Организационная структура ЦБ. Национальный банк РБ

Национальный банк — это единая централизованная организация. В ее состав входят центральный аппарат, структурные подразделения и организации, находящиеся на территории Республики Беларусь и за ее пределами. Работа структурных подразделений и организаций Национального банка осуществляется на основании уставов (положений), утверждаемых в порядке, установленном Уставом Национального банка. Для выполнения приходно-расходных кассовых операций во всех учреждениях эмиссионного банка организуются оборотные кассы.

 Органы управления: Правление, Совет директоров (департаменты, управления, отделы). Правление является высшим органом управления банком. Это коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности банка, руководящий и управляющий им. Правлением принимаются решения о регулировании банковской деятельности, кредитных и валютных отношений; об определении порядка расчетов и др.. Свои решения Правление принимает в форме постановлений.

 Правление состоит из Председателя и членов. Общая организация работы Правления строится в соответствии с регламентом. Банковским кодексом введено ряд ограничений для членов Правления. Так, они не могут состоять в политических партиях, занимать другие государственные должности (если иное не предусмотрено Конституцией Республики Беларусь и иными законодательными актами страны).

Исполнительным коллегиальным органом банка является Совет директоров. Советом директоров организуется выполнение Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь; определяется структура банка; устанавливаются условия найма и увольнения, другие права и обязанности служащих банка. Руководит Советом директоров Председатель Правления.

Члены Совета директоров (за исключением его руководителя) назначаются Правлением.

Банковская ликвидность и платежеспособность

Банковская ликвидность – способность банка своеврем. и в полном объеме выполнять свои обязательства перед кредиторами и вкладчиками, она вкл:баланс банка, ликвидность банка, ликвидность банковской системы. В основе оценки качества активов лежат критерии-ликвидность, рискованность, доходность и диверсифицированность.

Платежеспособность банка – способность банка своевременно и полностью выполнять свои платежные обязательства, вытекающие из операций с клиентами, на открытом рынке, со своими контрагентами.

                   Надежность банка зависит от множества различных факторов. Условно их можно разделить на внешние и внутренние.

- Ко внешним относятся факторы, обусловленные воздействием внешней среды на банк, то есть факторы, определяющие состояние финансового рынка, национальной и мировой экономики, политический климат в стране, а также форс-мажорные обстоятельства.

- Ко внутренним относятся факторы, обусловленные профессиональным уровнем персонала, в том числе высшего, и уровнем контроля за проводимыми банком операциями.

Под риском понимается угроза потери части своих ресурсов, недополучение доходов или произведение дополнительных расходов в результате проведения финансовых операций (размер возможных потерь определяет уровень рискованности этих операций). Риски появляются в результате несоответствия прогнозов реально развивающимся событиям.

Денежный оборот

По своему эк-ому содержанию наличный ден оборот- процесс непрерывного движения наличных денег, часть денежного оборота. Нал. ден. обращение характеризуется использованием нал.денег в функции ср-ва обращения и платежа, опосредствующем оплату товаров, оказываемых услуг и другие платежи. По величине нал.ден.оборот — совокупность платежей нал. деньгами за определенный период времени. Именно этот оборот обслуживает в большей части формирование доходов и расходов населения. Нал. деньги начинают свое движение из касс банков, прежде всего из ЦБ как эмиссионного центра. Из оборотных касс этого банка они поступают в ком. банки. Предприятия, организации, предприниматели за счет имеющихся на их счетах средств или предоставленного кредита получают наличные деньги в кассах коммерческих банков. Часть нал.денег из касс банков может продаваться др банкам, а также непосредственно выплачиваться населению. Из касс предприятий, организаций производятся выплаты населению нал.денег, полученных по целевому назначению в банках. Незначительные суммы используются для расчетов налич деньгами между предприятиями, организациями. Следующий этап движения нал.денег — расходование их населением на покупку товаров, оплату услуг и др. Расходование части денег может быть отложено (сбережения населения). От населения наличные деньги вновь поступают в кассы предприятий, организаций, но последние не могут ими воспользоваться для денежных расчетов, минуя банк, и должны сдавать в банк для зачисления на счета.Т.о., нал.деньги, начав свое движение из касс банков, пройдя все каналы обращения, возвращаются обратно в банки, чтобы начать новый оборот. Одни и те же денежные знаки могут совершать множество кругооборотов, одновременно находясь во всех стадиях. Обращение нал. денег происходит непрерывно, и в центре его находятся банки. Такая позиция в кругообороте нал. денег чрезвычайно важна. Это позволяет концентрировать наличные деньги в банках, что приводит к ускорению их обращения, сокращению издержек по ден обороту, обеспечивает плавность их перехода в безналичную денежную сферу и наоборот без встречных перевозок денег, а также создает возможность контроля за расходованием нал. денег. Чтобы предупредить задержку нал. денег в кассах предприятий, банки устанавливают для них предельные суммы (лимиты) наличных денег, кот могут оставаться в кассе на конец дня, и жесткие сроки их сдачи в банки (предприятия связи). Кроме того, определена возможная величина расходования на месте предприятиями, предпринимателями поступающей денежной выручки. В процессе организации ден оборота решаются такие важные экономические задачи как: определение общего объема налично-денежного оборота, его структуры; изучение складывающихся тенденций; направление и регулирование ден потоков; размещение ден массы по тер страны; определение массы денег в наличной форме, находящейся в обращении, величины ден агрегатов; установление уровня инкассации выручки, другие методы мобилизации банками наличных денег; расчет эмиссионного результата за (на) определенный период и др.

