Кафедра таможенных доходов и тарифного регулирования

Кафедра таможенных доходов и тарифного регулирования

РАБОЧАЯ ПРОГРАММА

ДИСЦИПЛИНЫ

«Валютное регулирование И

Валютный контроль»

Направление подготовки (специальность): 38.05.02 «Таможенное дело»

 

Специализации:

«Таможенные платежи»

«Организация таможенного контроля»

«Товароведение и экспертиза в таможенном деле»

«Информационные системы и таможенные технологии»

Уровень высшего образования: специалитет

 

 

 

Набор

2016  

Государственное казенное образовательное учреждение

высшего образования

«Российская таможенная академия»

 

 

Кафедра таможенных доходов и тарифного регулирования

 

		УТВЕРЖДЕНО Учебно-методическим советом факультета таможенного дела (протокол  от  13.12.2017  № 4)

 

 

РАБОЧАЯ ПРОГРАММА

ДИСЦИПЛИНЫ

 

«Валютное регулирование И

валютный контроль»

 

 

Направление подготовки (специальность): 38.05.02 «Таможенное дело»

 

Специализации:

«Таможенные платежи»

«Организация таможенного контроля»

«Товароведение и экспертиза в таможенном деле»

«Информационные системы и таможенные технологии»

 

Уровень высшего образования: специалитет

 

Набор

2016  

Автор

 

О.А. Юрченко, доцент кафедры таможенных доходов и тарифного регулирования, канд. экон. наук 

 

Ответственный за выпуск

 

О.Б. Сокольникова, заведующий кафедрой таможенных доходов и тарифного регулирования, канд. экон. наук, доцент

 

Программа переработана в соответствии с Договором о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза от 11 апреля 2017 г.

 

Программа одобрена и рекомендована на заседании выпускающей

кафедры таможенных доходов и тарифного регулирования

(протокол от «13» декабря 2017 г. № 5)

 

 

СОГЛАСОВАНО

Начальник отдела методического обеспечения

образовательного процесса                                              Ю.В. Шустрова

 

© Российская таможенная академия, 2017

1. ЦЕЛЬ И ЗАДАЧИ ДИСЦИПЛИНЫ

 

Целью изучения дисциплины является развитие у студентов:

- понимания теоретико-методологических основ валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации и в мировой практике;

 

- способности и готовности выпускника самостоятельно выявлять и осуществлять сбор необходимых сведений и информации об условиях и способах проведении валютных операций, связанных с перемещением через таможенную границу ЕАЭС товаров, валютных ценностей, валюты РФ, внутренних ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней;

- способности контролировать достоверность и представление документов и сведений, в том числе по телекоммуникационным каналам связи через личный кабинет, представление которых предусмотрено международными договорами и актами в сфере таможенного регулирования, законодательством РФ в области таможенного дела, а также валютным законодательством Российской Федерации;

 

- способности осуществлять в пределах своих компетенций информационное взаимодействие с органами и агентами валютного контроля, иными органами и организациями.

Задачи изучения дисциплины направлены на получение студентами знаний и навыков в целях обеспечения выполнения функций, возложенных на таможенные органы в пределах их компетенций:

 

- получение студентами навыков противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при проведении таможенного контроля за перемещением через таможенную границу Союза наличных денежных средств и (или) денежных инструментов;

 

 - осуществления в пределах своей компетенции контроля за валютными операциями, связанными с перемещением товаров через таможенную границу Союза, с ввозом товаров в Российскую Федерацию и вывозом товаров из Российской Федерации, а также за соответствием проводимых валютных операций, связанных с перемещением товаров через таможенную границу Союза, с ввозом товаров в Российскую Федерацию и вывозом товаров из Российской Федерации;

 

- получения навыков выявления, предупреждения, пресечения валютных преступлений и административных правонарушений, отнесенных законодательством Российской Федерации к компетенции таможенных органов.

