Адаптации растений и животных к жизни в горах: Большое значение для жизни организмов в горах имеют степень расчленения, крутизна и экспозиционные различия склонов...
Кормораздатчик мобильный электрифицированный: схема и процесс работы устройства...
Топ:
Выпускная квалификационная работа: Основная часть ВКР, как правило, состоит из двух-трех глав, каждая из которых, в свою очередь...
Процедура выполнения команд. Рабочий цикл процессора: Функционирование процессора в основном состоит из повторяющихся рабочих циклов, каждый из которых соответствует...
Теоретическая значимость работы: Описание теоретической значимости (ценности) результатов исследования должно присутствовать во введении...
Интересное:
Национальное богатство страны и его составляющие: для оценки элементов национального богатства используются...
Инженерная защита территорий, зданий и сооружений от опасных геологических процессов: Изучение оползневых явлений, оценка устойчивости склонов и проектирование противооползневых сооружений — актуальнейшие задачи, стоящие перед отечественными...
Распространение рака на другие отдаленные от желудка органы: Характерных симптомов рака желудка не существует. Выраженные симптомы появляются, когда опухоль...
Дисциплины:
2020-04-01 | 103 |
5.00
из
|
Заказать работу |
|
|
Коммерческие банки являются ключевыми проводниками платежных услуг. Они привлекают и обслуживают клиентов, осуществляют прием и первичную обработку клиентских платежных документов, маршрутизируют платежи по каналам различных видов и подвидов платежных систем, проводят платежи по счетам клиентов и предоставляют клиентам выписки по счетам. Коммерческие банки также осуществляют операции по приему и выдаче наличных традиционным образом через кассы или с применением специальной электронной техники, осуществляют инкассацию наличных. В представлении клиентов именно работа коммерческих банков определяет эффективность, доступность, качество платежных услуг.
Одновременно коммерческие банки несут на себе и наибольшие издержки по предоставлению платежных услуг. Оператор или расчетный банк обычно имеют один офис и через него не в состоянии организовать эффективное обслуживание массы клиентов. Инфраструктуру повсеместного обслуживания клиентов, сеть филиалов, дополнительных офисов, операционных касс, пунктов обмена валют, банкоматов и POS-терминалов создают и сопровождают коммерческие банки. Именно позиция коммерческих банков, их кадровые и инвестиционные возможности в наибольшей степени определяют перспективы существенного повышения эффективности безналичных расчетов, увеличения их доли в сегменте розничного платежного оборота.
Для определения общей доходности расчетно-кассовых операций коммерческих банков воспользуемся данными СКБ-Банка. Данные СКБ-Банка о размерах и структуре доходов и расходов обобщены в таблице 3.1.
Таблица 3.1. Доходы и расходы Банка
Доходы и расходы | за 2009 г. | за 2010 г. | ||
млрд р. | % | млрд р. | % | |
Чистый процентный доход Чистый доход от операций с иностранной валютой и валютными ценностями, включая курсовые разницы Чистый доход от операций с ценными бумагами Чистые комиссионные доходы Чистые прочие доходы ИТОГО ЧИСТЫЙ ТЕКУЩИЙ ДОХОД Созданные резервы за минусом восстановленных Эксплуатационные и управленческие расходы Прибыль до налогообложения | 121 22 23 39 -9 196 29 99 68 | 62 11 12 20 -5 100 15 50 35 | 174 25 46 49 -7 288 43 140 105 | 60 9 16 17 -2 100 15 49 36 |
|
Доходы от расчетно-кассовых операций составляют по экспертным оценкам порядка 78% всех комиссионных доходов. Другие 22% включают в себя доходы от валютного контроля, по представленным гарантиям и т.п.
Как видим, комиссионные доходы от расчетно-кассовых операций составили в 2010 г. 49 млрд. руб. Вклад доходов от рассматриваемого нами вида банковских операций в общий доход банков всего 13,2%. Для сравнения, кредитные операции принесли банкам чистого процентного дохода в 4,5 раза больше. Такой диссонанс между процентными и комиссионными доходами характерен для крупных российских банков.
Расчетно-кассовые операции банков также важны как посредничество в инвестировании. Блок этих услуг формирует около одной трети продуктового ряда классического банка. Издержки Банков по этим операциям существенно больше, чем по кредитным. Следовательно, важность расчетно-кассовых услуг никак не соответствует их доходности.