Банки для определения потребности в наличных деньгах составляют прогнозы ожидаемых поступлений в их кассы наличных денег, а также возможных выдач наличных денег. Прогноз кассовых оборотов делается на основе сведений и, кассовых заявок получаемых от обслуживаемых предприятий, предпринимателей, он составляется по источникам поступлений и направлениям выдач наличных денег. Сводный прогноз налич ден оборота по республике в целом составляется НБ. Для этого используются данные прогноза основных направлений соц-эк-ого развития, а также данные кассовых оборотов учреждений банков. При этом НБ привлекает дополнительные данные: прогнозные расчеты розничного товарооборота, сведения об объеме платных услуг (наличными), данные предприятий связи, органов страхования, статистики, Минфин, налоговых органов и т.д., имеющих отношение к формированию налич-ден оборота в республике. Прием, выдача, хранение денежной наличности учреждениями банков осуществляются в порядке, установленном нормативными док-ами по эмиссионно-кассовым операциям в учреждениях НБ РБ и кассовым операциям в учреждениях банков РБ, правилами организации нал ден оборота. Эти правила охватывают: порядок создания кассовых узлов; проектирование, техническую укрепленность кассового узла; оборудование рабочих мест кассовых работников в банке; создание касс и т.п., совершение кассовых операций с наличной национальной валютой; работу приходной, расходной, вечерней касс; подкрепление операционной кассы; порядок работы касс банков при субъектах хозяйствования и расчетно-кассовых центров; распоряжение денежной наличностью при использовании банкоматов; внутрикассовый оборот и обработку денежной наличности; оформление кассовых документов; формирование папок с документами; организацию работы с денежной наличностью (формирование, упаковка денежных знаков, работа с фальшивыми и сомнительными банкнотами); организацию работы кассы пересчета, передачу ценностей между кассовыми работниками; определение подлинности и платежности денежных билетов; инкассацию денежной выручки и перевозки ценностей предприятиями Министерства связи, перевозку ценностей службой инкассации коммерческих банков; обеспечение сохранности ценностей; их хранение, ревизию, ответственность лиц, работающих с ценностями; прием ценностей на хранение; совершение кассовых операций с наличной иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте; порядок приема и передачи валютных ценностей кассами банка; порядок обработки, формирования и упаковки валютных ценностей; ревизию валютных ценностей; порядок работы обменных пунктов. Наличный денежный оборот организуется на основе тех же принципов, что и весь денежный оборот, а также специфических принципов: предприятия, организации, учреждения, предприниматели должны хранить наличные деньги в банках, за исключением лимита кассы, и получать деньги в кассах банков; банки устанавливают лимиты остатка наличных денег в кассах субъектов всех форм собственности; наличное денежное обращение является объектом прогнозного планирования; регулирование наличного денежного оборота осуществляется в централизованном порядке центральным банком. Наличный денежный оборот по своему объему значительно меньше безналичного денежного оборота, однако его четкая организация особенно важна в социально-экономическом плане, так как этот оборот обслуживает преимущественно отношения, связанные со сферой личного потребления. Происходящие в сфере обращения наличных денег процессы прямо влияют на устойчивость покупательной способности населения и денег.