 

- получение студентами знаний, позволяющих осуществлять корректирующие действия по обеспечению соблюдения требований валютного законодательства РФ, актов органов валютного контроля, а также требований таможенного законодательства ЕАЭС и РФ при проведении валютных операций;

 

ПЛАНИРУЕМЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ОБУЧЕНИЯ

Процесс изучения дисциплины в соответствии с ФГОС ВПО по специальности «Таможенное дело» направлен на формирование результатов обучения, представленных в табл. 1.

Таблица 1

Результаты обучения, соотнесенные с общими результатами освоения
образовательной программы

Код компетен ции

Результаты освоения ОП

Перечень планируемых результатов обучения по дисциплине

 

1	2	3
ОПК-4   ПК-10	Обладает способностью понимать экономические процессы, происходящие в обществе, и анализировать тенденции развития российской и мировой экономик   Умеет контролировать соблюдение валютного законодательства Российской Федерации при перемещении через таможенную границу Таможенного союза товаров, валютных ценностей, валюты Российской Федерации, внутренних ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней	Знать: - тенденции развития российской и мировой экономик; - характеристику процессов, происходящих в экономике и обществе; - понятийный аппарат в области экономики таможенного дела; - таможенную политику и методы регулирования ВЭД; Уметь: - применять теоретические знания для анализа различных направлений таможенной деятельности; - выявлять причинно-следственные связи в таможенном деле, оценивать влияние таможенной политики на развитие отечественной экономики; - критически оценивать полученные результаты и делать выводы по различным направлениям таможенной деятельности; Владеть: - приемами сбора, систематизации и обобщения информации по различным направлениям таможенной деятельности; - сопоставления фактических показателей состояния таможенных органов с планируемыми (установленными) Знать: а) пороговый уровень: – определения основным элементам валютной системы – принципы валютного регулирования и валютного контроля – проблематику валютных отношений на современном этапе б) повышенный уровень: – базовые положения валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования, законодательства РФ о драгоценных металлах и драгоценных камнях – компетенцию, права и обязанности таможенных органов Российской Федерации по валютному контролю – последовательность действий таможенных органов при осуществлении валютного контроля при проведении валютных операций юридическими и физическими лицами и раскрывает содержание каждого действия. в) высокий уровень: – причинно-следственные связи основных элементов валютного регулирования и валютного контроля – содержание и особенности валютных отношений в современной экономической системе – порядок осуществления валютных операций, предусмотренного актами валютного законодательства РФ, органов валютного регулирования, законодательства РФ о драгоценных металлах и драгоценных камнях, международными договорами и иными актами, составляющими право ЕАЭС и таможенным законодательством РФ  – общие и отличительные характеристики валютного регулирования, и валютного контроля в странах-членах ЕАЭС – виды программных средств, применяемых таможенными органами РФ при осуществлении валютного контроля, и их назначение – принципы и механизм организации информационного обмена между органами и агентами валютного контроля Уметь: а) пороговый уровень: – сопоставлять признаки совершенной валютной операции с признаками, включенными законодателем в состав административного правонарушения и преступления в сфере таможенного дела – делать вывод о том, что совершенная валютная операция содержит признаки состава административного правонарушения, предусмотренного нормой законодательства об административной ответственности в) высокий уровень: – делать обоснованные выводы о роли и значении валютного регулирования и валютного контроля в системе государственного управления экономикой б) повышенный уровень: – делать обоснованные выводы об адекватности наказания, предусмотренного нормами законодательства об административной ответственности, совершенному правонарушению и называет существующие противоречия между теорией и практикой в части привлечения к ответственности за нарушения требований актов валютного законодательства РФ, органов валютного регулирования, законодательства РФ о драгоценных металлах и драгоценных камнях, международными договорами и иными актами, составляющими право ЕАЭС и законодательства РФ о таможенном деле – давать правовую оценку совершенной валютной операции, с учетом смягчающих и отягчающих обстоятельств Владеть: а) пороговый уровень: – способностью анализировать документы и сведения, представленные для таможенных целей, на соответствие требованиям валютного законодательства Российской Федерации – заполнения в соответствии с установленными требованиями документов валютного контроля, которые служат для обеспечения учета и отчетности по валютным операциям б) повышенный уровень: – навыками составления актов проверок и иных процессуальных документов по делам об административных правонарушениях, отнесенных к компетенции таможенных органов в части нарушений требований актов валютного законодательства РФ и органов валютного регулирования в) высокий уровень: – навыками определения и аргументирования необходимости и достаточности форм, и методов контроля таможенными органами валютных операций – навыками осуществления контроля за достоверностью заполнения электронных форм документов валютного контроля, в пределах компетенции таможенных органов – навыками расчёта и анализа показателя эффективности работы таможенных органов по осуществлению валютного контроля.

