Двойное оплодотворение у цветковых растений: Оплодотворение - это процесс слияния мужской и женской половых клеток с образованием зиготы...
Биохимия спиртового брожения: Основу технологии получения пива составляет спиртовое брожение, - при котором сахар превращается...
Топ:
Характеристика АТП и сварочно-жестяницкого участка: Транспорт в настоящее время является одной из важнейших отраслей народного...
Процедура выполнения команд. Рабочий цикл процессора: Функционирование процессора в основном состоит из повторяющихся рабочих циклов, каждый из которых соответствует...
Интересное:
Аура как энергетическое поле: многослойную ауру человека можно представить себе подобным...
Подходы к решению темы фильма: Существует три основных типа исторического фильма, имеющих между собой много общего...
Отражение на счетах бухгалтерского учета процесса приобретения: Процесс заготовления представляет систему экономических событий, включающих приобретение организацией у поставщиков сырья...
Дисциплины:
2020-04-01 | 267 |
5.00
из
|
Заказать работу |
|
|
Основной проблемой управления кредитными рисками в современных условиях являются отсутствие системы всестороннего и глубокого анализа кредитного процесса, солидной методологической базы и принятие неправильных управленческих решений в условиях неполной информации.
Из-за потенциально опасных для кредитной организации последствий кредитного риска важно регулярно осуществлять всесторонний анализ процессов оценки, администрирования, наблюдения, контроля, возврата кредитов, авансов, гарантий и прочих инструментов, особенно это касается инвестиционного кредитования.
Поэтому основное содержание процесса управления совокупными кредитными рисками включает в себя оценку и анализполитики и практики работы кредитной организации и принятия ею необходимых мер по следующим направлениям: управление совокупным риском кредитного портфеля; управление организацией кредитного процесса и операциями; управление неработающим кредитным портфелем; оценка политики управления кредитными рисками; оценка политики по ограничению кредитных рисков и лимитам; оценка классификации и реклассификации активов; оценка политики по резервированию возможных потерь по кредитным рискам.
Управление совокупным риском кредитного портфеля банка в первую очередь зависит от официальной кредитной политики. Объектами ее анализа являются:
1) лимит на общую сумму выданных кредитов;
2) географические лимиты;
3) концентрация кредитов;
4) распределение по категориям клиентов;
5) виды кредитов;
6) сроки кредитов;
7) кредитное ценообразование;
8) особенности ценовой политики кредитной организации;
9) кредитное администрирование и делегирование полномочий;
|
10) процедуры по оценке качества ссуд;
11) максимальное соотношение суммы кредита и отдельных видов
12) организация учета и внутреннего контроля за кредитным процессом;
13) особенности определения групп риска;
14) работа с проблемными кредитами;
15) финансовая информация и кредитная история;
16) методологическая база кредитного процесса;
17) взаимосвязь с другими отделами кредитной организации.
Анализ рисков организации кредитного процесса и кредитных операций должен включать:
• методику кредитного анализа и процесс утверждения кредита;
• критерии для получения разрешения на выдачу кредитов, определения политики процентных ставок и кредитных лимитов на всех, уровнях управления банком, а также критерии для принятия распоряжений по выдаче кредитов через сеть филиалов;
• залоговую политику для всех видов кредитов, действующие методы в отношении переоценки залога;
• процесс мониторинга и отслеживания кредитов, включая ответственных лиц, критерии соответствия и средства контроля;
• методику работы с проблемными кредитами;
• анализ информационных технологий, потоков и кадров.
Анализ рисков неработающего кредитного портфеля должен включать в себя следующие аспекты:
• кредиты (включая основную сумму и проценты), просроченные более чем на 30, 90, 180 и 360 дн.;
• причины ухудшения качества кредитного портфеля;
• существенную информацию по неработающим кредитам;
• достаточность созданных резервов на возможные потери по ссудам;
• влияние ухудшения качества кредитов на прибыли и убытки кредитной организации;
• принимаемые меры, разрабатываемые сценарии.