 

 

Ценные бумаги, их сущность

Ценная бумага – документ, который отражает связанные с ним имущественные права, может самостоятельно обращаться на рынке и быть объектом купли-продажи и иных сделок, служит источником получения регулярного или разового дохода. Виды:

- основные (акции и облигации), производные (фьючерсы, опционы, права, ордера, варранты и другие) и прочие (векселя, депозитные сертификаты банка, чеки, ценные бумаги, относящиеся к недвижимости и некоторые другие);

- долевые (акции) и долговые (облигации) оладая долевыми цб,инвестор вып.ф-цию собственника в той доли имущества,свидет.о внесении кот.и явл.акция.Обладая долговыми цб, инвестор вып.роль кредитора по отн.к тому,кто выпустил эту цб.;

- по срочности: кр/ср. (до 1 года), ср/ср. (1-5 лет), д/ср. (свыше 5 лет) и бессрочные (не имеют срока погашения);

По ф.собственности: государственные /долговые обязательства, эмитентами кот.явл.центр.правительства,местн.орг.упр,гос.учр./, частные /выпущенные предприятиями и организациями любой ф.собственности/.

Также: доки на предъявителя /д/реализ.имущ.прав,связ.с их владением достпредъявления цб/ и именные /д/реализ имущ.прав,связ.с их владением необх.регистрация имени владельца эмитентом или по его поручению-организацией,осущ.проф.деят-ть по цб/.

Цб -специфический товар-обязательство эмитента выплачивать доход на вложенный капитал ее держателю и/или возвратить через уст.срок вложенный капитал.

Акция -цб,удост.внесение средств на цели развития АО и дающая право ее владельцу на получение части прибыли/дивиденда/данного АО.Осн.цель выпуска акций-мобилизация ден.средств д/создания нового ЮЛ, и увелич.уставн.фонда.

Выпуск.: обыкновенные и привилегированные /дают первоочередное право на получение дохода,но лишены права голоса,т.е.участия в общем собрании акционеров,при ликвидации АО им произв.выплаты от реализ.имущ-ва раньше,чем по обыкн.акциям/. Часть прибыли,приход. на акцию наз дивидендом. Дивиденды по простым акциям колебл.в шир.диапазоне и по реш.собр.акционеров могут не выплачиваться.

Акции обл.номинальной/обозначена на акции/,балансовой/опр.ежегодно как отн.чист.активов к кол-ву акций/ и рыночной/реальная цена покупки/ продажи акции/стоимостью.

Облигация -цб,удост.внесение ее владельцем ден.ср-в и подтв.обязат-тво возместить ему номинальную ст-ть этой цб в предусм.срок с уплатой фикс.%.Отличия О.от акции:1)о опосрудует отношение займа,(а)-отнош. участия к дея-ти эмитента. 2)а явл бессрочным вложением ср-в,о выпускается на опр.срок после кот.эмитент обязан её выкупить 3)а не гарантирует получение дохода,о приносит владельцу фиксир. доход,4)держатель о не может рассчитывать на учистие в управлении предприятиями. Облигации м.б. именные и на предъявителя, % и бес% /целевыми под товар или услуги/.Доход по %ным о выплачивается путём оплаты купонов к о. Купон -часть о –ционного сертификата кот при отделении от сертификата даёт владельцу право на получение %. % и дата выплаты указывается на купоне.

Прочие ценные бумаги.

Цб -специфический товар-обязательство эмитента выплачивать доход на вложенный капитал ее держателю и/или возвратить через уст.срок вложенный капитал.

Прочие цб обращаются на денежном рынке/векселя,чеки,депозитные сертификаты банка и др./.

Векселя/товарные,в осн.кот.лежит финансирование товарн.операций и финанасовые,не имеющие тов.покрытия,в т.ч. казначейские и банковские/. Товарный вексель -платежное ср-во,письменное обязательство должника кредитору или приказов кредитора должнику уплатить указ.сумму в опр.срок.Пр-е-поставщик предост.отсрочку платежа за свой товар, а пр-е-покупатель передает кредитору вексель, как долговое обязательство и гарантию платежа. Различают простой /цб,выпис.должником,кот свид.о безусловном обяз-ве векселедателя выплатить опр.сумму денег векселедержателю-индоссанту/ и переводной /тратта-цб,кот.выпис.векселедателем и предст.собой письм. приказ плательщику выплатить сумму денег,обозн.в векселе му лицу или по его приказу др.лицу/ вексель.

Депозитные и сберегательные сертификаты -свидетельства кредитн. организации о депонировании ден.сре-в вкладчика и его праве на получение по истечении уст.срока депозита и %тов по нему в банке, выдавшем сертификат.В РБ банк.сертификаты выпускаются в документаронй форме,в бел.руб и ин.валюте, именные.

