Сущность, функции и роль банков

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ. 2

1 Сущность, функции и роль банков. 4

1.1... Сущность банка. 4

1.2 Функции и роль банка. 7

2 Оценка состояния и развития банковской системы Республики Беларусь 9

2.1 Развитие банковской системы.. 9

2.2 Современное состояние банковской системы РБ. 12

3 Перспективы развития банковской системы в Республике Беларусь. 17

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 23

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.. 25

ПРИЛОЖЕНИЕ А Динамика доходов и затрат банковской системы Республики Беларусь. 27

ПРИЛОЖЕНИЕ В Прогноз важнейших денежно-кредитных показателей в 2006-2010 годах. 28

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. По существу, банковская система - это сердце хозяйственного организма любой страны.

Отечественным банкам, как и всей экономике Республики Беларусь, не повезло во многих отношениях. Долгие годы административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономический подход, и в результате подлинные экономические функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные. Роль банков так часто игнорировалась, их экономическое назначение было до такой степени снижено, что даже сейчас, когда наша страна начала жить по иным экономическим законам, многие люди - а среди них и государственные чиновники, и промышленники, и торговцы - не уделяют деятельности банков того внимания, которое оно заслуживает.

Всё вышеизложенное определяет актуальность выбранной темы.

Цель написания курсовой работы – изучить банки и их роль в Республике Беларусь. На основании изученной темы определить перспективы дальнейшего развития банковской системы, ее усовершенствование. В процессе достижения поставленной цели были поставлены следующие задачи:

· раскрыть сущность банков и определить их функции и роль;

· дать оценку состояния и развития банковской системы Республики Беларусь;

· выявить основные проблемы в развитии банковской системы и определить перспективные пути их решения.

В соответствии с перечнем задач, определенных на начальной стадии подготовки курсовой работы, была сформирована её структура. Построение курсовой работы, на мой взгляд, в полной мере отвечает требованиям логики проведения исследования и позволяет поэтапно решить все задачи, поставленные в работе.

Объект исследования: банковская система, как составная часть финансово-кредитной системы Республики Беларусь

Предмет рассмотрения: банки и их деятельность

Среди основных методов, которые использовались в процессе проведения курсового исследования необходимо назвать методы формальной логики (синтеза, анализа, дедукции, сравнения), исторический и диалектический методы, метод формирования и анализа статистических таблиц данных.

Для написания данной курсовой работы основными источниками информации выступали: учебник «Деньги, кредит, банки» под ред. проф. Г.И. Кравцовой, учебник «Деньги, кредит, банки» под ред. О.И. Лаврушина, Банковский кодекс РБ и другие.

В заключении обобщена накопленная информация и сделаны выводы о важности развития и улучшения современной банковской системы в Республике Беларусь в настоящее время.

Сущность, функции и роль банков

Сущность банка

 

Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. В народном обиходе банки – это хранилища денег. Вместе с тем данное или подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение.

Существует множество определений понятия «банк». В справочных и энциклопедических изданиях банк рассматривается как денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах или  как кредитное учреждение, осуществляющее универсальные банковские операции для предприятий всех отраслей, в основном за счет денежных капиталов и сбережений, привлеченных в виде вкладов. В этих же изданиях банк иногда называют финансовым предприятием (организацией, учреждением). И это, в принципе, верно, так как банк как специфическое предприятие производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств.

Так что же это такое – банк? Даже если обратиться к истории возникновения самого слова «банк», то все равно не найти ответа. Некоторые ученые считают, что это французское слово (banque), а некоторые думают, что итальянское (banko – стол). Причем с французского есть два перевода: один свидетельствует о том, банк – это финансовое предприятие, а другой – что это род азартной карточной игры. Может быть, в этом есть даже смысл: кладя свои деньги в банк, мы в какой-то мере рискуем потерять свои вложенные средства, а сам банк рискует не получить обратно выданные им кредиты.

В Банковском кодексе Республики Беларусь говорится, что «банк - юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции:

Ø привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

Ø размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

Ø открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц» [3, с.6]

Банк вправе осуществлять иные банковские операции и виды деятельности, определенные Банковским кодексом Республики Беларусь.