Анализ и оценка политики управления кредитными рисками включает:
• анализ ограничений или уменьшения кредитных рисков, например, определяющие концентрацию и размер кредитов, кредитование связанных с кредитной организацией лиц или превышение лимитов;
• анализ вероятности погашения портфеля кредитов и прочих кредитных инструментов, включая начисленные и невыплаченные проценты, которые подвергают кредитному риску;
|
• уровень, распределение и важность классифицированных кредитов;
• уровень и состав ненакапливаемых, неработающих, пересмотренных, пролонгированных кредитов и кредитов с пониженной ставкой;
• достаточность резервов по переоценке кредитов;
• способность руководства управлять проблемными активами и собирать их;
• чрезмерная концентрация кредитов;
• соответствие и эффективность кредитной политики и кредитных процедур, а также их соблюдение;
• адекватность и эффективность процедур кредитной организации по определению и отслеживанию первоначальных и изменяющихся рисков или рисков, связанных с уже действующими кредитами, процедуры урегулирования.
Анализ эффективности политики по ограничению или снижению кредитных рисков связан с анализом крупных кредитов, кредитов, выданных связанным с кредитной организацией лицам, акционерам, инсайдерам, кредитованием отдельных географических регионов и экономических секторов, работы кредитной организации с пересмотренными долгами и реструктурированными кредитами.
Анализ рисков классификации и реклассификации активов кредитной организации является основным инструментом управления рисками и предполагает анализ стандартов классификации активов, всех случаев их пересмотра и отклонений от стандартов, критериев классификации и распределения по группам риска, критериев реклассификации кредитных операций.
Анализ оценки и политики резервирования кредитных потерь должен включать:[18]
• анализ установленного кредитной организацией уровня потерь;
• адекватность и достаточность фактически созданных резервов под возможные потери по ссудам;
• качество кредитных инструкций, методик и процедур; предыдущий опыт по убыткам;
• рост кредитного портфеля;
• качество управления в областях кредитования;
• возврат кредитов и практику взыскания кредитов;
• изменения в национальной и местной экономической и конкурентной среде;
• анализ работы с убыточными активами.
Основным содержанием отдельных компонентов системы управления кредитными рисками должно быть:
• накопление и анализ новых инструментов и видов кредитования, методического и документального обеспечения и информации;
|
• планирование и организация деятельности кредитного управления, управления рисками и службы внутреннего контроля кредитной организации в направлении достижения минимизации рисков;
• разработка и отбор мер воздействия на размеры и условия выделения средств и их использования, отраслевые и региональные приоритеты, разработка методов оценки производственного, финансового, коммерческого рисков ликвидности кредитной сделки и других сопутствующих рисков со стороны соответствующих служб кредитной организации;
• установление постоянного целесообразного взаимодействия! между руководством кредитуемого юридического лица и соответствующими службами кредитной организации: кредитным управлением, управлением рисками и службами внутреннего контроля банка, а также перечисленными службами кредитной организации друг с другом;
• разработка стандартов действий работников кредитной организации в процессе кредитования и особенно в случаях реализации отдельных видов рисков.
Описываемая система должна отличаться связанностью, согласованностью всех ее звеньев и их сосредоточенности на самых основных компонентах риска и его кредитования путем выделения существенных зависимостей и выборок.
Второе важное качество системы управления рисками кредитования — это ее стабильность. Ежемесячная, ежеквартальная и ежегодная воспроизводимость, анализ и сопоставимость данных о ходе кредитного процесса и работе соответствующих банковских служб для оценки эффективности их деятельности и участия в кредитовании.
Третье обязательное требование к системе управления рисками кредитования - наблюдаемость, т. е. возможность фиксации конкретных результатов, методов, приемов мониторинга, дополнительных мер воздействия с целью минимизации потерь; использование теоретических и методических разработок в практической деятельности кредитных организаций; разработка специальных показателей для оценки эффективности хода кредитного процесса и функционирования кредитного управления, управления рисками и служб внутреннего контроля банка в направлении достижения минимизации рисков кредитования.
