Экономическая характеристика банка

 

ООО Коммерческий банк «Коммерческий кредит» основано в 1993 году.

Банк входит в тридцатку крупнейших российских кредитных организаций, ежемесячно публикуемую ЦБ. Крупнейшими акционерами банка, по данным на 1 января 2006 года, являлись пять ООО, зарегистрированные в Москве, - "ТехноСпецРесурсы" (18.8%), "Промышленный альянс "ТехГлобал" (17.5%), "Промышленная Группа "СтальТехАльянс" (17.8%), "Русский трастовый альянс "Ваши Сбережения" (18.4%) и "Компания "Восток ТехАльянс" (18.2%).

ООО КБ «Коммерческий кредит» - универсальный многофилиальный банк, входящий в число крупнейших финансово-кредитных учреждений страны. Филиальная сеть Банка охватывает практически всю территорию Российской Федерации. Подразделения банка присутствуют в 43 субъектах федерации и в каждом федеральном округе. На сегодняшний день работают 19 отделений, а в регионах функционируют 45 филиалов, 19 дополнительных офисов и 27 операционных касс. Помимо этого, банку принадлежит несколько десятков обменных пунктов и более 170 банкоматов в Москве и регионах.

Банковские реквизиты: к/с 30101810400000000788 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России; БИК: 044525788

ОГРН 1027739058324 от 09.08.2002.

Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (08.11.2001); Генеральная лицензия на осуществление банковских операций (27.05.2003);

Лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг (выданы Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг): на осуществление брокерской деятельности № 177-06025-100000 от 07.06.2002 без ограничения срока действия;

на осуществление дилерской деятельности № 177-06037-010000 от 07.06.2002 без ограничения срока действия;

 на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 177-06045-001000 от 07.06.2002 без ограничения срока действия; на осуществление депозитарной деятельности № 177-06046-000100 от 07.06.2002 без ограничения срока действия.

Лицензия биржевого посредника № 534 от 11.12.2002г. на совершение фьючерсных и опционных сделок в биржевой торговле на территории Российской Федерации (выдана Комиссией по товарным биржам при Министерстве РФ по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства);

Лицензия на право осуществления деятельности по техническому обслуживанию шифровальных средств № ЛФ/06-2830 от 14.06.2002г. (выдана Федеральным агентством правительственной связи и информации при Президенте Российской Федерации)

ООО КБ «Коммерческий кредит» в 2006 году увеличил чистую прибыль в 1.6 раза - с 284 млн. руб. до 462 млн. руб. Прибыль банка составила 616 млн. руб. против 401 млн. руб. в 2005 году. Объем денежных средств клиентов на счетах банка вырос в 1.8 раза - с 12.6 млрд. руб. до 22.4 млрд. руб. Собственный капитал ООО КБ «Коммерческий кредит» в минувшем году увеличился на 40% - с 3.2 млрд. руб. до 4.5 млрд. руб. Валюта баланса выросла в 1.6 раза - до 51.3 млрд. руб. Кредитный портфель банка за 2006 год увеличился на 56% - с 14.7 млрд. руб. до 23 млрд. руб.

В своей деятельности Банк руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными актами ООО КБ «Коммерческий кредит», указаниями ООО КБ «Коммерческий кредит».

Банк является субъектом, удовлетворяющим общественные потребности и получающим прибыль в результате уставной деятельности. Он оказывает и продает услуги юридическим и физическим лицам, называемыми клиентами банка. Коммерческий банк может рисковать только своим капиталом, своей прибылью, но не капиталом клиента, его прибылью. Длительные партнерские отношения банка с клиентами и обоюдное доверие позволяют рационально и правильно использовать ресурсы обеим сторонам, способствуют целесообразному вложению средств и увеличению прибыли.

Процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и плата за оказываемые услуги клиентам Банка определяются Банком.

Структура управления Банком (приложение 1), является линейно-функциональной.

Руководство текущей деятельностью Банка осуществляет Совет директоров управляющий, который действует на основании доверенности, выданной ему ООО КБ «Агропромбанк».

Штатным расписанием предусмотрены начальники отделов, ведущие специалисты, ревизоры, исполнители и т.п. Распределение обязанностей и должностные инструкции для исполнителей разрабатываются начальниками отделов и утверждаются управляющим Банка.