МЕСТО ДИСЦИПЛИНЫ В СТРУКТУРЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ СПЕЦИАЛИТЕТА

Дисциплина относится к дисциплинам базовой части и является обязательной дисциплиной.

Дисциплина изучается на четвертом курсе в 7 семестре студентами очной формы обучения и на четвертом курсе студентами  заочной форм обучения.

       Изучение дисциплины базируется на результатах обучения по дисциплинам: «Основы таможенного дела», «Запреты и ограничения внешнеторговой деятельности», «Ценообразование во внешней торговле», «Таможенно–тарифное регулирование внешнеторговой деятельности», «Экономическая безопасность» и др.

   Дисциплина создает теоретическую и практическую основу для изучения  дисциплин: «Таможенный контроль после выпуска товаров» модуля «Таможенный контроль», «Анализ финансово-хозяйственной деятельности организации-участника ВЭД», а также выполнению выпускных квалификационных работ, преддипломной практики, проведения НИР.

ОБЪЕМ ДИСЦИПЛИНЫ

 

Общая трудоемкость (объем) дисциплины составляет четыре зачетных единицы (4 ЗЕ), 144 академических часа.

 

Таблица 2.1

Распределение объема дисциплины по видам работ

по очной форме обучения

 

Виды работ	Всего часов	Семестр 7
Контактная (аудиторная) работа обучающихся с преподавателем	44	44
в том числе:
Лекции (Л)	12	12
Практические занятия (ПР)	32	32
Из них в интерактивной форме	10	10
Самостоятельная работа обучающихся	64	64
Форма аттестационного испытания промежуточной аттестации (экзамен)	36	36

Зачетные единицы

144 144 4 4

 

Таблица 2.2

 

Распределение объема дисциплины по видам работ

для всех форм заочного обучения

 

Вид учебной работы	Всего часов	Курс 4
Контактная работа обучающихся с преподавателем	22	22
в том числе:
Лекции (Л)	6	6
Практические занятия (ПР)	16	16
Из них в интерактивной форме	1	1
Самостоятельная работа обучающихся	113	113
Форма промежуточной аттестации (экзамен)	9	9
Зачетные единицы	144	144
	4	4

5. СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ, СТРУКТУРИРОВАННОЕ
ПО ТЕМАМ (РАЗДЕЛАМ)

 

5.1. Распределение учебного времени по темам
и видам учебных занятий

Таблица 3.1

Распределение учебного времени по темам и видам учебных занятий

(очная форма обучения)

 

№ п/п	Наименование раздела/ темы	Общая трудоемкость (час.)	Лекции (час.)		Практические занятия (час.)		Самостоятельная работа (час.)
			всего	ИФ	всего	ИФ

 

1	2	3	4	5	6	7	8
7 семестр
1	Раздел 1. ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ В СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИКЕ. ЭВОЛЮЦИЯ ВАЛЮТНЫХ СИСТЕМ	36	6		18		12
2	Тема 1.1. Теоретические основы международной торговли. Валютная система.	14	2		8		4
3	Тема 1.2. Валютный рынок и валютный курс.	12	2		6		4
4	Тема 1.3. Международные валютные расчеты. Международные валютно-финансовые и кредитные организации.	10	2		4		4
5	Раздел 2. ПРАВОВЫЕ И ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ОСНОВЫ    ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ	36	6		14		16
6	Тема 2.1. Валютный контроль как инструмент обеспечения экономической безопасности государства. Валютный контроль, осуществляемый таможенными органами при перемещении товаров по внешнеторговым сдел­кам.	11	2		4		5
7	Тема 2.2. Нарушение требований валют­ного законодательства РФ. Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.	13	2		6		5
8	Тема 2.3.  Организация валютного контроля перемещения наличных денежных средств, денежных инструментов, драгоценных металлов и драгоценных камней через таможенную границу	12	2		4		6
9	Форма аттестационного испытания промежуточной аттестации	36	экзамен (в соответствии с учебным планом)
10	Всего по дисциплине	108	12		32		28