|
К основным недостаткам и внутренним рискам процесса кредитования на современном этапе развития банковского дела и кредитной системы в России можно отнести неразработанность научно-обоснованной методологической базы и отсутствие внутрибанковских методик по определению[19]:
• потребностей клиента в кредитовании;
• размера обеспечения кредитного процесса средствами гарантов, спонсоров и поручителей;
• объема и ликвидности залога;
• степени достоверности получаемой информации;
• производственного риска кредитуемой сделки (риска нехватки сырья, ненадежности приобретенного оборудования, неэффективности выбранной технологии и др.);
• коммерческого риска кредитуемого клиента (риска получения некачественной продукции, отсутствия рынков сбыта новой продукции, ее устаревания, отказа покупателей от приобретения некачественного товара);
• финансового риска (риска неправильного определения прогнозных потоков наличности, прибыли, балансовых рисков кредитуемого клиента);
• риска неликвидности и недостаточности обеспечения по кредиту;
• риска невозможности осуществления мероприятий по пересмотру условий кредитования (изменений условий кредитования, обеспечения, пересмотра прав собственности на сделку, отмены льготных условий кредитования, переоценки кредитов и т.д.);
• качества самой кредитуемой сделки.
К крупным рискам и финансовым потерям со стороны кредитных организаций приводят:
• неправильный выбор и оценка деловых, финансовых и производственных рисков заемщика, спонсора и гаранта;
• отсутствие ответственности служб финансового консультирования за принятые кредитной организацией решения;
• невозможность прибегнуть к международным кредитам из-за отсутствия официально признанного кредитного рейтинга предприятия — потенциального заемщика;
• недостаточность долгосрочных ресурсов для кредитования трупного проекта и боязнь кредитных организаций нарушить нормативы экономической деятельности;
• отсутствие прогрессивного положительного опыта по сочетанию различных видов краткосрочного и долгосрочного кредитования для достижения инвестиционных целей;
• неправильно выбранные отраслевые и региональные приоритеты;
• неудачно подобранные графики использования и погашения заемных средств без учета действительных потребностей производственного или строительного процесса;
• некачественный и непрофессиональный анализ вероятности возвращения кредита в срок, рисков реализации продукции заемщика на рынке, а также возможности появления новых конкурентов, доли нелегального бизнеса и непредвиденных расходов заемщика.
|
Все вышеперечисленное в свою очередь способствует появлению дополнительных рисков кредитования в виде некачественного кредитного меморандума и другой документации, нереальному определению видов, сроков, объемов ссуды, неправильной оценке рисков конкретной сделки.
Существенным негативным моментом в деятельности кредитной организации является недостаточная разработанность стратегии и политики развития кредитования, организационной структуры управления процессом, форм и методов управления кредитованием и рисками, информационного, аналитического, технического, кадрового обеспечения процесса кредитования, распределения функций управления, полномочий и ответственности, количественные и качественные ограничения кредитных рисков, корпоративная культура кредитования.
Исходя из изложенного можно выделить основные направления снижения рисков кредитования:
• введение обязательного требования со стороны Банка России о включении государственных направлений денежно-кредитной политики в кредитную политику каждой кредитной организации;
• создание и обеспечение единой для всех банков нормативной базы;
• организация помощи со стороны Банка России и других государственных структур в разработке обязательных нормативных требований к методологическому обеспечению различных видов и форм кредитования;
• введение соответствующего обязательного коэффициента совокупного кредитного риска с разработкой предельных его значений при кредитовании отдельных отраслей промышленности и народного хозяйства. Для его выведения могут быть использованы такие показатели как коэффициент внутренней рентабельности сделки и нормы прибыли, точка безубыточности и окупаемости кредитуемой сделки, дисконтирование денежного потока и расчет чистого потока денежных средств от реализации кредитуемой сделки и определение ее чистой стоимости, измерение и оценка социальных последствий кредитования, (например, в рамках потребительских кредитов и ипотечного кредитования), расчет внутренней нормы возвратности средств банка;
• установление постоянного целесообразного взаимодействия между руководством кредитуемого заемщика и соответствующими службами кредитной организации: кредитным управлением, управлением рисками и службами внутреннего контроля кредитной организации, а также перечисленными службами кредитной организации друг с другом.