Итак, подводя итог всему вышесказанному, можно сказать, что конкретного определения банка не существует. Можно давать различные определения понятию «банк», все, перечисленные выше, являются верными. Все зависит от того, какие функции выполняет банк и на каком этапе развития экономики (переходной, рыночной или др.) осуществляет свою деятельность, а также от многих других критериев.

Исходя из этого, на практике действует множество видов банков.

Отмечают следующие критерии, по которым выделяют отдельные их типы:

1. По территории деятельности банки классифицируются на региональные (местные), межрегиональные, национальные и международные. К региональным относятся банки, которые обслуживают местных клиентов, клиентов одного региона. Межрегиональные банки обслуживают потребности нескольких регионов. Национальные банки осуществляют свою деятельность внутри страны и обслуживают в основном потребности клиентов своих стран. Международные банки преимущественно обслуживают связи клиентов разных стран.

2. По признаку собственности выделяются государственные, банки с участием государственного капитала, частные, акционерные, банки с участием иностранного капитала, иностранные, муниципальные.

 3. По функциональной сфере деятельности банки подразделяются на: эмиссионные, ипотечные, инвестиционные, депозитные, биржевые, трастовые, ссудо-сберегательные, внешнеторговые, учетные, клиринговые, специальные.

4. По организационной структуре банки классифицируются на: единый банк, банковская группа, банковские объединения.

5. По размеру капитала, объему операций, величине активов, наличии филиалов, отделений банки бывают крупные, средние, малые.

6. По набору банковских услуг различаются универсальные и специализированные банки.

Итак, сущность банков выражается через специфику деятельности. Но кроме специфики влияние оказывает и структура. Под структурой банка понимается совокупность элементов, находящихся в тесном взаимодействии. Таких элементов четыре:

1) банковский капитал, как обособившаяся часть промышленного и торгового капитала, как собственный и преимущественно заемный капитал, как капитал, используемый не для себя, а занимаемый для других;

2) собственно деятельность банка, который функционирует главным образом в сфере обмена;

3) особая группа людей, отдельные личности, обладающие специфическими знаниями в области банковского хозяйства, управление им, специализирующиеся на обособившемся виде деятельности;

4) производственный элемент, охватывающий банковскую технику, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутреннюю и внешнюю информацию, определенные виды производственных материалов.

Банк является элементом банковской системы, определение которой не вызывает стольких трудностей, как определение банка. Все ученые и исследователи примерно так характеризуют банковскую систему: банковская система – это совокупность банков, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и банковского рынка, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и с внешней средой.

 

Функции и роль банка

К важным вопросам теории банка относится и вопрос о его функциях. Функция как вид деятельности в некоторых случаях рассматривается не только с позиции отдельного банка (какие операции он выполняет), но и с позиции клиента банка.

Банки относятся к категории так называемых «финансовых посредников». Следовательно, одной из важнейших в деятельности банков функцией является посредническая функция. Посредством совершения операций по счетам банки совершают движение капиталов, аккумулируя их в одном секторе экономики, перераспределяют ресурсы и капиталы в другие отрасли и регионы. Посредническая функция банков проявляется и в посредничестве в платежах для своих клиентов, как наличными, так и безналичными денежными средствами. Концентрация денежных ресурсов на счетах в банках позволяет осуществлять бесперебойные платежи, сокращать расходы по их проведению.

Функцией банка также является стимулирование воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве.  Это достигается путем мобилизации денежных ресурсов и их перераспределения в целях улучшения структуры производства и обращения. Стимулирование к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики банков, страхованием депозитов, гарантией их возврата.

Банки являются центрами, через которые проходит платежный оборот. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регулирование денежного оборота достигается посредством эмитирования средств платежа, кредитования потребностей различных субъектов производства и обращения, массового обслуживания населения. Это функция регулирования денежного оборота.

Выполняя перечисленные функции, банки  играют важную роль в экономике. Под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он возникает, существует и развивается [6, с.318]. Роль банка условно можно рассматривать с количественной и качественной точек зрения. Количественная сторона определяется объемом и разнообразием банковского продукта, предоставляемого и реализуемого на рынке. Эти данные позволяют оценить масштабы банковской деятельности, сравнить работу отдельных банков, как по стране, так и в сопоставлении с другими странами.