 

Таблица 3.2

Распределение учебного времени по темам и видам учебных занятий

(заочная форма обучения)

№ п/п	Наименование раздела/ темы	Общая трудоемкость (час.)	Лекции (час.)		Практические занятия (час.)		Самостоятельная работа (час.)
			всего	ИФ	всего	ИФ

 

1	2	3	4	5	6	7	8
4 курс
1	Раздел 1. ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ В СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИКЕ. ЭВОЛЮЦИЯ ВАЛЮТНЫХ СИСТЕМ	63	2		8		20
2	Тема 1.1. Теоретические основы международной торговли. Валютная система.	22			2		7
3	Тема 1.2. Валютный рынок и валютный курс.	26	2		4		7
4	Тема 1.3. Международные валютные расчеты. Международные валютно-финансовые и кредитные организации.	15			2		6
5	Раздел 2. ПРАВОВЫЕ И ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ОСНОВЫ    ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ	72	4		8		30
7	Тема 2.1. Валютный контроль, осуществляемый таможенными органами при перемещении товаров по внешнеторговым сдел­кам. Нарушение требований валют­ного законодательства Российской Федерации	24	2		2		10
8	Тема 2.2. Нарушение требований валютного законодательства РФ. Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.	22			2		10
9	Тема 2.3. Организация валютного контроля перемещения наличных денежных средств, денежных инструментов, драгоценных металлов и драгоценных камней через таможенную границу	26	2		4		10
10	Форма аттестационного испытания промежуточной аттестации	36	экзамен (в соответствии с учебным планом)
11	Всего по дисциплине	108	6		16		50

 

СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ, СТРУКТУРИРОВАННОЕ

ПО ТЕМАМ (РАЗДЕЛАМ)

Валютная система

Понятие валюты и валютных ценностей. Наличная и безналичная валюта. Конвертируемость национальной валюты. Классификация валют по конвертируемости.

Понятие и сущность валютного регулирования как инструмента валютной политики государства. Валютное регулирование в системе элементов управления экономикой. Цели, задачи и функции валютного регулирования. Методы прямого и косвенного валютного регулирования. Связь валютного регулирования с валютным контролем.

Понятие валютной системы. Характеристика основных элементов валютной системы. Мировая валютная система. Роль золота в эволюции мировой валютной системы. Валютная система РФ, ее основные элементы.

Субъекты и объекты валютного регулирования. Резиденты. Нерезиденты. Уполномоченные банки. Органы валютного регулирования. Центральный банк России как орган валютного регулирования.

Порядок осуществления валютных операций резидентами и нерезидентами. Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты РФ. Государственное регулирование валютного  рынка РФ.

 

Знать

(соответствует таблице 1)

 

Показывает полные и глубокие знания, логично и аргументированно отвечает на все вопросы, в том числе дополнительные, показывает высокий уровень теоретических знаний Отлично (5) Показывает глубокие знания, грамотно излагает ответ, достаточно полно отвечает на все вопросы, в том числе дополнительные. В то же время при ответе допускает несущественные погрешности Хорошо (4) Показывает достаточные, но не глубокие знания, при ответе не допускает грубых ошибок или противоречий, однако в формулировании ответа отсутствует должная связь между анализом, аргументацией и выводами. Для получения правильного ответа требуются уточняющие вопросы Удовлетворительно (3) Показывает недостаточные знания, не способен аргументированно и последовательно излагать материал, допускает грубые ошибки, неправильно отвечает на дополнительные вопросы или затрудняется с ответом Неудовлетворительно (2)