Заключение
Кредитные риски являются наиболее частой причиной банкротств банков, в связи с чем все регулирующие органы устанавливают стандарты по управлению кредитными рисками. Для защиты международных финансовых рынков ключевые стандарты прописаны также в международных соглашениях, которые направлены на унификацию национальных подходов к управлению кредитными рисками. Несмотря на инновации в секторе финансовых услуг, кредитный риск до сих пор остаётся основной причиной банковских проблем. Более 80% содержания балансовых отчётов банков посвящено именно этому аспекту управления рисками.[20] Помимо классического кредитования, возрастающая конкуренция заставляет поставщиков заключать договоры с отсрочкой платежа, таким образом, расширяя клиентскую базу. Торговые и производственные компании часто оказываются в роли кредитора, однако это требует дополнительных оборотных средств, что со временем может стать проблемой для расширения бизнеса.
Основная задача, стоящая перед банковскими структурами - минимизация кредитных рисков. Для достижения данной цели используется большой арсенал методов оценки кредитных рисков. Хотя современный методический инструментарий направлен на облегчение принятия кредитных решений, он далеко не идеален и в ряде случаев может даже дезориентировать банковских специалистов. Аналогичная ситуация характерна и для самого механизма устранения рисков, также основанного на детальных расчетах, схемы которых могут содержать методологические изъяны. Поэтому перед банковскими аналитиками стоит сложная задача по определению того, какую методику и в какое время целесообразно применять для оценки кредитных рисков [21].
Огромные неплатежи в стране, в настоящее время, связаны с недооценкой моментов кредитных рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале развития рыночных отношений к своей кредитной политике. При рассмотрении экономического положения потенциального заемщика важны буквально все моменты, иначе банк может понести огромные потери. Кредитным отделам банка необходимо постоянно учитывать, анализировать зарубежный и все возрастающий российский опыт.
Список литературы
1) Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления банковским риском/пер. с англ-М.: Весь Мир, 2007.
2) Банковские риски: учеб. пособоие/кол. авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой.-М.: КНОРУС, 2008.
3) Деятельность банков на финансовом рынке: российская практика и мировой опыт: научный альманах фундаментальных и прикладных исследований/под ред.Красавиной Л.Н.-М.: Финансы и статистика,2007.
4)Управление банковским кредитным риском: учеб. пособие/С.Н. Кабушкин. -Минск: Новое издание, 2007.
5) Гурвич В. Кредитное качество банковских активов // Банковское дело. 2004. 1.
6) Димитриади Г.Г. Базель II: Лишняя нагрузка для банков или необходимость?//Бизнес и банки.2008.№1.
7) Сабиров М. Характеристика диверсифицированного кредитного портфеля коммерческого банка // Аудитор. 1998. № 10.
8) СимановскийА.Ю. Деньги и кредит. 2003. № 9.
9) Русанов Ю.Ю. Риски и шансы инноваций и особенности их реализации в банковском менеджменте//Бизнес и банки.2008.№3.
10) The New Basic Capital Accord: An explanatory note annex 2.Clarification of some basic terms. Secretariat of the Basel Committee on Banking Supervision, Jan.01.
11) http://www.creditrisk.ru/
Приложение 1
Таблица 1. Характеристика зон банковского риска[22].