 

43. Процентная политика н аходит свое отражение в регулировании системы, уровня, динамики процентных ставок и установления методов регулирования. Базовым началом процентной политики банков является денежно-кредитная политика государства и влияние на уровень рыночной цены процента со стороны центрального банка. Государство, центральный банк оказывают воздействие на уровень ставок коммерческих банков, используя меры как директивного, так и косвенного регулирования. К первым можно отнести ограничение верхнего уровня ставок и (или) минимальные размеры процентных ставок по операциям с денежными средствами физических и юридических лиц, установление разницы между процентами (маржи), установление официальной ставки рефинансирования, учетного процента и др. К факторам косвенного воздействия на уровень ставок относится система налогообложения банков. Изменение ставок налогообложения прямо воздействует на уровень процентных ставок: чем они выше, тем выше процентные ставки за кредит, и наоборот. Увеличение нормативов центрального банка ведет также к росту уровня ставок за кредит.

% по банковским кредитам - плата, получаемая кредитором (банком) от кредитополучателя за пользование заемными средствами (кредитом). Выдача кредитов - это финансовая операция, которая предусматривает предоставление в долг некоторой суммы денег с условием, что через установленное время кредитополучатель вернет большую сумму с приращением в виде процента. Доход кредитора принято называть процентным доходом. Процентная ставка зависит также от риска неплатежеспособности кредитополучателя, характера предоставленного обеспечения; гарантий возврата; содержания кредитуемого мероприятия; ставок конкурирующих банков и других факторов. В процентную ставку по кредиту может быть включена также плата за оказанные кредитополучателю услуги при выдаче кредита.

Маржа – разница между средними ставками по активным и пассивным операциям банка. Основными факторами, влияющими на размер процентной маржи являются объем, состав и структура кредитных вложений и их источников (кредитных ресурсов). Распределение кредитов по срокам (долгосрочные и краткосрочные), имеющие разные способы обеспечения риска; по кредитополучателям (государственные, коммерческие предприятия, население); по целям кредита определяют различную доходность кредитных вложений. Процентные ставки за кредит могут быть фиксированными (твердыми )- не изменяются в течение всего срока, плавающими- зависят от рыночных отношений в стране, дисконтными.

Дисконтированная ссуда – кредит, номинальная величина которого меньше той величины, которая фактически передается в распоряжение кредитополучателя банком в момент выдачи кредита.

Кредитная система

Структура состоит из 4-х звений: 1. Центральный банк – обязательное звено для всех стран (сущ в командной и переходной эк-ке); госбанк должен выполнять гос политику, политику упр-ния ден массой, функция – эмиссия денег (выпуск и изъятие денег из обращения); 2. Система коммерческих банков, вкл различные виды банков (необходимое звено для финансовой системы); функции – кредитование эк-ки; двухуровневая банковско-кредитная система; 3. Страховой сектор, вкл страховые компании и пенсионные фонды; 4. Небанковский сектор (3-4 звенья на стадии формирования), вкл: инвестиционные, финансовые компании, ссудосберегательные ассоциации, кредитные союзы, благотворительные фонды.

Банк — это юридическое лицо, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции. Банковская деятельность связана с движением ссудных капиталов, их мобилизацией и перераспределением. В основу банковских операций положены: привлечение денежных средств физических и юридических лиц в депозиты (вклады) и размещение указанных средств от имени банка за его счет.

Особенностью банковских услуг является то, что их денежная основа обладает свойством самовозрастающей стоимости (приращение в виде процента, комиссионных вознаграждений).

Специфическими продуктами банков являются:

платежные средства, эмитируемые на макро- и микроуровне (наличные деньги, векселя, чеки, банковские карточки и др.);

аккумулируемые ресурсы, работающие на экономику;

кредиты, предоставляемые клиентам;

разнообразные услуги потребителям.

Банки не являются производителями материальных благ, а оказывают услуги, совершают банковские операции, являясь посредниками. Банки работают в сфере обмена. Труд работников, занятых в банковской сфере, образует издержки обращения и представляет вычет из стоимости, созданной в отраслях материального производства.

Банкиры отличаются от ссудных капиталистов (рантье). Рантье предоставляют в кредит свой капитал, а банкиры (банки) чужие (привлеченные) средства.

Доходами банка является проценты по кредитам, комиссионные вознаграждения за банковские услуги, доходы от операций с ценными бумагами и др.

Являясь посредниками банки берут на себя риски, сопутствующие проводимым операциям, и сокращают издержки клиентов по перемещению средств из-за несовпадения сроков и объемов средств, неосведомленности о состоянии партнеров.

Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои долговые обязательства при мобилизации денежных средств, а мобилизованные средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими.