Уметь

(соответствует таблице 1)

 

Умеет применять полученные знания для решения конкретных практических задач, способен предложить альтернативные решения анализируемых проблем, формулировать выводы Отлично (5) Умеет применять полученные знания для решения конкретных практических задач, способен формулировать выводы, но не может предложить альтернативные решения анализируемых проблем Хорошо (4) При решении конкретных практических задач возникают затруднения Удовлетворительно (3) Не может решать практические задачи Неудовлетворительно (2)

Владеть

(соответствует таблице 1)

 

Владеет навыками, необходимыми для профессиональной деятельности, способен оценить результат своей деятельности Отлично (5) Владеет навыками, необходимыми для профессиональной деятельности, затрудняется оценить результат своей деятельности Хорошо (4) Показывает слабые навыки, необходимые для профессиональной деятельности Удовлетворительно (3) Отсутствие навыков Неудовлетворительно (2)        

 

ПК –10

Знать

(соответствует таблице 1)

 

Показывает полные и глубокие знания, логично и аргументированно отвечает на все вопросы, в том числе дополнительные, показывает высокий уровень теоретических знаний Отлично (5) Показывает глубокие знания, грамотно излагает ответ, достаточно полно отвечает на все вопросы, в том числе дополнительные. В то же время при ответе допускает несущественные погрешности Хорошо (4) Показывает достаточные, но не глубокие знания, при ответе не допускает грубых ошибок или противоречий, однако в формулировании ответа отсутствует должная связь между анализом, аргументацией и выводами. Для получения правильного ответа требуются уточняющие вопросы Удовлетворительно (3) Показывает недостаточные знания, не способен аргументированно и последовательно излагать материал, допускает грубые ошибки, неправильно отвечает на дополнительные вопросы или затрудняется с ответом Неудовлетворительно (2)

Уметь

(соответствует таблице 1)

 

Умеет применять полученные знания для решения конкретных практических задач, способен предложить альтернативные решения анализируемых проблем, формулировать выводы Отлично (5) Умеет применять полученные знания для решения конкретных практических задач, способен формулировать выводы, но не может предложить альтернативные решения анализируемых проблем Хорошо (4) При решении конкретных практических задач возникают затруднения Удовлетворительно (3) Не может решать практические задачи Неудовлетворительно (2)

Владеть

(соответствует таблице 1)

 

Владеет навыками, необходимыми для профессиональной деятельности, способен оценить результат своей деятельности Отлично (5) Владеет навыками, необходимыми для профессиональной деятельности, затрудняется оценить результат своей деятельности Хорошо (4) Показывает слабые навыки, необходимые для профессиональной деятельности Удовлетворительно (3) Отсутствие навыков Неудовлетворительно (2)

 

Результатом промежуточной аттестации является количество баллов, набранных во время ответа обучающегося на теоретические и практические вопросы. Перевод набранных баллов в традиционную оценку и определение уровня сформированности компетенций осуществляется в соответствии с таблицей 5.3.

Таблица 5.3

Порядок перевода баллов в оценку и определение уровня

сформированности компетенции

Уровень сформированности компетенции (элемента компетенции)	Количество набранных баллов	Оценка
высокий	90 -100	отлично	зачтено
повышенный	70 - 89 баллов	хорошо
пороговый	60 - 69 баллов	удовлетвори­тельно
не сформирован	менее 60 баллов	неудовлетво­рительно	не зачтено

 

7.3. Типовые контрольные задания

 

Примеры экзаменационных билетов

Вопрос билета	Максимальное количество баллов[2]
1. Теоретический вопрос	30
2. Теоретический вопрос	40
3. Ситуационная задача	30

БИЛЕТ № 1

1. Банковский перевод как форма международных расчетов.

2. Репатриация резидентами рублей и иностранной валюты при осуществлении внешнеторговой деятельности.