Качественная оценка роли банков производится в увязке с общеэкономическими показателями. Банки обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения и на условиях возвратности передают денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие средства, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и др. [5, с. 294]

Влияние роли банка на общеэкономические показатели можно проследить на примере его деятельности в области кредитования. Экономические потрясения в любой стране сказываются, в свою очередь, на банковской системе. Так, в период экономических кризисов потребность в кредитах значительно возрастает. В таких условиях полное удовлетворение банками потребностей предприятий, организаций было бы ошибочным, так как резко возрастают кредитные риски. Деятельность банков по кредитованию вопреки тенденциям производства неизбежно может подорвать как само производство, так и кредитную основу, базирующуюся на возвратном движении средств. Поэтому стратегической целью банков является создание условий для финансовой стабилизации. Качественная сторона роли банка достигается здесь посредством проведения сбалансированной политики, направленной как на эффективность производства, так и на эффективность банковской деятельности. В конечном счете, и определится результат – выполнял ли банк свое назначение в экономике, была ли роль банка положительной или негативной.

 

Развитие банковской системы

 

Банковская система – это организованная совокупность банков страны, функционирующих во взаимосвязи и взаимодействии друг с другом. Банковская система страны находится в постоянном развитии: меняется количество функционирующих банков, их состав, организация их взаимодействия, структура банковский системы. На ход развития банковской системы влияет ряд макроэкономических и политических факторов. Среди них можно выделить такие, как:

· степень зрелости товарно-денежных  отношений;

· общественный и экономический порядок, его целевое назначение и социальная направленность;

· законодательные основы и акты;

· общее представление о сущности и роли банка в экономике.

Банки выполняют операции, которые носят в основном денежный характер. Они принимают денежные вклады, выдают денежные кредиты, совершают денежные расчеты в наличной и безналичной формах. Поэтому степень развитости товарно-денежных отношений, денежного обращения предопределяет и масштабы, и содержание банковской деятельности. Спрос на банковские услуги расширяется по мере увеличения производства, масштабов обмена между товаропроизводителями.

Если в обществе не поощряются сбережения, банки не могут мобилизовать свободные ресурсы. На развитие банков влияют и запрещения местных властей. Таким образом, общественный и экономический порядок неизбежно затрагивают и характер деятельности банковской системы.

Заметное влияние может оказать и законодательная база той или иной страны. В некоторых странах запрещается выполнять определенные операции с ценными бумагами, вкладывать свои капиталы в капиталы предприятий. В ряде стран банкам не разрешено заниматься страхованием. Законодательство оказывает воздействие на развитие банковской системы не только своими запретами. Известны многочисленные примеры, когда в соответствии с законом утверждается банк, призванный содействовать развитию какой-либо отрасли народного хозяйства.

На развитие банковской системы огромное влияние оказывают и общие представления о сущности и роли банка в экономике. В условиях рыночной экономики система становится более многосторонней, предлагает обществу более широкий спектр операций и услуг.

Развитие банковской системы можно рассматривать и с позиции ее современного положения. Здесь можно выделить такие факторы, как: состояние экономического развития, межбанковская конкуренция. В период экономического подъема, когда спрос на банковский продукт и банковские  услуги существенно возрастает, банковская система приобретает особый положительный заряд в своем развитии. Вместе с увеличением объема банковских операций возрастает банковский доход, который используется на развитие кредитного учреждения. В фазе подъема сокращаются экономические риски, деятельность банковской системы приобретает стабильный характер. Напротив, в условиях экономического кризиса, сопровождающегося инфляцией, дефицитом местных финансов, развитие банка дестабилизируется. Размер ресурсов, аккумулируемых банками, резко сокращается, что приводит к снижению традиционных банковских операций, банки вынуждены искать побочные источники дохода, что увеличивает риски, отвлекает банковские ресурсы от производительной деятельности.

