Агрегированный баланс предприятия - заемщика

АГРЕГАТ	статья баланса (АКТИВЫ)
А1	Ооротные активы - всего
А2	в т.ч. денежные средства
А3	расчеты и прочие активы - всего
А4	из них- расчеты с дебиторами в тесчении 12 месяцев
А5	ТМЗ и дебиторская задолженность по срокам погашения свыше 12 месяцев
А6	прочие текущие активы
А6*	краткосрочные ценные бумаги
А7	основной капитал
А8	иммобилизованные активы
А9	убытки
БА	ЛАНС
А1+	А7+А8

АГРЕГИРОВАНЫЙ БАЛАНС ПРЕДПРИЯТИЯ-ЗАЕМЩИКА

(ПАССИВ)

АГРЕГАТ	СТАТЬИ БАЛАНСА (ПАССИВ)
П1	обязательства -всего
П2	долгосрочные обязательства
из	них
П3	краткосрочные обязательства
П3*	краткосрочные кредиты банков
П4	прочие обязательства
П5	собственный капитал
П6	Уставный Капитал
П7	резервный капитал
П8	прочие фонды
П9	нераспределенная прибыль прошлых лет
П10	нераспределенная прибыль отчетного года
П11	добавочный капитал
БА	ЛАНС
П1+	П6

КОЭФФИЦИЕНТ ФИНАНСОВОГО ЛЕВЕРЕДЖА

К1	Коэффициент автономии	расчет соб. Апитала/активы	>0,5
К2	коэффициент мобильности средст	мобилиз. Активы/немобилиз. Активы	>0,5
К3	коэффициент маневренности средств	мобилиз. Краткосрочн. обязавтельств/мобилиз. Активы	>0,2
К4	отношение собственного капитала к общей задолженности	собственный капитал/общ. Кредитная задолженность	>1
К5	коэффициент обеспеченности собственными средствами	собственные средства - внеобор. Активы/оборотные средства	>0,1

 

БИБЛИОГРАФИЯ

1. Официальные документы

Закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 03.02.1996 № 17ФЗ, в ред. от 08.07.1999г

 

2. Федеральный закон РФ «О несостоятельности (банкротстве)» от 08.01.1998 № 6-ФЗ, приняти ГД РФ от 10.12.1997

 

3. Уголовный Кодекс РФ от 13.06.1996 № 63 - ФЗ (принят ГД ФС РФ от 24.05.1999), ред. от 09.06.1999г

 

МОНОГРАФИИ

4. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы. Учебное методическое пособие. М. Финансы и статистика. 198.. 248

 

5. Анализ экономической деятельности банка//под ред. о.И. Лаврушина. М. ИНФРА. 1996

6. Банки и банковские операции. Жуков Е.Ф., Максимова Л.м., Маркова О.М. М. Банки и биржи. ЮНИТИ. 1997. С. 471

7. Банковское дело. Учебник под редакцией О.И. Лаврушина. М. Финансы и статистика. 1998. С.576

8. Берджес Дж. Основы управления малым бизнесом. М. БИНОм. 1997

9. Кирова Е.И.. Налоги и предпринимательство в России. М. СТАТУС -КВО, 1998

10. Краткий курс кредитного офицера. Под ред. С.В.Шилова, Е.В. Байдина, Е.В. Шилова. - М. БЕК. 1996

11. Кредитование. (Рекомендовано Институтом Банковского Дела).Перевод с англ. под ред. М.А. Гольцберга, Л.М. Хасан - Бека. Киев. Торгово-издательское бюро. 1998

12. Маркарьян Э.А., Герасименко Г.Г.Финансовый анализ - М. ПРИОР. 1997

13. Муэрс Роджер. Эффективное управление. М. ФИНПРЕСС.1998

14. Панова Г.С. Анализ финансового состояния клммерческого багка. - М. Финансы и статистика. 1996

15. Российская банковская энциклопедия/Под ред. О.И. Лаврушина -М. Энциклопедическая творческая ассоциация. 1957 год

16.  Сорос Дж. Алхимия финансов - М. ИНФРА.1996

17. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции -М. ИПЦ «Вазар-Ферро». 1997

 

[1] Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М., ИПЦ «Вазар - Ферро», 1994. с. 11 

[2] Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: фундаментальный анализ. - М., -Перспектива, 1996, с.153

[3] Синки Дж. Ф. Мл. «Управление финансами в коммерческом банке» - 4е издание/Пер. с англ. -М.: Сatallaxy, 1994. С.428

[4] Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М., ИПЦ «Вазар - Ферро», 1994, с.221

[5] Cоколинская Н.Э. Учет и анализ кратко/долгосрочных кредитов. М., Издательство АО»Консалтбанкир». 1997. С.137

[6] там же с. 139

[7] Менеджмент организации. Румянцева З.П, Акбердин Р.З., Саломатин Н.А. - М., ИНФРА - М. 1997. С.68

[8] Закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 03.02.1996 № 17ФЗ, в ред. от 08.07.1999г.

[9] Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России/Под ред. М.Х. Лапидуса. М. Финансы и Статистика, 1996. С.212

[10] там же. с. 223

[11] См. Закон о страховании

[12] Роуз Питер С. Банковский менеджмент. П/с англ.. 2-ое издание. М., «Дело ЛТД», 1995, с.171

[13] Банки Москвы. Издание ООО «Интелбридж Плюс», М, 1997, с.302

[14] в некоторых источниках перечисляют пять Си, например, синки Дж. Ф. Мл. «управление финансами в коммерческом банке» - 4 издание/пер. англ. -М., Catallaxy, 1994. С.628

[15] Уголовный Кодекс РФ от 13.06.1996 № 63 - ФЗ (принят ГД ФС РФ от 24.05.1999), ред. от 09.06.1999г.

[16] ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» от 08.01.1998 № 6-ФЗ, принят ГД СФ РФ 10.12.1997.

[17] Банковские операции. Часть 2. Учет судных операций и агентских услуг. Под ред. О.И. Лаврушина. М. ИНФРА 1996. С.18

[18] Маркарьян Э.А., Герасименко Г.П., Финансовый анализ М., ПРИОР. 1997. С.116

[19] санки Дж. Мл. С.624

[20] понятие брутто - доходов в небольшой степени сотвествует отечественному понятию прибыли/убыткам отчетного периода (величина прибыли до налогооблажения)

[21] понятие нетто-продажи в небольшой сатепени сотвествует отечественому понятию выручки - нетто от реализации товаров и услуг (за вычетом НДС, акцизов)

[22] Казимамедов А.А. Кредит и условия кредитования частных лиц. Спб, Издательство Спб УЭФ, 1995. С.26

[23] там же. с. 22