Условия выдачи кредитов в Республике Казахстан

Предоставление краткосрочных и долгосрочных кредитов производится в соответствии с Правилами организации краткосрочного и долгосрочного кредитования, которые утверждены Национальным банком Республики Казахстан. Предоставление кредитов осуществляется банками, имеющими официальный статус, который определяется решением Национального банка на открытие банка и наличием лицензии на проведение банковских операций.

Кредиты предоставляются кредитоспособным предприятиям. Под кредитоспособностью понимается способность предприятия полностью и в срок рассчитываться по своим долговым обязательствам. В основном они направляются на цели и мероприятия, связанные с повышением эффективности производства, его научно-технического уровня, стимулированием выпуска новых высоко эффективных видов продукции и др.

Кредиты предоставляются на коммерческой, договорной основе, на условиях срочности, возвратности и платности. Выдача кредитов производится банком в пределах имеющихся у них кредитных ресурсов. Выдача ссуд производится банком при отсутствии кредиторской задолженности по ранее выданным ссудам... (проявление осторожности, рентабельности...).

Для получения кредита субъект обращается в банк с обоснованным письменным ходатайством, в котором указывается целевое направление и сумма кредита, срок использования, сроки погашения, а также краткая характеристика кредитуемого мероприятия и экономический эффект от его осуществления. Ходатайство предоставляется банку предприятиями, которые впервые обратились в банк за ссудами или пользуются ссудами периодически, обратились за рисковым кредитом, или имеют расчетный счет в данном банке, обращаются за кредитом для совершения торговой сделки.

Ссудные счета открываются в банке по мере открытия расчетного счета. Для этого предприятие предоставляет в банк заявление – обязательство, устав, копии учредительных документов, положение о предприятии, регистрационный номер, удостоверение и свидетельство и др.

Наряду с этим, в зависимости от цели получения кредита, срока использования, по просьбе банка предоставляются следующие материалы:

- технико-экономическое обоснование кредитуемого мероприятия с расчетом ожидаемых поступлений от реализации продукции;

- годовые и квартальные отчеты;

- отчеты о финансовых результатах;

- отчеты о денежных средствах;

- выписки банка по счетам, открытым в других банках;

- другая отчетность и материалы для определения кредитоспособности заемщика;

- обязательства по обеспечению своевременного возврата кредита в форме, принятой банковской практикой (залоговое обязательство, гарантия, поручительство, страховое свидетельство и др.).

В случаях строительства (реконструкции) кредит должен отвечать требованиям, установленным законодательством, должны быть предоставлены документы, что строящееся здание будет отвечать санитарно-гигиеническим, экологическим и другим нормам, а также заключения экспертных органов по кредитно-сметной документации, подтверждающих соблюдение выше изложенных норм, договоров подряда и другие документы.

За исключением кредитного договора банк обязан тщательно проанализировать кредитоспособность заемщика, изучить факторы, которые могут привлечь погашение ссуды, отношения к другим обязательствам, финансовое и экономическое состояние заемщика, ликвидность баланса, эффективность использования оборотных средств и кредита и др.

Банк выдает кредит при условии предоставления заемщиком в качестве обеспечения его своевременного возврата, с учетов платы за пользование или обязательства по залогу, ТМЦ, продукции и другого свободного от залога имущества, на которые банком в соответствии с действующим законодательством может быть отражено взыскание гарантией, поручительство, договора страхования ответственности заемщика за погашение кредита.

Залоговое право банка на имущество заемщика формируется договором залога имущества, дающее право банку в случае нарушения договора должником получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества, находясь в привилегированном положении перед другими кредиторами заемщика. Договор о займе заключается в письменной форме без нотариального удостоверения, за исключением договора о залоге жилого дома.

В залог может предоставляться имущество, которое имеет денежную оценку. Гарантии предоставляются в письменном виде и являются обязательством заемщика погасить полностью или частично задолженность по ссуде и процентам. Гарант предоставляет гарантийное письмо в учреждение банка по месту погашения ссуды и процентов.

Кредиты выдаются заемщику в соответствии с заключенным кредитным договором, в котором предусматривается цель, сумма и срок кредита, перечень документов, и периодичность предоставления их банку, формы проверки их обеспечения и целевого использования и др.

Банк может заключить договор на кредитное обслуживание заемщика на год или более длительный срок. На длительный срок выдача кредитов осуществляется на основании ежегодно заключаемых кредитных соглашений. Условия договора и кредитного соглашения определяются для каждого клиента индивидуально.

Краткосрочные кредиты предоставляются, исходя из оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей об окупаемости затрат, и, как правило, на срок не более 12 месяцев. В отдельных случаях, в зависимости от специфики цикла производства, кредиты могут выдаваться на более длительные сроки, но не более 2-х лет.

В соответствии с порядком и условиями выдачи и погашения краткосрочного кредита, предусмотренным в кредитном договоре, кредитным отделом банк оформляется распоряжение на выдачу кредита.

Кредит предоставляется, как правило, в безналичном порядке путем оплаты со ссудного счета заемщика расчетно-денежных документов или перечисление суммы кредита на расчетный счет заемщика. При необходимости кредит может выдаваться наличными (на покупку скота и сельскохозяйственных продуктов у населения).

При кредитовании крупных целевых программ, если банк не может удовлетворить кредитную заявку субъекта. Банк может выдавать кредиты совместно с другим банком.

Долгосрочные кредиты банки выдают под капитальные вложения субъекта: на затраты по строительству, ре-конструкторскому и техническому перевооружению объектов производственного и социально-бытового назначения, приобретение техники, оборудования, зданий, сооружений, создания совместно контролируемого предприятия и так далее.

Конкретные сроки и периодичность погашения долгосрочных кредитов определяется по договоренности банка и заемщика, исходя из окупаемости затрат, платежеспособности и финансового состояния заемщика, кредитного риска, а также необходимости ускорения оборачиваемости кредитных ресурсов и других условий. Процентная ставка за использование кредита должны быть регулярной (плавающий процент) с условием пересмотра в сторону роста (снижения) в зависимости от условий рынка, изменения процентов по депозитам, официально объявленного индекса инфляции.

2 Учет кредитов на примере ЧП «Гранд Прим Сервис»