На состояние банковской системы и ее развитие оказывает влияние и текущая экономическая политика государства. Центральный банк как национальный институт располагает значительным инструментарием, с помощью которого он может регулировать деятельность, как отдельных банков, так и банковской системы в целом. Проводя политику, направленную на стабилизацию банковской системы, центральный банк может требовать от коммерческих банков увеличение их резервов, выдавать им в порядке поддержки краткосрочные кредиты или, напротив, отзывать лицензии на проведение банковских операций, сдерживать открытие филиалов. В соответствии с политикой центрального банка коммерческие банки также меняют тактику – расширяют или сужают инвестиции, регулируют направление своей деятельности.

Развитие банковской системы может сдерживаться под влиянием таких факторов, как отсутствие достаточных ресурсов для активного ведения банковских операций, недостаток квалифицированных кадров и др.

Развитие банковской системы можно рассматривать с количественной и качественной точек зрения. С качественной стороны развитие банковской системы характеризуется не только с позиции достаточности уставного капитала банков, но и с позиции роста инвестиций в сферу производства, увеличения перечня предоставляемых услуг, в том числе новых банковских продуктов и технологий.

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

В ходе рассмотрения данной темы в курсовой работе, были сформулированы две основные группы выводов:

1. Касающиеся теоретической части работы;

2. Касающиеся практической части работы.

Исходя из теоретической части можно сделать следующие выводы:

ü  банк - это юридическое лицо, которое имеет исключительное право

осуществлять в совокупности банковские операции;

ü на практике действует множество видов банков;

ü одной из важнейших в деятельности банков функцией является

посредническая функция;

ü под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он

возникает, существует и развивается;

ü банковская система – это организованная совокупность банков страны,

функционирующих во взаимосвязи и взаимодействии друг с другом;

ü банковская система не находится в статическом состоянии напротив,

она постоянно в динамике;

ü основные финансовые показатели банковской системы Республики

Беларусь остаются на достаточно стабильном уровне.

Исходя из практической части, можно сделать следующие выводы:

Ø основными целями развития банковского сектора являются повышение

устойчивости и эффективности его функционирования, а также рост потенциала и совершенствование состава банковских услуг;

Ø существенная роль отводится политике государства, которая

предусматривает проведение последовательных мер, направленных на укрепление и развитие банковской системы;

Ø банковская система Беларуси в состоянии решать все важные задачи,

предусмотренные основными направлениями денежно-кредитной политики республики;

Ø развитие банковской системы Республики Беларусь исходя из

программы ее развития будет направлено на дальнейшее повышение роли банков в экономике страны с одновременным укреплением их устойчивости и ростом эффективности;

Стратегическими целями развития банковской системы Республики Беларусь являются:

1. укрепление устойчивости банковской системы, обеспечивающее приближение ее параметров к европейскому уровню;

2. интеграция банковского сектора Беларуси в региональные и мировую банковскую и финансовые системы и исключающее возможность системных кризисов;

3. проведение эффективной единой государственной денежно-кредитной политики Республики Беларусь;

4. повышение доверия к банкам со стороны национальных и иностранных инвесторов и вкладчиков, населения республики.

 

Основными направлениями развития банков будут являться:

- совершенствование институциональной и функциональной структур банковской системы;
- расширение ресурсной базы банков, оптимизация активов и пассивов;
- повышение капитализации банков;
- совершенствование корпоративного управления и внутреннего контроля в банках;
- формирование среды добросовестной конкуренции деятельности банков;
- развитие информационных технологий в банковской деятельности и платежной системы;
- совершенствование бухгалтерского учета в банках;
- кадровое обеспечение развития банковской системы.

 

ПРИЛОЖЕНИЕ А

Динамику доходов и затрат банковской системы Республики Беларусь представим в таблице 1.1

Таблица1.1Динамика доходов и затрат банковской системы Республики Беларусь,млрд. рублей