В экономически развитых странах комиссионные доходы от расчетно-кассовых операций крупных банков составляют значительно большую часть. Западные банки стремятся к паритету процентных и комиссионных доходов, к тому, что операционные подразделения полностью должны покрывать свои издержки за счет комиссионных доходов.
В 2010 г. по сравнению с 2009 г. доход от расчетно-кассовых операций вырос на 25%. Рост этих доходов лишь на первый взгляд выглядит существенным. На самом деле рост соответствует инфляции и росту ВВП. Он только примерно на 2% объясняется ростом банковских операций и изменениями структуры их ценообразования. Значение интересующих нас доходов даже немного уменьшилось, в основном за счет опережающего роста доходов от операций с ценными бумагами. Более того, операционные расходы банка росли более быстрыми темпами, увеличившись за год на 41%.
|
В качестве косвенного дохода от расчетных операций следует учитывать процентный доход от размещения устойчивых остатков расчетных счетов в кредиты, ценные бумаги или на межбанковском рынке. Ранее в таблице 3.1 были указаны общие процентные доходы банков, теперь необходимо определить, сколько из них складываются за счет размещения остатков средств на расчетных и текущих счетах. Банк не публикует результаты таких расчетов. Их можно получить на основе анализа структуры активов и пассивов и модели управления ликвидностью. Данные по структуре активов и пассивов коммерческих банков представлены в таблице 3.2.
Таблица 3.2. Структура активов и пассивов коммерческих банков на 1.12.2010
Управление ликвидностью коммерческого банка предполагает, что срочные активы - основные средства или кредиты - в первую очередь фондируются за счет срочных пассивов - капитала или депозитов, тогда как средства на текущих счетах размещаются преимущественно в высоколиквидные низкодоходные активы. Такая практика закреплена в нормативах ликвидности, в соответствии с которыми необходимо хранить в денежных активах до 30% средств текущих счетов и в высоколиквидных активах до 70% средств с изъятием в течение месяца. Аналогичной практики придерживаются коммерческие банки экономически развитых стран - основу фондирования кредитов там составляют депозиты физических лиц, пенсионных фондов, страховых компаний и других профессиональных посредников, т.е. длинные срочные деньги. Необходимо помнить об отчислении 10% остатков средств текущих счетов в фонд обязательных резервов.
Значимость процентных доходов от размещения остатков текущих счетов в работающие активы неоднозначна. Подавляющее большинство клиентов банков - это малые предприятия с небольшим количеством платежей и эпизодическими остатками. Проведем оценку значимости остатков для счетов с различной величиной оборота. Расширение безналичных расчетов ожидается в основном за счет большого количества клиентов с небольшим оборотом. Целесообразно определить величину среднего остатка на счете малого предприятия и конкретный косвенный процентный доход от его размещения.
|
Отношение оборота и остатка определяется исходя из средней скорости оборота. Для крупных предприятий, активнее использующих многорейсовую систему Банка и платежи в реальном времени в рамках одной кредитной организации, скорость оборота больше. Соответствующие расчеты обобщены в таблице 3.3.
Таблица 3.3. Распределение счетов корпоративных клиентов банка по величине оборота и остатка
Показатели | В том числе с оборотом, млн р. | ||
менее | 1 | 10 | |
Количество счетов, тыс. Доля, % | 215,9 75 | 55,4 19 | 13,1 5 |
Ср. оборот по рублевым счетам, млн р. Скорость оборота рублевых остатков, дней Остатки на счетах по диапазону оборота, млн р. Доля, % | 0,2 1,3 56,1 16 | 1 1,1 60,9 17 | 10 0,9 117,9 34 |
Вероятность работающих валютных счетов, % Скорость оборота валютных остатков, дней Остатки на валютных счетах, млн р. | 0 0,0 | 10 1,6 4,6 | 50 1,6 44,5 |
Остатки в совокупности на рублевых и валютных счетах, млн р. Доля, % | 56,1 12 | 65,5 13 | 162,4 33 |
Из данных таблицы видно, что счета с оборотом менее 1 млн руб. в месяц, составляющие 75% общего числа работающих счетов, формируют только 12% остатков. Тогда как счета с оборотом свыше 50 млн руб. в месяц, доля которых в общем количестве счетов менее 1%, формируют 42% остатков.
