Порядок выдачи лизингового кредита

Процесс лизинговой операции можно представить на рисунке 2.1.

Рисунок 2.1 - Схема проведения лизинговой операции:1 - обращение в банк с ходатайством о проведении лизинговой сделки с предоставлением необходимых документов; 2 - рассмотрение ходатайства и принятие решения; 3 - поиск поставщика объекта лизинга. Заключение договора купли-продажи объекта лизинга (Приложение 8); 4 - согласование условий договора финансовой аренды. Заключение договора лизинга. Составление акта проверки наличия, состояния, условий эксплуатации и технического обслуживания предмета лизинга. Составление акта о принятии продавцом для выполнения монтажных работ и получателем для обеспечения сохранности имущества (Приложение 3,9); 5 - передача объекта лизинга в пользование на условиях, указанных в договоре лизинга; 6 - уплата лизингополучателем лизинговых платежей. Контроль со стороны банка за своевременностью платежей и целевым использованием; 7 - по окончании срока лизинга объект лизинга либо возвращается лизингодателю, либо выкупается лизингополучателем. Договор финансовой аренды расторгается

Теперь рассмотрим схему предоставления лизинговых услуг на примере лизингового частного унитарного предприятия «АСБ Лизинг», который является дочерней компанией ОАО «АСБ Беларусбанк».

Лизинговая сделка условно подразделяется на 6 этапов: от разработки клиентом бизнес-проекта и принятия решения о его финансировании до выкупа предмета лизинга:

. Выбор лизинга. Успех любого проекта определяется изначально верным выбором цели и способов ее достижения. Лизинг не является исключением из этого правила. Поэтому первый этап является важной частью реализации эффективной лизинговой сделки. На этом этапе можно выделить следующие действия, которые осуществляет клиент:

Формирование четкой бизнес-идеи, реализуемой посредством лизинга, в основе которой - экономический, социальный либо иной положительный эффект (повышение качества продукции, увеличение производственных мощностей, организация нового вида деятельности, сокращение затрат, рост выручки и прибыли, др.);

Расчет эффективности проекта и подтверждение его внутренней окупаемости. При этом удобно использовать калькулятор, с помощью которого вы сможете рассчитать стоимость лизинга;

Определение предмета лизинга и его поставщика (продавца);

Выбор лизингового продукта, который соответствует проекту. При этом базовые параметры лизинга и спецификация продукта должны соответствовать исходным данным, использованным при первоначальном расчете внутренней окупаемости проекта.

Таким образом, на данном этапе клиент формулирует свою бизнес-идею, производит расчет эффективности проекта и, при получении положительного результата, выбирает один из лизинговых продуктов.

Длительность этапа зависит от сложности проекта, законодательных и внутренних процедур клиента по выбору поставщиков.

2. Пакет документов. После выбора лизингового продукта и соответствующих ему условий лизинга на предыдущем этапе, клиент представляет в АСБ Лизинг пакет документов, требуемых для принятия компанией окончательного решения о финансировании проекта и о его параметрах.

«АСБ Лизинг» систематически унифицирует и стандартизирует пакет документов, который включает следующее:

анкета-заявка на лизинг;

юридические документы;

финансовые документы;

документы по обеспечению сделки.

Длительность этапа зависит от оперативности финансовой службы клиента и готовности документов.

. Принятие решения. На основании представленного пакета документов компания по внутренним стандартам и законодательно установленным нормативам проводит оценку предложенного для финансирования проекта, оценивает его окупаемость, риски, приемлемость и соответствие проекта условиям лизинговых продуктов «АСБ Лизинг».

Все лизинговые проекты в зависимости от уровня платежеспособности клиентов и окупаемости сделок подразделяются компанией на 4 класса. Как правило, проекты 1 и 2 класса реализуются без исключений, проекты 3 класса - с ограничениями, в реализации проектов последнего класса компания не участвует.

По результатам оценки и определения класса проекта принимается решение об участии в сделке и по согласованию с клиентом определяются ее окончательные параметры (срок, ставка, валюта, обеспечение и др.).

Длительность этапа зависит от размера и сложности проекта. Принятие решения по стандартным сделкам занимает порядка 3-5 дней.

. Заключение договора. На данном этапе происходит согласование существенных условий и заключение договоров с поставщиком, лизингополучателем, поручителем, заимодавцем (в случае привлечения внешнего финансирования), страховщиком и другими контрагентами.

Лизинговая сделка оформляется следующими договорами:

ДОГОВОР ЛИЗИНГА между «АСБ Лизинг» и лизингополучателем;

ДОГОВОР ПОСТАВКИ (КУПЛИ-ПРОДАЖИ) предмета лизинга между поставщиком (продавцом) и «АСБ Лизинг», который выступает покупателем (в некоторых случаях возможно заключение трехстороннего договора);

КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР (ДОГОВОР ЗАЙМА) между кредитодателем (заимодателем) и «АСБ Лизинг», который выступает в качестве кредитополучателя (заемщика);

ДОГОВОР ЗАЛОГА, ПОРУЧИТЕЛЬСТВА И ИНЫЕ ДОГОВОРЫ, заключаемые в качестве обеспечения возврата заемных средств, обязательств по договору лизинга либо по поставке предмета лизинга;

ДОГОВОР СТРАХОВАНИЯ предмета лизинга, в котором лизингополучатель выступает в качестве страхователя (обязателен при лизинге транспортных средств и некоторых иных видов предметов лизинга);

ИНЫЕ ДОГОВОРЫ (монтажа, перевозки, хранения и др.).

. Исполнение сделки. В период исполнения сделки происходит поставка и оплата предмета лизинга по договору поставки (купли-продажи), передача предмета в лизинг по договору лизинга. Оплата стоимости предмета лизинга, а также уплата таможенных и налоговых платежей при его ввозе из-за рубежа осуществляется за счет средств компании и/или из внешних источников финансирования (кредит, заем). При привлечении компанией заемных средств в форме банковского кредита, как правило, предмет лизинга передается банку-кредитодателю в залог в качестве обеспечения возврата кредита. После передачи предмета в лизинг лизингополучатель начинает его эксплуатацию и ежемесячно перечисляет компании лизинговые платежи в порядке, установленном договором лизинга. По согласованию лизингополучатель может перечислить авансовый платеж (задаток), который учитывается в расчетах по лизингу, до получения предмета лизинга. В зависимости от условий сделки на лизингополучателя могут быть возложены функции по государственной регистрации предмета лизинга (недвижимость, транспортные средств), его имущественного страхования (транспортные средства, отдельные виды оборудования), монтажа, транспортировки и др. Компания контролирует надлежащее выполнение всеми сторонами по сделке своих договорных обязательств.

Длительность этапа (срок лизинга) зависит от вида лизингового продукта и может составлять от 1 до 5 лет.

. Завершение сделки. Данный этап, как правило, является самым простым и приятным. При выполнении сторонами всех условий сделки и завершении проекта происходит выкуп предмета лизинга в собственность лизингополучателя. Выкупной платеж составляет фиксированную, ранее согласованную сторонами сумму, в размере от 1 до 25 % стоимости предмета лизинга и уплачивается одновременно по сроку уплаты последнего лизингового платежа. Выкуп может производиться не ранее, чем через 1 год после передачи лизингополучателю предмета лизинга, независимо от срока уплаты лизинговых платежей. Передача объекта лизинга в собственность лизингополучателя оформляется документально в соответствии с договором лизинга. По отдельным объектам, требующим государственной регистрации (недвижимость, транспортные средства), после выкупа вносятся изменения в регистрационные документы.

Длительность этапа составляет один день [7].