Статья	І кв.2009	ІІ квартал 2009	І полугодие 2009
Процентные доходы	1 903,3	1 996,8	3 900,1
Комиссионные доходы	384,5	432,8	817,3
Прочие банковские доходы	815,7	352,0	1 167,7
Прочие операционные доходы	24,4	38,4	62,8
Изменение резерва	234,3	126,1	360,4
Поступления по ранее списанным долгам	4,8	4,4	9,2
Итого доходы	3 367,0	2 950,5	6 317,5
Процентные расходы	1 375,1	1 395,7	2 770,8
Комиссионные расходы	53,1	79,9	133,0
Прочие банковские расходы	417,9	239,1	657,0
Прочие операционные расходы	724,4	711,0	1 435,4
Отчисление в резервы	458,7	270,2	728,9
Долги, списанные с баланса	0,0	0,0	0,0
Итого расходы	3 029,2	2 695,9	5 725,1

Примечание – Источник [1]

 

ПРИЛОЖЕНИЕ В

 

ПРОГНОЗ

важнейших денежно-кредитных показателей в 2006-2010 годах

Показатели	01.01. 2006 факт	Прогноз на
		01.01.2007	01.01.2008	01.01.2009	01.01.2010	01.01.2011
Изменение официального курса белорусского рубля к российскому рублю, в процентах темпы роста с начала 2006 года, в процентах	96,1	108,0-109,9 108,0-109,9	96,0-104,0 103,7-114,3	96,0-104,0 99,5-118,9	96,0-104,0 95,6-123,6	96,0-104,0 91,7-128,6
Изменение официального курса белорусского рубля к доллару США, в процентах         темпы роста с начала 2006 года, в процентах	99,2	99,0-99,9 99,0-99,9	97,5-102,5 97,1-102,2	97,5-102,5 99,7-104,8	97,5-102,5 102,2-107,4	97,5-102,5 104,7-110,1
Активная денежная масса (М1), трлн. рублей к номинальному ВВП, в процентах      темпы роста, в процентах                     темпы роста с начала 2006 года, в процентах	4,95 7,6 159,0	6,51-6,92 8,4-8,9 131,5-140,0 131,5-140,0	7,82-8,66 8,6-9,3 120,2-125,1 158,1-175,1	9,41-10,54 9,0-9,6 120,3-121,7 190,3-213,1	11,13-12,77 9,2-9,9 118,3-121,2 225,1-258,1	12,99-15,30  9,4-10,2  116,6-119,9 262,6-309,4
Международные резервные активы, млн. долларов США                                    прирост, млн. долларов США                прирост с начала 2006 года, млн. долларов США	1296,5                                                      526,3	1296,5-1476,5 180,0   180,0	1496,5-1876,5 200,0-400,0 200,0-580,0	1776,5-2246,5 280,0-370,0 480,0-950,0	2066,5-2626,5 290,0-380,0 770,0-1330,0	2366,5-3026,5 300,0-400,0 1070,0-1730,0
Объявленная ставка рефинансирования на конец периода, процентов годовых	11,0	10,0	7,0-9,0	6,0-8,0	5,0-7,0	4,0-6,0
Ресурсы банков, трлн. рублей                         к номинальному ВВП, в процентах      темпы роста, в процентах                     темпы роста с начала 2006 года, в процентах	20,52 31,5    140,8	27,08-28,21 34,9-36,4 132,0-137,5 132,0-137,5	32,48-34,85   35,8-37,6 119,9-123,5 158,3-169,8	38,86-43,03 37,1-39,2  119,7-123,5 158,3-169,8	46,46-52,83 38,5-41,1 119,6-122,8 226,4-257,5	55,33-64,68 40,1-42,9 119,1-122,4 269,7-315,2
Требования банков к экономике, трлн. рублей к номинальному ВВП, в процентах      темпы роста, в процентах                     темпы роста с начала 2006 года, в процентах	13,22 20,3 133,3	19,36-20,22 25,0-26,1 146,4-153,0 146,4-153,0	23,40-25,09 25,8-27,0 120,9-124,1 177,0-189,8	27,97-30,88 26,7-28,1 119,5-123,1 211,6-233,6	33,57-37,69 27,8-29,3 120,0-122,0 254,0-285,1	39,99-46,02 29,0-30,5 119,1-122,1 302,5- 348,2
Справочно:                                                       Темпы роста реального ВВП, в процентах Номинальный ВВП за год, трлн. рублей       темпы роста, в процентах                               Дефлятор ВВП, в процентах                         Индекс потребительских цен, декабрь к декабрю предыдущего года, в процентах	109,2 65,07 130,2 119,2           108,2	109,6      77,50   119,1            110,8 107,0	108,0-109,0 90,70-92,80 117,2-119,9 108,5-110,0 106,0-108,0	108,0-109,0 104,82-109,76 115,6-118,3 107,0-108,5 105,0-107,0	108,0-109,0 120,59-128,58 115,1-117,2 106,5-107,5 104,0-106,0	108,5-110,0 138,03-150,69 114,5-117,2 105,5-106,5 103,0-105,0