Функции банка:

1. Посредническая функция банков по совершению платежей, купля-продажа ценных бумаг, их хранение, консультации, другие агентские функции, и др. операции по обслуживанию клиентов.

2. Стимулирование воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве. Это достигается путем мобилизации денежных ресурсов и их перераспределения в целях улучшения структуры производства и обращения.

3. Функцию регулирования денежного оборота. Банки являются центрами денежного и платежного оборотов. Банки осуществляют обмен, движение денежных средств, трансформируют наличный денежный оборот в безналичный и обратно, выполняют операций по расчетам.

Роль банка можно рассматривать с количественной и качественной точек зрения. Количественная сторона определяется объемами банковского продукта (кредитные вложения, их структура, вложения в ценные бумаги и т.д.), а также набором, разнообразием банковских услуг (операций).

Качественная оценка роли банков производится в увязке с общеэкономическими показателями. Так, банки обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств и передают их (на условиях возвратности) из сфер накопления в сферы использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства. Банки способствуют экономии общественных издержек обращения благодаря ускорению оборота денег. Денежно-кредитная политика центрального банка осуществляется через коммерческие банки.

Качественная сторона выражается в количественных показателях (денежная масса, безналичный денежный оборот, размер активов, курс валюты и др.).

Банки подвержены рискам, например, большая зависимость от вкладов, чем от капитала; более долгосрочный характер и меньшая ликвидность активов по сравнению с пассивами и др.

В соответствии с Концепцией развития банковской системы Республики Бе­ларусь перед банковской системой ставятся задачи:

обеспечение высокой надежности деятельности банковской системы;

совершенствование пруденциального надзора, законодательной базы банковской деятельности;

создание благоприятных условий для привлечения иностранных инвестиций в экономику и в банковскую систему;

развитие технологического уровня банковской системы с учетом совершенствования международных тенденций в этой области;

развитие международного сотрудничества в области банковского дела;

создание равных условий для устойчивого динамичного развития банков и небанковских кредитно-финансовых организаций на базе единых рыночных начал;

создание эффективной институциональной и функциональной структур банковской системы;

формирование банков в рамках универсальных банков, снижение их рисков путем диверсификации услуг комплексного обслуживания клиентов;

увеличение ресурсной базы банков, уменьшение участия государства в банках;

повышение доли и роли несистемообразующих банков;

формирование сферы добросовестной конкуренции в деятельности банков;

расширение состава и качества банковских услуг и приближение их к уровню развитых европейских банков;

повышение капитализации банков и увеличение их уставных фондов;

совершенствование корпоративного управления и внутреннего контроля в банках;

повышение самостоятельности банков в своем стратегическом развитии и осуществлений деятельности на основе принципа коммерческой эффективности и ответственности за конечные результаты.

 

 

Виды банков

Банки могут быть классифицированы по следующим критериям:

территории деятельности; признаку собственности; отраслям обслуживания;набору банковских услуг;функциональным сферам деятельности; организации; размеру банка, объему операций.

Классификация банков по территории деятельности: международные; национальные; региональные; межрегиональные

Международные банки могут быть: специализированными, региональными, межрегиональными, создаваемыми группой государств, банков, международных организаций.  В качестве примера международных банков можно назвать следующие.

Банк международных расчетов, созданный в 1930 г. с целью обеспечения международных расчетов между центральными банками стран-участников. Всемирный банк, созданный в 1945 г. для стимулирования экономического развития, содействия международной торговле, поддержания платежных балансов на благо граждан развивающихся стран-участниц. Европейский инвестиционный банк, открывшийся в 1958 г. с целью долгосрочного финансирования слабо развитых регионов, а также для осуществления совместных проектов нескольких стран-участниц, совершенствования отраслевой структуры производства европейских стран, льготного кредитования ассоциированных участников. Европейский банк реконструкции и развития, созданный в 1991 г. с целью содействия переходу стран Центральной и Восточной Европы к открытой рыночной экономике и развитию предпринимательства и др. Национальные банки - представлены центральным банком (Национальный банк Республики Беларусь) и коммерческими банками. Центральный банк обычно является эмиссионным центром страны и центром кредитной системы. Коммерческими банками являются государственные, унитарные, акционерные, кооперативные и другие организации, действующие от своего имени и за свой счет на основании лицензии Центрального банка.

По территориальному характеру действия коммерческие банки бывают: региональные - их деятельность ограничена рамками одной территории (местные банки); межрегиональные, деятельность которых распространяется на ряд регионов страны и в том числе за рубежом.