3. Цена товара, указанная в контракте между американской и английской фирмами, составляет 300 тыс. долл., причем курс на дату подписания контракта соответствовал уровню 1,5808 долл. за фунт стерлингов. Контракт содержит условие, предполагающее соразмерное изменение суммы платежа по соглашению в долларах в случае изменения курса американского доллара за фунт на момент осуществления платежа по отношению к зафиксированному в контракте. Каким образом должна быть осуществлена корректировки цены товара, если на момент платежа курс составил 1,5316 долл. за 1 фунт стерлингов?

БИЛЕТ № 2

1. Бретон–Вудская валютная система.

2. Таможенные органы РФ как органы валютного контроля.

3. Даны валютные курсы (в долл.). Заполнить таблицу.

 

валюта	курс	прямая котировка	Кросс-курс к рублю
Российский рубль	0,022
Марокканский дирхам	0,12
Сингапурский доллар	0,79
Венесуэльский боливар	0,16

БИЛЕТ № 3

1. Валютно–финансовые и платежные условия внешнеэкономических сделок.

2. Международные и региональные валютно–кредитные и финансовые организации.

3. Соотнесите:

 

1. прямые инвестиции	а) движение капитала связанного с межгосударственными кредитами и банковскими депозитами
2. портфельные инвестиции	б) движение капиталом, между резидентом и нерезидентом, приводящие к возникновению длительного взаимного интереса
3. прочие инвестиции	в) движение капитала связанные с куплей-продажей ценных бумаг

 

 

7.4. Примерный перечень вопросов для подготовки к экзамену

1. Сущность валютного регулирования и его роль. Цели, задачи и функции валютного регулирования. Методы прямого и косвенного валютного регулирования.

2. Основные понятия: валюта Российской Федерации, иностранная валюта, внешние и внутренние ценные бумаги, валютные ценности.

3. Основные понятия: резидент, нерезидент, валютные операции.

4. Особенности проведения валютных операций в Российской Феде­рации между резидентами.

5. Особенности проведения валютных операций в Российской Феде­рации между резидентами и нерезидентами.

6. Особенности проведения валютных операций в Российской Феде­рации между нерезидентами.

7. Порядок открытия и ведения рублевых и валютных счетов рези­дентов за рубежом.

8. Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты Россий­ской Федерации при осуществлении внешнеторговой деятельности.

9. Международная коллективная валюта. Специальные права заимствования (СДР).

10. Классификация валют по конвертируемости (обратимости). Свободно конвертируемая валюта (СКВ), частично конвертируемая (ЧКВ), замкнутая (неконвертируемая).

11.  Клиринговая валюта.

12. Этапы развития мировой валютной системы. Парижская, Генуэзская валютные системы. Бреттон-Вудская валютная система. Ямайская валютная система.

13. Валютный курс. Основы формирования и классификация валютных курсов. Сущность девальвации и обесценивание валюты.

14. Курсообразующие факторы.

15. Прямой и обратный валютные курсы.

16. Понятие валютной операции. Классификация валютных операций.

17.. Валютный арбитраж и его виды. Хеджирование на валютном рынке.

18. Международные валютные расчеты и их классификация.

19. Валютно-финансовые документы, используемые при международных расчетах. Вексель. Чек.

20. Лондонский клуб. Парижский клуб.

21. Основные цели и задачи Международного валютного фонда.

22. Цели, задачи и принципы осуществления валютного контроля в Российской Федерации.

23.  Органы валютного контроля, их функции и полномочия, разграничение компетенции.

24.   Агенты валютного контроля, их функции и полномочия, разграничение компетенции.

25.  Таможенные органы Российской Федерации в системе валютного контроля.

26.  Основные функции Управления торговых ограничений, валютно­го и экспортного контроля Федеральной таможенной службы Российской Федерации в сфере валютного контроля.

27.  Основные задачи и функции отдела (отделения) валютного контроля таможни.

28. Права и обязанности резидентов и нерезидентов в сфере валют­ного контроля.

29. Уникальный номер контракта: порядок оформления, применение в целях валютного контроля.