Вид риска | Зона риска |
Кредитный риск | Снижение кредитоспособности заемщика Ухудшение качества кредитного портфеля Возникновение просроченного основного долга и процентных платежей Появление проблемных ссуд Возникновение факторов делового риска Ненадежность источников погашения долга |
Риск несбалансированной ликвидности | Использование краткосрочных ресурсов для покрытия более долгосрочных активов Покрытие летучими (высоковостребованными) ресурсами низколиквидных активов |
Процентный риск | Несоответствие размера и срока активов и пассивов банка, чувствительных к изменению процентных ставок в данном периоде; Прогнозируемое несоответствие в изменении процентных ставок по активным и пассивным операциям банка, приводящее к падению процентной маржи; Падение процентной маржи по отдельным видам активных операций банка; Превышение процентных ставок по привлеченным ресурсам над ставками, связанными с размещением этих ресурсов. |
Риск потери доходности | Рост реальной стоимости ресурсов; Использование стабильной или относительно долгосрочной части ресурсов для покрытия высоколиквидных активов, приводящее к сокращению или появлению отрицательной процентной маржи Доля неработающих активов Нерентабельные продукты Нерентабельные ЦФО Нестабильные источники формирования прибыли |
Операционный риск | Новые операции банка, выполняемые персоналом, имеющим недостаточную квалификацию в этой области Недостаточная отработанность программного обеспечения отдельных направлений деятельности банка Направления деятельности банка, имеющие недостаточное законодательное обеспечение или не полностью соответствующие требованиям Банка России Сфера деятельности банка, устойчиво не обеспеченная квалифицированными кадрами или не имеющая внутренних регламентов Ограниченность или низкое качество внутреннего контроля на отдельных сегментах деятельности банка Операции с неквалифицированными контрагентами |
Приложение 2
Таблица 2. Система управления индивидуальным кредитным риском[23]
Элемент системы управления | Содержание элемента | |
риск продукта | риск заемщика | |
Идентификация риска | Выявление факторов делового риска; Возникновение просроченных платежей; Изменения в состоянии обеспечения; Потребность в дополнительном кредите для завершения кредитуемого мероприятия; Неполное освоение лимита или кредитной линии; Падение процентной маржи по продукту риск заемщика; Неблагоприятное изменение курса валют и т.д. | Отрицательная информация о заемщике и его деятельности; Принципиальные замечания о ходе текущей деятельности заемщика при его посещении; Смена менеджера Банкротство дочерних фирм заемщика; Изменение престижности профессии заемщика — физического лица; Ухудшение финансового положения работодателя; Изменение надежности банка-заемщика; Отказ в предоставлении кредита другими кредиторами и т.д. |
Оценка степени риска | Оценка делового риска; Оценка источника погашения долга; Оценка порядка погашения основного долга и процентов; Оценка открытой валютной позиции; Оценка соответствия прогнозируемой и достаточной процентной маржи и т.д. | Оценка кредитоспособности заемщика юридического лица: на основе системы финансовых коэффициентов путем анализа денежного потока на основе менеджмента на основе сбора информации из внешних источников, в том числе путем посещения клиента; Оценка кредитоспособности физического лица: на основе анкетирования на основе системы скорринга путем изучения кредитной истории на основе показателей платежеспособности и т.д. |