Ответственность за организацию бухгалтерского учета в банке, соблюдение законодательства при выполнении финансовых и хозяйственных операций несет управляющий Банка. Бухгалтерский отдел возглавляется главным бухгалтером. Структура построения и распределения обязанностей внутри бухгалтерии и банка зависит от количества обслуживаемых клиентов и видов выполняемых услуг.

При организации бухгалтерского учета главный бухгалтер руководствуется учетной политикой утвержденной приказом Банка, где утверждены:

- рабочий план счетов бухгалтерского учета кредитной организации;

- формы первичных учетных документов, применяемых для оформления операций;

- порядок проведения инвентаризации;

- правила документооборота технология обработки учетной информации;

- прочие решения, необходимые для организации бухгалтерского учета.

Анализ деятельности учреждений банка с точки зрения доходности, надежности, ликвидности, степени риска, в условиях рыночной экономики и конкурентной борьбы коммерческих банков, является крайне необходимым.

Анализ результатов финансово-хозяйственной деятельности Банка позволяет сформировать соответствующие направления в депозитной и кредитной политике, выявить узкие места, разработать рекомендации по их устранению.

Результаты анализа дают возможность разрабатывать дальнейший план действий по развитию банка, как на ближайший период, так и на длительную перспективу. Результаты анализа используются при разработке бизнес-планов и текущего планирования.

Деятельность Банка находит свое отражение в финансовых документах: это бухгалтерский баланс ф.101 и приложения к нему. На основании финансовых документов можно проанализировать финансовое состояние Банка. Данный анализ проведен за период с 2004 года по 2006 год включительно.

 

Таблица 2- Состав и структура актива баланса ООО КБ «Коммерческий кредит» за 2004– 2006 г.г.

Наименование статьи	01.01.05.	ВА	01.01.06.	ВА	ГА	01.01.07.	ВА	ГА	01.01.08 (прогноз)
2	3	4	5	6	7	8	9	10	11

АКТИВЫ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Денежные средства

988 718

3,31

1 351 774

2,78

137

2 035 417

3,49

151

3 064 804

Средства кредитных организаций в ЦБ РФ

1 279 630

4,28

2 174 963

4,48

170

2 151 764

3,69

99

2 128 812

Обязательные резервы

427 483

1,43

719 728

1,48

168

1 026 505

1,76

143

1 464 043

Средства в кредитных организациях

135 789

0,45

488 494

1,01

360

144 128

0,25

30

42 524

Чистые вложения в торговые цен. Бумаги

3414415

11,42

2439587

5,02

71

5896523

10,11

242

1219536

Чистая ссудная задолженность

19 766 702

66,09

36 650 246

75,47

185

41 472 056

71,07

113

46 928 237

Чист.влож-я в инвест.цен.бум,удерж.до погаш-я

0

0,00

0

0,00

0

0,00

0

Чист.влож-я в цен.бум.,им-ся в наличии для прод-жи

1634 430

5,47

1448 709

2,98

89

1950 810

3,34

135

2626 932

Осн.ср-ва, НМА и мат.запасы

1776948

5,94

3174596

6,54

179

4039443

6,92

127

5139898

Требования по получению процентов

51013

0,17

61 045

0,13

120

11 196

0,02

18

2 053

Прочие активы

859 450

2,87

770 263

1,59

90

650 240

1,11

84

548 919

Всего активов

29907 095

100

48 559 677

100

162

58 351 577

100

120

71 701 716

ПАССИВЫ

 

 

 

 

 

 

 

Кредиты, полученные КО от ЦБ РФ

0

0

0

0

0

0

 

Средства кредитных организаций

6 581 956

22,01

6 954 092

14,32

106

9 008 359

2,00

130

11 669 465

Средства клиентов

17 033 193

56,95

30 577 030

62,97

180

37 688 631

64,59

123

46 454 247

в том числе вклады физ.лиц

9 536 732

31,89

18 564 702

38,23

195

24 525 559

42,03

132

32 400 361

Выпущенные долговые обязательства

2 541 703

8,50

5 683 232

11,70

224

4 441 931

7,61

78

3 471 748

Обязательства по уплате процентов

132 034

0,44

330 355

0,68

250

448 796

0,77

136

609 701

Прочие обязательства

358 239

1,20

428 260

0,88

120

340 981

0,58

80

271 489

Резервы на ВП по УОКХ, ПВП и по О с РОЗ

13 428

0,04

28 466

0,06

212

13 796

0,02

48

6 686

Всего обязательств

26 660 553

89,14

44 001 435

90,61

165

51 942 494

89,02

118

62 483 337