Блок расчетно-кассовых операций банков достаточно разнообразен. Существует деление на кассовые и расчетные операции, на операции по проведению международных расчетов и расчетов в рублях, проведение сложных видов расчетов, например, аккредитивы или инкассо, расчетов предприятий и физических лиц. Кассовые операции включают услуги инкассации, выдачи и приема наличных, контрольного пересчета. Помимо этого, существуют менее распространенные операции, например, депозитарные, ответственного хранения и т.п.
Для каждого из этих видов oпераций существует своя экономика банка, своя доходность и прибыльность.
К сожалению, имеющиеся данные Банка не позволяют детально распределить годовой комиссионный доход между различными видами услуг. Для этого необходимо провести выборочный анализ управленческой отчетности и расшифровку доходов и расходов по символам формы №102. Анализ данных показал примерно следующее распределение доходов по основным видам расчетно-кассовых операций (см. табл. 3.4).
|
Таблица 3.4. Доходы по различным видам расчетно-кассовых операций объекта исследования
Основные виды операций | Доля дохода по банку, % | Доход по операциям, в млрд. руб. |
Кассовые | 42 | 15.9 |
Расчеты в рублях | 28 | 10.6 |
Международные расчеты | 16 | 6.1 |
Расчеты по картам | 14 | 15.3 |
Итого | 100 | 48 |
Сравним доходность обслуживания различных видов счетов. Один валютный счет приносит банку в 9 раз больше дохода, чем один рублевый, а один рублевый счет - в 8 раз больше, чем один карточный.
Сравнение доходности рублевых счетов предприятий и карточных счетов населения еще более интересно, если взглянуть на них с точки зрения стремительного роста карточного бизнеса. Несмотря на существенно меньшую доходность одного карточного счета, банк считает карточный бизнес более интересным и доходным.
Сравнение доходности международных и внутрироссийских расчетов подтверждается тем фактом, что большинство российских банков имеют нулевые или минимальные тарифы за расчеты в рублях, и эти тарифы на порядок меньше, чем за международные расчеты.
Международными расчетами пользуются в основном крупные предприятия, доходность этих операций высоко концентрирована в расчете на один счет. Это наводит на размышление об аналогичной концентрации расчетных операций в рублях и концентрации соответствующих доходов.
Для понимания заинтересованности банка в расширении безналичных расчетов недостаточно только анализа доходов. Необходимо оценить издержки банка на проведение расчетно-кассовых операций.
Анализ данных управленческой отчетности, на основе которой ранее распределялись доходы по основным блокам расчетно-кассовых операций, показал, что содержание одного рядового дополнительного офиса обходится банку в 10-12 тыс. дол. США/мес. с учетом того, что дополнительный офис обслуживает и предприятия, и население примерно с равным распределением сотрудников по этим двум направлениям.
Затраты на ведение одного счета с небольшим оборотом и остатком составят 322 дол. США в год. Обслуживание такого счета дает банку 122 дол. США в год прямого комиссионного дохода и косвенного процентного дохода. Следовательно, обслуживание одного счета малого предприятия приносит коммерческим банкам убыток в размере 200 дол. США в год. Этот убыток покрывается за счет процентного дохода от ведения счетов крупных предприятий.
Получается, что банк зарабатывает прибыль только на обслуживании счетов крупных предприятий, а большое количество счетов малых предприятий приносит ему убытки. При такой экономике платежного бизнеса нельзя рассчитывать на проявление интереса банка к существенному расширению безналичных расчетов, у него не будет источников средств на инвестиции в совершенствование технологий платежных систем. Тем более что расширение безналичных расчетов ожидается именно за счет операций малых предприятий, предпринимателей и состоятельных граждан, т.е. за счет увеличения количества счетов с небольшими оборотами и остатками, которые являются убыточными.
|
|
|
История создания датчика движения: Первый прибор для обнаружения движения был изобретен немецким физиком Генрихом Герцем...
Особенности сооружения опор в сложных условиях: Сооружение ВЛ в районах с суровыми климатическими и тяжелыми геологическими условиями...
Кормораздатчик мобильный электрифицированный: схема и процесс работы устройства...
Организация стока поверхностных вод: Наибольшее количество влаги на земном шаре испаряется с поверхности морей и океанов (88‰)...
© cyberpedia.su 2017-2024 - Не является автором материалов. Исключительное право сохранено за автором текста.
Если вы не хотите, чтобы данный материал был у нас на сайте, перейдите по ссылке: Нарушение авторских прав. Мы поможем в написании вашей работы!