процент по кредиту (((50000 грн.-1389 грн.)/36 месяцев)*(18%/12 месяцев * 36 месяцев)) – 729 грн. Итого, в первый месяц пользования кредитом вы выплатите 2118 грн. (1389 грн. + 729 грн., это при стандартной схеме оплаты кредита и процентов).

Второй месяц рассчитывается так же: сумма оплаты тела кредита не меняется (1389 грн. ежемесячно), а процент начисляется на остаточную сумму тела кредита (на 47222 грн.). При подсчете получаем, что за второй месяц пользования кредитом мы должны выплатить 708 грн. в виде процентов и 1389 грн. как оплата тела кредита (при стандартном методе оплаты кредита первая выплата тела кредита отнимается от общей суммы еще до начисления процентов).

Проведя до конца расчет суммы процентов по кредиту и выплаты тела кредита, выясняем, что через три года мы вернем в банк уже не 50000 грн., а 63073 грн., где 13073 грн. – это процент по кредиту. В итоге мы заплатили банку за одолженную сумму 26,15% от суммы займа. Это не считая комиссий за проведение платежных операций и т.д.

Подобный пример расчета процентов приведем и для использования аннуитетной схемы оплаты тела кредита. Но здесь оплата производится немножко по другой формуле, а удобство состоит в том, что заемщик выплачивает ежемесячно банку равную сумму денег. В нашем примере ежемесячно мы будем выплачивать по 1807 грн. (тело и проценты). Расчет суммы процентов и тела кредита для ежемесячных выплат при аннуитетном методе выглядит так:

Ежемесячный платеж = Тело кредита * месячный процент/[1 - (1 / (1 + месячный процент процент))^{срок пользования кредитом в месяцах}]

Или

50000 грн. * (0,18/12 месяцев) /(1-(1/(1+(0,18/12 месяцев)))³⁶) = 1807 грн. Формула достаточно сложная, расчет производится с учетом всех округлений. Месячный процент считается в десятичных дробях, то есть ставку процента делим на 100. При таком методе оплаты за 3 года мы вернем в банк 65052 грн. (1807 грн. *36 месяцев). Переплата составит уже 30,1%, или 15052 грн.

Из приведенных примеров видим, что сумма переплаты по кредиту больше при аннуитетной схеме выплаты тела кредита, но преимуществом данной схемы перед стандартным методом является то, что заемщик может точно спланировать свои ежемесячные расходы, а также сумма ежемесячных платежей будет существенно меньше в первую половину срока выплаты.

Так что, если вас не пугает сумма переплаты, тогда только вам решать, какой схеме выплат отдать предпочтение, при условии, что банк предоставит вам такую возможность.

 

Тема занятия: Кредитные операции коммерческих банков

Кредит ─ это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщик по поводу мобилизации временно свободных средств и использования их на условиях возврата и оплаты.

Согласно Закону «О банках и банковской деятельности» кредитные операции ─ вид активных операций банка, связанных с предоставлением клиентам привлеченных средств во временное пользование (предоставление займов в наличной или безналичной форме и предоставление кредитов в форме учитывания векселей, размещения депозитов, операций репо на финансирование строительства жилья, проведение факторинговых операций, финансового лизинга и прочее) или принятием обязательств о предоставлении средств на временное пользование (предоставление гарантий, поручительств, авалов и т.д.), а также операции по купле и продаже ценных бумаг по поручению клиентов и от своего имени (включая андеррайтинг), какое-либо продолжение термина долга, которое предоставлено в обмен на обязательство должника вернуть задолженную сумму.

В кредитных отношениях участвуют две стороны (субъекты кредитных отношений): кредитор, который предоставляет кредиты на временное пользование, и заемщик, который получил кредит. А те деньги или материальные ценности, затраты или проекты, относительно которых заключается договор займа, являются объектами кредита.

Кредитные операции - это отношения между кредитором и заемщиком (дебитором) по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности.

Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы:

§ активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды;

§ пассивные, когда банк выступает в роли заемщика (дебитора), привлекая деньги от клиентов и других банков на условиях платности, срочности, возвратности.

Выделяются и две основные формы осуществления кредитных операций — ссуды и депозиты.

Соответственно активные и пассивные кредитные операции могут осуществляться как в форме ссуд, так и в форме депозитов. Активные кредитные операции состоят, во-первых, из ссудных операций с клиентами и операций по предоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из депозитов, размещенных в других банках. Пассивные кредитные операции аналогично состоят из размещения депозитов третьими юридическими и физическими лицами, включая клиентов и иные банки в данном банковском учреждении, а также ссудных операций по получению банком межбанковского кредита.

Существует следующая закономерность: чем стабильнее экономическая ситуация в стране, тем большую долю имеют кредитные операции в структуре банковских активов. В период неопределенности и экономического кризиса происходит непропорциональное увеличение портфеля ценных бумаг и кассовых активов.

Исходя из указанных характеристик можно условно отметить различие между кредитными и ссудными операциями, кредитом и ссудой.

Кредит - более широкое понятие, предполагающее наличие разных форм кредитных отношений, как формирующих источники средств банка, так и представляющих одну из форм их вложения.

Ссуда же является одной из форм организации кредитных отношений, возникновение которых сопровождается открытием ссудного счета. Кроме того, кредитные отношения могут быть организованы не только в рамках банковского кредита, но и как коммерческое кредитование, когда в лице и заемщика, и кредитора выступают предприятия, а кредитные отношения между ними оформляются векселем. В дальнейшем коммерческий кредит может трансформироваться в банковский посредством предоставления ссуды под залог векселя или его учета.

Банковский кредит - весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности каждого заемщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие, например, от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы).

Соответственно выделяется прямое банковское кредитование, когда кредитные отношения предприятия изначально возникают как отношения с банком, и косвенное банковское кредитование, когда первоначально возникают кредитные отношения между предприятиями, которые впоследствии обращаются в банк в поисках способа досрочного получения средств по векселю.