Примечание – Источник [4]

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ. 2

1 Сущность, функции и роль банков. 4

1.1... Сущность банка. 4

1.2 Функции и роль банка. 7

2 Оценка состояния и развития банковской системы Республики Беларусь 9

2.1 Развитие банковской системы.. 9

2.2 Современное состояние банковской системы РБ. 12

3 Перспективы развития банковской системы в Республике Беларусь. 17

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 23

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.. 25

ПРИЛОЖЕНИЕ А Динамика доходов и затрат банковской системы Республики Беларусь. 27

ПРИЛОЖЕНИЕ В Прогноз важнейших денежно-кредитных показателей в 2006-2010 годах. 28

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. По существу, банковская система - это сердце хозяйственного организма любой страны.

Отечественным банкам, как и всей экономике Республики Беларусь, не повезло во многих отношениях. Долгие годы административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономический подход, и в результате подлинные экономические функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные. Роль банков так часто игнорировалась, их экономическое назначение было до такой степени снижено, что даже сейчас, когда наша страна начала жить по иным экономическим законам, многие люди - а среди них и государственные чиновники, и промышленники, и торговцы - не уделяют деятельности банков того внимания, которое оно заслуживает.

Всё вышеизложенное определяет актуальность выбранной темы.

Цель написания курсовой работы – изучить банки и их роль в Республике Беларусь. На основании изученной темы определить перспективы дальнейшего развития банковской системы, ее усовершенствование. В процессе достижения поставленной цели были поставлены следующие задачи:

· раскрыть сущность банков и определить их функции и роль;

· дать оценку состояния и развития банковской системы Республики Беларусь;

· выявить основные проблемы в развитии банковской системы и определить перспективные пути их решения.

В соответствии с перечнем задач, определенных на начальной стадии подготовки курсовой работы, была сформирована её структура. Построение курсовой работы, на мой взгляд, в полной мере отвечает требованиям логики проведения исследования и позволяет поэтапно решить все задачи, поставленные в работе.

Объект исследования: банковская система, как составная часть финансово-кредитной системы Республики Беларусь

Предмет рассмотрения: банки и их деятельность

Среди основных методов, которые использовались в процессе проведения курсового исследования необходимо назвать методы формальной логики (синтеза, анализа, дедукции, сравнения), исторический и диалектический методы, метод формирования и анализа статистических таблиц данных.

Для написания данной курсовой работы основными источниками информации выступали: учебник «Деньги, кредит, банки» под ред. проф. Г.И. Кравцовой, учебник «Деньги, кредит, банки» под ред. О.И. Лаврушина, Банковский кодекс РБ и другие.

В заключении обобщена накопленная информация и сделаны выводы о важности развития и улучшения современной банковской системы в Республике Беларусь в настоящее время.

Сущность, функции и роль банков

Сущность банка

 

Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. В народном обиходе банки – это хранилища денег. Вместе с тем данное или подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение.

Существует множество определений понятия «банк». В справочных и энциклопедических изданиях банк рассматривается как денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах или  как кредитное учреждение, осуществляющее универсальные банковские операции для предприятий всех отраслей, в основном за счет денежных капиталов и сбережений, привлеченных в виде вкладов. В этих же изданиях банк иногда называют финансовым предприятием (организацией, учреждением). И это, в принципе, верно, так как банк как специфическое предприятие производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств.