Мониторинг риска | Распределение обязанностей по мониторингу отдельных продуктов банка (между кредитным комитетом, кредитными подразделениями, внутренним контролем, рабочим местом); Определение и отслеживание динамики контрольных показателей риска продукта: процентной маржи по группам продуктов и услуг, экономических нормативов кредитного риска, соотношения кредитов и депозитов, степени диверсификации кредитных продуктов по видам ссуд и кредитным инструментам; соблюдение лимитов кредитования и лимитов на однородные кредитные операции; работа с проблемными ссудами; Создание достаточных резервов на покрытие убытков по ссудам; Разработка внутренних положений о кредитной процедуре, индивидуальном праве на выдачу ссуд, формировании процента. | Распределение обязанностей по мониторингу риска отдельных групп заемщиков; Определение и отслеживание динамики контрольных показателей риска заемщика: показателей кредитоспособности заемщика лимитов на кредиты, предоставляемые одной группе заемщиков; степени диверсификации заемщиков по характеру деятельности, форме собственности, отраслевой и региональной принадлежности; Разработка стандартных требований банка к заемщикам; Разработка требований к обеспечению, дифференциации маржи обеспечения и контроль за его качеством. |
Приложение 3
Таблица 3. Оценка качества ссудного сегмента кредитного портфеля в части юридических лиц[24]
Элемент методики | Содержание элементов |
Объект оценки | Сегмент кредитного портфеля в части ссуд, предоставленных юридическим лицам |
Субъект оценки | Кредитный департамент, кредитный комитет, служба внутреннего контроля и аудита банка и аналитическое подразделение, определяющие направления развития банка, разрабатывающие новые банковские услуги |
Периодичность оценки | Отражается в кредитной политике банка и (или) других внутрибанковских инструкциях |
Критерии оценки | Степень кредитного риска, уровень доходности и ликвидности |
Показатели оценки качества ссуд, предоставленных юридическим лицам | Основные (финансовое положение заемщика, обслуживание долга) Дополнительное (качество залога, перспективы развития заемщика) |
Классификация ссуд по группам качества | Группа качества ссуды определяется на основе сочетания основных показателей с поправкой на уровень дополнительных |
Определение качества ссудного сегмента посредством системы финансовых коэффициентов | Степень кредитного риска оценивается посредством коэффициентов К1— К8, методика расчета которых приведена ниже |
Сводная оценка качества ссудного сегмента кредитного портфеля в части юридических лиц | Качество ссудного сегмента кредитного портфеля определяется на основе класса (группы качества) показателей, оценивающих кредитный портфель с позиции выбранных критериев, с учетом значимости этих показателей (в %) |
Приложение 4
Таблица 4. Система коэффициентов для сводной оценки качества кредитного портфеля.[25]
Критерий оценки | Финансовые коэффициенты |
Степень кредитного риска | Количественная оценка степени кредитного риска: Сумма остатка задолженности, отнесённой к I-ой группе * Вес I-ой группы К1 = (сумма совокупности кредитного риска банка)\Общая сумма кредитного портфеля К2 = Сумма совокупного кредитного риска банка\общая сумма кредитного портфеля Степень защиты банка от риска: К3 = фактический резерв на покрытие убытков по ссудам\составляющие кредитного портфеля, не приносящие доход; К4 = Суммы, списанные за счёт резервов\остатки ссудной задолженности; К5 = Просроченные ссуды\остатки ссудной задолженности; К6 = Недосозданный резерв\ссуды, не приносящие доход; К7 = резерв на покрытие убытков по ссудам\расчётный резерв; К8=фактический резерв\расчётный резерв; К9 = убытки по ссудам\общая сумма ссуд; К10 = резервы под потери по ссудам\средний размер задолженности по ссудам (брутто); К11 = Неработающие кредитные активы\размер кредитного портфеля; К12 = просроченная задолженность по основному долгу\совокупность остатков ссудной задолженнсти |
Доходность кредитного портфеля | К13 = (проценты полученные – проценты уплаченные)\остатки ссудной задолженности К14 = (Проценты полученные – проценты уплаченные)\уставный капитал К15 = проценты полученные\ссуды, приносящие доход К16 = (Проценты полученные – проценты уплаченные)\ссуды, приносящие доход К17 = ссуды, не приносящие доход\активы |
