Глава 1. Происхождение и сущность денег

Деньги, кредит, банки

 

Учебное пособие

 

 

Хабаровск 2010

ББК У 9 (2) 26                                  

   Х 12

 

Деньги, кредит, банки: учебное пособие. 2-е изд. / сост. Горина Т. И. – Хабаровск: РИЦ ХГАЭП, 2010. – 152 с.

                                                           

 

Рецензенты: д-р. экон. наук, профессор

Дальневосточного института

международного бизнеса

Шишмаков В.Т.

 

канд. экон. наук, доцент

начальник управления

розничного кредитования

ОАО «Далькомбанк»

Абдулкина Д.В.

 

 

Утверждено

издательско-библиотечным советом

академии в качестве 

учебного пособия для студентов

 

 

© Хабаровская государственная академия экономики и права, 2010

ОГЛАВЛЕНИЕ

Раздел 1. Деньги Глава 1. Происхождение и сущность денег  1.1. Происхождение денег. Развитие форм стоимости  1.2. Эволюция денег  1.3. Сущность и функции денег   Глава 2. Денежная система  2.1. Денежная система, понятие и элементы  2.2. Система металлического обращения  2.3. Система обращения бумажно-кредитных денег  2.4. Денежная система Российской Федерации   Глава 3. Виды и формы денег  3.1. Бумажные деньги  3.2. Кредитные деньги Глава 4. Эмиссионная система  4.1. Понятие эмиссии и эмиссионных операций  4.2. Механизм безналичной эмиссии  4.3. Налично-денежная эмиссия   Глава 5. Организация денежного обращения  5.1. Общая характеристика денежного обращения  5.2. Правила организации денежного обращения   Глава 6. Основы организации безналичного денежного оборота  6.1. Система безналичного оборота, основные элементы  6.2. Формы безналичных расчётов  6.3. Организация межбанковских расчётов   Глава 7. Управление денежным оборотом       7.1. Характеристика совокупного денежного оборота       7.2. Денежно-кредитная политика. Методы денежно-кредитного регулирования	6   6 6 8 9   15 15 15 18 19   23 23 25   31 31 31 33   37 37 39   47 47 52 58   63 63 68
Раздел 2. Кредит
Глава 8. Ссудный капитал и кредит	80
8.1. Ссудный капитал и кредит  8.2. Ссудный процент	80 85
Глава 9. Формы и виды кредита	89
9.1. Формы кредита      9.2. Виды кредита	89 96
Раздел 3. Банки   Глава 10. Банки и банковская система  10.1. Происхождение и сущность банков  10.2. Понятие и характеристика банковской системы  10.3. Банковская система России	102   102 102 105 111
Глава 11. Центральные банки  11.1. Статус и функции центрального банка  11.2. Операции центрального банка  11.3. Цели деятельности и основные функции центрального банка Российской Федерации	120 120 126 128
Глава 12. Коммерческие банки  12.1. Принципы деятельности и функции коммерческих банков  12.2. Пассивные операции коммерческих банков  12.3. Активные операции коммерческих банков	136 136 139 144

 

 

ПРЕДИСЛОВИЕ

 

 

Учебное пособие составлено преподавателем Хабаровской государственной академии экономики и права в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта.

Изложены все основные вопросы курса «Деньги, кредит, банки». Рассмотрены теоретические основы денежного обращения, кредита и банковской системы. Использован исторический материал для рассмотрения этапов становления и развития денежной и банковской систем. Раскрываются принципы деятельности и основы функционирования современной денежной системы, механизм организации и управления денежным оборотом, содержание кредита и его отдельных форм и видов, функции и операции центрального банка, коммерческих банков.

Материал изложен в максимально доступной форме. Все разделы пособия взаимосвязаны и содействуют целостному пониманию функционирования денежной сферы, кредита и банков.

Для студентов экономических вузов, преподавателей и всех интересующихся проблемами денежно-кредитной системы.

 

Раздел 1.  Деньги                                          

Деньги как единица счёта

Единица счёта — это средство определения относительной стоимости товаров и услуг. В качестве единицы счёта можно использовать денежную единицу для измерения стоимости данных товаров относительно других. Единица счёта является общепринятой мерой. Например, рубль является денежной единицей России. Это масштаб, который позволяет людям легко сравнивать относительные стоимости товаров и услуг.

Деньги как средство платежа

С развитием товарного обращения возникает реализация товаров в кредит Должник, получив товар, даёт взамен кредитору письменное долговое обязательство об уплате денег в определённый срок. При погашении долгового обязательства деньги выполняют функцию средства платежа.