Так что же это такое – банк? Даже если обратиться к истории возникновения самого слова «банк», то все равно не найти ответа. Некоторые ученые считают, что это французское слово (banque), а некоторые думают, что итальянское (banko – стол). Причем с французского есть два перевода: один свидетельствует о том, банк – это финансовое предприятие, а другой – что это род азартной карточной игры. Может быть, в этом есть даже смысл: кладя свои деньги в банк, мы в какой-то мере рискуем потерять свои вложенные средства, а сам банк рискует не получить обратно выданные им кредиты.

В Банковском кодексе Республики Беларусь говорится, что «банк - юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции:

Ø привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

Ø размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

Ø открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц» [3, с.6]

Банк вправе осуществлять иные банковские операции и виды деятельности, определенные Банковским кодексом Республики Беларусь.

Итак, подводя итог всему вышесказанному, можно сказать, что конкретного определения банка не существует. Можно давать различные определения понятию «банк», все, перечисленные выше, являются верными. Все зависит от того, какие функции выполняет банк и на каком этапе развития экономики (переходной, рыночной или др.) осуществляет свою деятельность, а также от многих других критериев.

Исходя из этого, на практике действует множество видов банков.

Отмечают следующие критерии, по которым выделяют отдельные их типы:

1. По территории деятельности банки классифицируются на региональные (местные), межрегиональные, национальные и международные. К региональным относятся банки, которые обслуживают местных клиентов, клиентов одного региона. Межрегиональные банки обслуживают потребности нескольких регионов. Национальные банки осуществляют свою деятельность внутри страны и обслуживают в основном потребности клиентов своих стран. Международные банки преимущественно обслуживают связи клиентов разных стран.

2. По признаку собственности выделяются государственные, банки с участием государственного капитала, частные, акционерные, банки с участием иностранного капитала, иностранные, муниципальные.

 3. По функциональной сфере деятельности банки подразделяются на: эмиссионные, ипотечные, инвестиционные, депозитные, биржевые, трастовые, ссудо-сберегательные, внешнеторговые, учетные, клиринговые, специальные.

4. По организационной структуре банки классифицируются на: единый банк, банковская группа, банковские объединения.

5. По размеру капитала, объему операций, величине активов, наличии филиалов, отделений банки бывают крупные, средние, малые.

6. По набору банковских услуг различаются универсальные и специализированные банки.

Итак, сущность банков выражается через специфику деятельности. Но кроме специфики влияние оказывает и структура. Под структурой банка понимается совокупность элементов, находящихся в тесном взаимодействии. Таких элементов четыре:

1) банковский капитал, как обособившаяся часть промышленного и торгового капитала, как собственный и преимущественно заемный капитал, как капитал, используемый не для себя, а занимаемый для других;

2) собственно деятельность банка, который функционирует главным образом в сфере обмена;

3) особая группа людей, отдельные личности, обладающие специфическими знаниями в области банковского хозяйства, управление им, специализирующиеся на обособившемся виде деятельности;

4) производственный элемент, охватывающий банковскую технику, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутреннюю и внешнюю информацию, определенные виды производственных материалов.

Банк является элементом банковской системы, определение которой не вызывает стольких трудностей, как определение банка. Все ученые и исследователи примерно так характеризуют банковскую систему: банковская система – это совокупность банков, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и банковского рынка, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и с внешней средой.

 

Функции и роль банка

К важным вопросам теории банка относится и вопрос о его функциях. Функция как вид деятельности в некоторых случаях рассматривается не только с позиции отдельного банка (какие операции он выполняет), но и с позиции клиента банка.

Банки относятся к категории так называемых «финансовых посредников». Следовательно, одной из важнейших в деятельности банков функцией является посредническая функция. Посредством совершения операций по счетам банки совершают движение капиталов, аккумулируя их в одном секторе экономики, перераспределяют ресурсы и капиталы в другие отрасли и регионы. Посредническая функция банков проявляется и в посредничестве в платежах для своих клиентов, как наличными, так и безналичными денежными средствами. Концентрация денежных ресурсов на счетах в банках позволяет осуществлять бесперебойные платежи, сокращать расходы по их проведению.

Функцией банка также является стимулирование воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве.  Это достигается путем мобилизации денежных ресурсов и их перераспределения в целях улучшения структуры производства и обращения. Стимулирование к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики банков, стр