Ликвидность кредитного портфеля | К18 = остатки ссудной задолженности\депозитные ресурсы К19 = (совокупная сумма требований к заёмщику – расчётный резерв)\капитал К20 = (совокупная величина крупных кредитных рисков – расчётный резерв)\капитал |
Приложение 5
Таблица 5. Данные об объемах предоставленных кредитов коммерческими банками России[26]
Дата | Кредиты, предоставленные | ||||||||||
физическим лицам | юридическим лицам | банкам | |||||||||
млн руб. | % | млн руб. | % | млн руб. | % | ||||||
01.01.1999 | 20078 | 5,3 | 300 248 | 79,3 | 58157 | 15,4 | |||||
01.03.1999 | 22 151 ' | 5,4 | 320843 | 78,1 | 67797 | 16,5 | |||||
01.06.1999 | 22 554 | 5,3 | 321 192 | 75,6 | 81 083 | 19,1 | |||||
01.09.1999 | 24594 | 5,6 | 331 100 | 76,0 | 79735 | 18,3 | |||||
01.01.2000 | 27630 | 4,9 | 445 190 | 79,14 | 89700 | 15,6 | |||||
01.03.2000 | 29263 | 4,9 | 469 155 | 79,1 | 94922 | 16,0 | |||||
01.06.2000 | 32830 | 5,2 | 521 864 | 82,0 | 81581 | 12,8 | |||||
01.09.2000 | 40090 | 5,6 | 583 580 | 81,5 | 92547 | 12,9 | |||||
01.01.2001 | 44749 | 4,9 | 763 346 | 83,6 | 104714 | 11,47 | |||||
01.03.2001 | 58578 | 6,1 | 785 640 | 81,4 | 121 466 | 12,6 | |||||
01.06.2001 | 76427 | 6,9 | 852 323 | 77,3 | 173 743 | 15,8 | |||||
01.09.2001 | 80707 | 6,6 | 972 247 | 79,8 | 165 104 | 13,6 | |||||
01.01.2002 | 94 653 | 6,7 | 1 191 452 | 84,1 | 129 929 | 9,18 | |||||
01.03.2002 | 97631 | 6,6 | 1210214 | 81,8 | 170 824 | 11,6 | |||||
01.06.2002 | 109 243 | 6,8 | 1 302 524 | 80,6 | 204 800 | 12,7 | |||||
01.01.2003 | 142 158 | 7,2 | 1 612 686 | 81,98 | 212359 | 10,79 | |||||
01.03.2003 | 151 306 | 7,4 | 1 692 897 | 82,5 | 208 961 | 10,2 | |||||
01.06.2003 | 198 083 | 8,99 | 1 805 776 | 81,9 | 199 805 | 9,07 | |||||
01.01.2004 | 299 678 | 10,7 | 2 299 943 | 82,2 | 195 874 | 7,01 | |||||
01.03.2004 | 322 370 | 11,2 | 2 336 665 | 81,28 | 215 840 | 7,51 | |||||
01.06.2004 | 408 666 | 12,5 | 2 560 566 | 78,2 | 306 003 | 9,3 | |||||
01.09.2004 | 492 597 | 13,6 | 2 802 881 | 77,2 | 337 001 | 9,3 | |||||
01.01.2005 | 618862 | 15,1 | 3189317 | 77,6 | 303 440 | 7,4 | |||||
01.07.2005 | 803 356 | 16,5 | 3618201 | 74,2 | 456 026 | 9,3 | |||||
01.01.2006 | 1179250 | 20,2 | 4 187 858 | 71,7 | 471 265 | 8,1 | |||||
Приложение 6
Таблица 6.
Показатели объема просроченных кредитов в общем объеме выданных средств, %[27]
Доля просрочен- | 01.01.2006 | 01.01.2005 | 01.01.2004 | 01.01.2003 | 01.07.1998 |
ной задолженности | |||||
В объеме кредитов, | 1,87 | 1,4 | 1,45 | 1,74 | 5,24 |
предоставленных | |||||
юридическим и физическим лицам, банкам | |||||
В объеме кредитов, | 1,2 | 1,5 | 1,24 | 1,33 | 4,53 |
предоставленных | |||||
юридическим | |||||
лицам | |||||
В объеме кредитов, | 1,87 | 1,39 | 0,11 | 0,11 | 0,21 |
предоставленных физическим лицам | |||||
Доля просроченной задолженности | 01.01.2006 | 01.01.2005 | 01.01.2004 | 01.01.2003 | 01.07.1998 |
В объеме кредитов, предоставленных банкам | 0,03 | 0,76 | 0,1 | 0,3 | 0,5 |
[1] Димитриади Г.Г. Базель II: Лишняя нагрузка для банков или необходимость?//Бизнес и банки.2008.№1.
[2] Управление банковским кредитным риском: учеб.пособие/С.Н.Кабушкин.-Минск:Новое издание, 2007
[3] Деятельность банков на финансовом рынке: российская практика и мировой опыт: научный альманах фундаментальных и прикладных исследований/под ред.Красавиной Л.Н.-М.: Финансы и статистика,2007
[4] Банковские риски:учеб.пособоие/кол.авторов; под ред.д-ра экон.наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон.наук, проф. Н.И.Валенцевой.-М.:КНОРУС, 2008.
[5] Коммерческие риски связаны только с активными или только с пассивными операциями банка. В отличие от них фундаментальные риски — риски, принимаемые банком в процессе управления активами и пассивами (УАП).
[6] Банковские риски:учеб.пособоие/кол.авторов; под ред.д-ра экон.наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон.наук, проф. Н.И.Валенцевой.-М.: КНОРУС, 2008.