30.   Технология осуществления валютного контроля за экспортными и импортными операциями, основанная на применении УНК контрактов.

31. Функции и действия уполномоченного должностного лица тамо­женного органа на этапе валютного контроля.

32. Порядок представления резидентом подтверждающих докумен­тов и информации в уполномоченный банк, присвоивший УН внешнеторговому контракту.

33. Цели, задачи и принципы проведения таможенными органами Российской Федерации проверок соблюдения участниками внешнеэконо­мической деятельности требований валютного законодательства Россий­ской Федерации и актов органов валютного регулирования. 

34. Порядок проведения таможенными органами Российской Феде­рации проверок соблюдения участниками внешнеэкономической деятель­ности (ВЭД) требований валютного законодательства Российской Федера­ции и актов органов валютного регулирования.

35. Взаимодействие Федеральной таможенной службы в целях ва­лютного контроля с ЦБ РФ, Федеральной налоговой службой, Федеральной службой по финансовому мониторингу (Росфинмониторингом).

36.  Порядок перемещения через таможенную границу Союза наличных денежных средств и денежных инструментов

37.  Порядок ввоза в Российскую Федерацию из стран, не входящих в Таможенный союз в рамках ЕврАзЭС, и вывоза из Российской Федерации в эти страны драгоценных металлов, драгоценных камней и сырьевых товаров, содержащих драгоценные металлы.

38.  Порядок вывоза кредитными организациями аффинированных металлов.

39.  Места таможенного оформления драгоценных металлов и драго­ценных камней. Специализированный таможенный пост.

40.   Кимберлийский процесс. Сертификат Кимберлийского процесса. Сертификат вывоза необработанных природных алмазов.

41.   Осуществление взаимодействия должностных лиц специализи­рованных таможенных постов с государственными контролерами Минфи­на России.

42. Ответственность физических, должностных и юридических лиц за админи­стративные правонарушения в области валютного законодательства Рос­сийской Федерации и актов органов валютного регулирования.

43.  Ответственность физических, должностных и юридических лиц за уголовные преступления в области валютного законодательства Рос­сийской Федерации и актов органов валютного регулирования.

44.  Цели, задачи и основные рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег.

45.  Контроль за выполнением юридическими и физическими лицами законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также привлечение к ответственности юридических и физических лиц, допустивших нарушение законодательства Российской Федерации в этой сфере.

46. Виды внешних и внутренних ценных бумаг. Мировой и российский рынок ценных бумаг.

47. Контроль и порядок перемещения наличной валюты юридическими лицами, в том числе осуществляющими торговлю на бортах воздушных судов и в пути следования железнодорожным или иным транспортом.

48.   Временное хранение наличной валюты и драгоценных металлов и драгоценных камней, перемещаемых физическими лицами. Отчетность таможенных органов.

Примерные варианты контрольных работ

(для заочной формы обучения)

ВАРИАНТ 1

Совокупность законодательных норм и экономических мер, включающих в себя валютные ограничения и валютный контроль, реализуемых государством с учетом структурных принципов мировой валютной системы и обеспечение национальной валютной стабильности

a) Валютный контроль

b) Платежный баланс

c) Валютная политика

d) Валютное регулирование

 

ВАРИАНТ 2

 

1. ___________________ это расчетные валютные единицы, которые существуют только в безналичной форме и используются только странами -участницами платежного соглашения при проведении взаимных расчетов за поставленные товары и услуги

a) Резервная валюта

b) Клиринговые валюты

c) Частично конвертируемая валюта

d) Валютные интервенции

2. Дайте определение понятию кросс-курс:

a) Это валютный курс, который устанавливается на торгах на валютной бирже;

b) это соотношение между двумя валютами, которое вытекает из их курса по отношению к третьей валюте;

c) это курс наличной, т. е. кассовой сделки. По нему производятся расчеты в течение двух дней;

d) это курс для расчета по валютному (форвардному) контракту через определенное время после заключения контракта.

 

3. __________ называется соотношение между двумя валютами или это цена одной