С развитием товарного производства расширяется сфера функционирования денег как средства платежа. Это вызывается следующими причинами:

1) неодинаковые условия производства и обращения различных товаров;

2) сезонный характер производства и сбыта.

Деньги функционируют как средство платежа и вне сферы товарного обращения: при выплате заработной платы, оплате финансовых обязательств.

Особенности функции денег как средства платежа:

1) деньги не опосредуют, а завершают куплю-продажу товаров;

2) относительно самостоятельное движение денег по отношению к товарам;

3) используются неполноценные, обычно реальные деньги, а при взаимном зачёте обязательств — идеальные;

4) возможное возникновение банкротств и экономических кризисов.

 

Деньги как средство образования сокровищ и сохранения стоимости

Существование товарного метаморфоза создаёт возможность и необходимость накопления денег. Деньги или мобилизуются, или накапливаются как только продажа уже не дополняется непосредственно следующей за ней куплей. Изъятые из обращения деньги выполняют функцию образования сокровищ. В начальный период товарного обращения в деньги превращается лишь избыток потребительных стоимостей. С развитием товарного производства необходимость функции денег как средства образования сокровищ усиливается. Для того чтобы расширить собственное производство, производитель должен предварительно накопить деньги. «Чтобы купить не продавая, он должен сначала продать, не покупая… Вместе с возможностью удерживать товар как меновую стоимость или меновую стоимость как товар пробуждается жажда золота. С расширением товарного обращения растёт власть денег, этой абсолютно общественной формы богатства»1.

Стремление к накоплению сокровищ по своей природе безмерно. Качественно или по своей форме деньги не имеют границ, они являются всеобщим представителем вещественного богатства, т.к. непосредственно могут быть превращены в любой товар. Но в то же время каждая реальная денежная сумма количественно ограничена, т.е. является покупательным средством ограниченной силы. Это противоречие между количественной и качественной безграничностью денег порождает жажду накопления.

Для того чтобы деньги превратились в сокровище, необходимо воспрепятствовать их обращению, использованию как покупательного средства средств потребления.

 

Образование сокровищ развивает и эстетическую его форму — обладание золотыми и серебряными предметами.

В период металлического обращения сокровище выполняло роль стихийного регулятора количества денег. Если масштабы производства и обращения товаров расширялись, металлические деньги, находившиеся в форме сокровища, начинали выполнять функцию средства обращения. Если же производство и обращение товаров сокращалось, то часть денег превращалась в сокровище. «Резервуары сокровищ служат одновременно отводными и приводными каналами для находящихся в обращении денег, которые поэтому никогда не переполняют каналов обращения»1.

Функцию средства образования сокровищ могут выполнять лишь полноценные и реальные деньги (монеты, слитки), предметы роскоши, изготовленные из золота и серебра.

Неполноценные деньги не могут выполнять функцию средства образования сокровищ, т.к. они не имеют собственной стоимости. Но обладая представительной стоимостью, они должны явиться средством сохранения стоимости своей покупательской способности, поскольку подверженность обесценению, снижение покупательной способности есть характерное свойство, внутренне присущее неполноценным деньгам. Поэтому для сохранения первоначальной реальной стоимости неполноценных денег их необходимо превращать в доходную форму вложений (вклады в банках, сохраняющие длительное время стоимость материальные и нематериальные активы). В этом случае деньги выполняют функцию как средство сохранения стоимости.

Функция мировых денег. Расширение товарного производства, возникновение торгового оборота между странами, международное разделение труда, создание мирового рынка повлияли на возникновение и развитие данной функции денег.                 К. Маркс писал: «Только на мировом рынке деньги в полной мере функционируют как товар»2. Самостоятельный образ стоимости товаров в мировой торговле противостоит им как мировые деньги. Этот образ стоимости — золото и серебро. Мировые деньги функционируют как всеобщее средство платежа — при погашении долговых обязательств, всеобщее покупательное средство — при покупке товаров за границей, общественная материализация богатства — в виде золотых запасов.

Историческая тенденция к ограничению, а затем и окончательному уходу золота из обращения как денег во внутреннем обороте завершилась ограничением его использования и в международных расчётах. Происходит создание новых функциональных форм мировых денег в виде СДР (специальные права заимствования) и евро (европейская коллективная валюта стран ЕС). Опыт создания форм мировых денег ограничился международными счётными единицами, которые, не имея собственной стоимости, не могут выполнять функцию полноценных мировых денег. Золото продолжает опосредованно выполнять эту функцию через операции на рынке золота. Золотой резерв государства можно считать резервом мировых денег.

