Легализация денежных средств и иного имущества, приобретенных незаконным путем. — КиберПедия 

Адаптации растений и животных к жизни в горах: Большое значение для жизни организмов в горах имеют степень расчленения, крутизна и экспозиционные различия склонов...

Своеобразие русской архитектуры: Основной материал – дерево – быстрота постройки, но недолговечность и необходимость деления...

Легализация денежных средств и иного имущества, приобретенных незаконным путем.

2017-05-18 415
Легализация денежных средств и иного имущества, приобретенных незаконным путем. 0.00 из 5.00 0 оценок
Заказать работу

Имущество -вещи, деньги, ценные бумаги, имущественные права.

Предмет преступления - денежные средства, находящиеся на банковском счете, бездокументарные ценные бумаги, предприятие как имущественный комплекс, и т.д.

 

Имущество, о котором идет речь в комментируемой статье, должно быть приобретено только преступным путем. Ранее в статье содержались исключения, по которым незаконно удержанные денежные средства, например, в случае неуплаты налогов, не становились преступно приобретенными. Сейчас такого исключения в статье нет.

Необходимо установить факт получения лицом денежных средств или иного имущества, заведомо добытых преступным путем либо в результате совершения преступления.

Под финансовыми операциями и другими сделками, которые совершаются с целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, добытыми преступным путем, надо понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом, которые направлены на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей.

 

Форма и способы осуществления таких действий значения не имеют:

Ø договор займа или кредита

Ø банковский вклад

Ø управление деньгами в хозяйственном проекте

Ø дарение, наследование

 

Ответственность наступит даже в том случае, когда виновным лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом.

Хотя сделка, совершенная с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности, ничтожна и недействительна с момента ее совершения, но она все равно отвечает понятию сделки.

Поэтому момент окончания преступления – это совершение действий по легализации преступно приобретенного имущества. Он не связан с фактическим установлением, изменением или прекращением гражданских прав и обязанностей.

 

Данное преступление может быть продолжаемым. Для соответствующей оценки неважно, что действия, направленные на легализацию, могут иметь разные гражданско-правовые основания. Важно установить, что действия, направленные на легализацию, тождественны друг другу и охвачены единым умыслом лица.

 

Субъективная сторона - прямой умысел. Лицу, совершившему финансовые операции и другие сделки, должно быть достоверно известно, что денежные средства или иное имущество приобретены другими лицами преступным путем. При этом ему не обязательно знать все обстоятельства преступного приобретения.

 

Цель легализации - придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом, которые заведомо приобретены другими лицами преступным путем. При ее отсутствии все действия не образуют состава данного преступления.

 

Согласно позиции, высказанной ВС РФ, к легализации также относятся действия, которые совершаются таким образом, чтобы источники этих доходов казались законными, а также действия, направленные на сокрытие незаконного происхождения таких доходов.

Субъект преступления - вменяемое физическое лицо, достигшее 16-летнего возраста, которое непосредственно, в том числе от имени юридического лица, использует приобретенное другими преступным путем имущество, совершает с ним сделки, в том числе финансовые операции. В комментарии под редакцией Лебедева указывается, что субъект - специальный, поскольку законодатель исключил из этого перечня тех, кто сам приобрел имущество преступным путем.

 

Квалифицированный состав – совершения деяния в крупном размере, группой лиц по предварительному сговору либо использование лицом своего служебного положения. Под лицами, использующими свое служебное положение, следует понимать должностных лиц, служащих, а также лиц, осуществляющих управленческие функции в коммерческих и иных организациях. Использование служебного положения состоит в применении при совершении преступления особых возможностей, которыми лица обладают как представители власти, лица, наделенные организационно-распорядительными либо административно-хозяйственными функциями в государственных и муниципальных органах и учреждениях, коммерческих и иных организациях, и т.д.

 

Под крупным размером понимаются финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, совершенные на сумму, превышающую 1 млн. руб. Если преступление продолжаемое, крупный размер исчисляется, исходя из размера всех сделок по легализации, вошедших в объективную сторону преступления.

 

Если лицу, умысел которого был направлен на совершение преступления в крупном размере, удалось по независящим от него обстоятельствам совершить только несколько сделок по легализации, охваченных единым умыслом, при этом не образующих крупного размера, содеянное должно квалифицироваться как покушение на совершение соответствующего преступления в крупном размере.

 

Сбыт имущества, которое было получено в результате совершения преступления иными лицами (например, хищения), не образует состава преступления, предусмотренного данной статьей, если такому имуществу не придается видимость правомерно приобретенного.

 

Если лицом был заключен договор купли-продажи в целях легализации имущества, полученного им в результате преступления, а покупатель, осознавая указанное обстоятельство, приобрел это имущество для придания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению им, то действия покупателя надлежит квалифицировать по данной статье, а действия продавца - по статье 174.1 УК РФ - легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления.

 

 

Билет № 4

1. Причинение смерти по неосторожности, отграничение от убийства и УПТВЗС. (Ориентир на 109 статью, никуда больше не лезть! Рассказать о формах вины, определения убийства и УПТВЗ; билет объемный).


Поделиться с друзьями:

Историки об Елизавете Петровне: Елизавета попала между двумя встречными культурными течениями, воспитывалась среди новых европейских веяний и преданий...

Семя – орган полового размножения и расселения растений: наружи у семян имеется плотный покров – кожура...

Своеобразие русской архитектуры: Основной материал – дерево – быстрота постройки, но недолговечность и необходимость деления...

Таксономические единицы (категории) растений: Каждая система классификации состоит из определённых соподчиненных друг другу...



© cyberpedia.su 2017-2024 - Не является автором материалов. Исключительное право сохранено за автором текста.
Если вы не хотите, чтобы данный материал был у нас на сайте, перейдите по ссылке: Нарушение авторских прав. Мы поможем в написании вашей работы!

0.008 с.