[7] Банковские риски:учеб.пособоие/кол.авторов; под ред.д-ра экон.наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон.наук, проф. Н.И.Валенцевой.-М.:КНОРУС, 2008.
[8] Анализ банковских рисков.Система оценки корпоративного управления и управления банковским риском/пер. с англ-М.:Весь Мир, 2007
[9] Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления банковским риском/пер. с англ -М.: Весь Мир, 2007
[10] The New Basic Capital Accord: An explanatory note annex 2.Clarification of some basic terms. Secretariat of the Basel Committee on Banking Supervision, Jan.01.P.10.
[11] Банковские риски:учеб.пособоие/кол.авторов; под ред.д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой.-М.:КНОРУС, 2008
[12] Банковские риски:учеб.пособоие/кол.авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой.-М.:КНОРУС, 2008
[13] Банковские риски: учеб. пособоие/кол. авторов; под ред.д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой.-М.:КНОРУС, 2008
[14] Банковские риски:учеб.пособоие/кол.авторов; под ред.д-ра экон.наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон.наук, проф. Н.И.Валенцевой.-М.:КНОРУС, 2008
[15] СимановскийА.Ю. Деньги и кредит. 2003. № 9. С. 41.
[16] Гурвич В. Кредитное качество банковских активов // Банковское дело. 2004. 1- С. 43.
[17] Сабиров М. Характеристика диверсифицированного кредитного портфеля коммерческого банка // Аудитор. 1998. № 10. С. 47.
[18] Деятельность банков на финансовом рынке: российская практика и мировой опыт: научный альманах фундаментальных и прикладных исследований/под ред.Красавиной Л.Н.-М.: Финансы и статистика,2007.
[19] Деятельность банков на финансовом рынке: российская практика и мировой опыт: научный альманах фундаментальных и прикладных исследований/под ред.Красавиной Л.Н.-М.: Финансы и статистика,2007.
[20] Русанов Ю.Ю. Риски и шансы инноваций и особенности их реализации в банковском менеджменте//Бизнес и банки.2008.№3
[21] Анализ банковских рисков.Система оценки корпоративного управления и управления банковским риском/пер. с англ-М.:Весь Мир, 2007.
[22] Банковские риски:учеб.пособоие/кол.авторов; под ред.д-ра экон.наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон.наук, проф. Н.И.Валенцевой.-М.:КНОРУС, 2008.
[23] Деятельность банков на финансовом рынке: российская практика и мировой опыт: научный альманах фундаментальных и прикладных исследований/под ред.Красавиной Л.Н.-М.: Финансы и статистика,2007.
[24] Банковские риски: учеб. пособоие/кол.авторов; под ред.д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой.-М.: КНОРУС, 2008.
[25] Банковские риски:учеб.пособоие/кол.авторов; под ред.д-ра экон.наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон.наук, проф. Н.И.Валенцевой.-М.:КНОРУС, 2008.
[26] Бюллетень банковской статистики. М.: АЭИ «Прайм ТАСС», 1999-2006.
[27] Деятельность банков на финансовом рынке: российская практика и мировой опыт: научный альманах фундаментальных и прикладных исследований/под ред.Красавиной Л.Н.-М.: Финансы и статистика,2007.
|
|
Папиллярные узоры пальцев рук - маркер спортивных способностей: дерматоглифические признаки формируются на 3-5 месяце беременности, не изменяются в течение жизни...
История развития пистолетов-пулеметов: Предпосылкой для возникновения пистолетов-пулеметов послужила давняя тенденция тяготения винтовок...
Автоматическое растормаживание колес: Тормозные устройства колес предназначены для уменьшения длины пробега и улучшения маневрирования ВС при...
Механическое удерживание земляных масс: Механическое удерживание земляных масс на склоне обеспечивают контрфорсными сооружениями различных конструкций...
© cyberpedia.su 2017-2024 - Не является автором материалов. Исключительное право сохранено за автором текста.
Если вы не хотите, чтобы данный материал был у нас на сайте, перейдите по ссылке: Нарушение авторских прав. Мы поможем в написании вашей работы!