Таким образом в функции мировых денег произошли изменения: в качестве функциональных форм мировых денег используются конвертируемые национальные валюты и международные счётные денежные единицы; золото используется опосредованно, путём продажи на национальные валюты, в которых выражены международные обязательства.

Таким образом, сущность денег как экономической категории проявляется при выполнении ими функций и находит выражение в следующих формах:

- всеобщей непосредственной обмениваемости;

- самостоятельной меновой стоимости;

- внешней мере труда.

Всеобщая непосредственная обмениваемость подразумевает возможность беспрепятственного обмена денег на товары и услуги. Реализация данной формы сущности денег определяется ёмкостью товарного рынка. Чем шире товарное предложение, тем больше возможностей использования денег в форме всеобщей непосредственной обмениваемости.

Использование денег в форме самостоятельной меновой стоимости не связано непосредственно с товарным обращением. При определённых условиях деньги превращаются в сгусток меновой стоимости, который совершает самостоятельное движение, определяемое внутренними законами. Речь идёт о функционировании категорий финансы, кредит. Однако бесспорно, что основу такого движения составляют кругооборот промышленного и торгового капитала.

I. Активы

1 Денежные средства 329 215

4,9

2 Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 98 775

1,5

  Обязательные резервы 7 643

7,7

3 Средства в кредитных организациях 78 200

1,1

4 Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 2 812

0,04

5 Чистая ссудная задолженность 5 331 899

79

6 Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 508 832

7,6

в т.ч. Инвестиции в дочерние и зависимые организации 22 172

4,3

7 Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 0

0

8 Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 269 417

4

9 Прочие активы 99 865

1,5

10 Всего активов 6 719 015

100

II. Пассивы

11 Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации 733 254

12,3

12 Средства кредитных организаций 202 287

3,3

13 Средства клиентов (некредитных организаций) 4 802 831

81

в т.ч. Вклады физических лиц 3 047 259

63

14 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 0

0

15 Выпущенные долговые обязательства 142 635

2,4

16 Прочие обязательства 55 038

0,9

17 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон 7 454

0,1

18 Всего обязательств 5 943 499

88,5

Внебалансовые обязательства

28 Безотзывные обязательства кредитной организации 675 961

 

29 Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства 213 801

 

 

 

Краткое содержание

 

1. Коммерческие банки играют большую роль в банковской системе государства. Возникновение первых банков относится к началу XY в.

2. Современный коммерческий банк — это организация, которая в целях получения прибыли осуществляет в совокупности операции по привлечению денежных средств, их размещению от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности, а также по открытию и ведению счетов физических и юридических лиц.

3. Основная цель деятельности коммерческого банка — получение прибыли. Для достижения данной цели банк руководствуется следующими принципами:                             а) осуществление деятельности в пределах реально имеющихся ресурсов;                              б) экономическая самостоятельность и экономическая ответственность за результаты своей деятельности; в) взаимоотношения банка со своими клиентами строятся на рыночной основе; г) регулирование деятельности банка осуществляется только косвенными экономическими методами.

4. Сущность банков, т.е. их общественное назначение проявляется при выполнении функций: а) посредничество при передаче временно свободных денежных ресурсов от кредиторов к заемщикам; б) посредничество при осуществлении расчётов и платежей в хозяйстве; в) выпуск кредитных денег.

5. Свои функции банки выполняют в процессе осуществления операций. По своему назначению банковские операции делятся на пассивные и активные.

6. Пассивные операции — это операции, связанные с формированием ресурсов коммерческого банка. Ресурсы банка — это его собственный капитал и привлечённые на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, которые используются банком для осуществления активных операций.

7. По способу образования ресурсы делятся на: собственный капитал и привлечённые средства.

8. Собственный капитал представляет собой средства, принадлежащие непосредственно банку в период его деятельности.

9. В структуре собственного капитала выделяют основной и дополнительный капитал. Определение источников собственных средств банка осуществляется в соответствии с положением Банка России от 10.02.2003 г. №215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций».

10. Собственный капитал выполняет следующие функции: защитную, оперативную, регулирующую.

11. Привлечённые средства составляют основную часть ресурсной базы коммерческих банков. Они классифицируются: депозиты и межбанковские кредиты.

12. Депозиты — это денежные средства, переданные их собственником в банк для хранения на определённых условиях. В зависимости от категории вкладчиков депозиты бывают: а) депозиты юридических лиц; б) депозиты физических лиц. В зависимости от срока изъятия депозиты делятся: а) на до востребования; б) срочные.

13. Депозиты до востребования — это денежные средства внесённые в банк, которые в любой момент могут быть изъяты их владельцем без предварительного уведомления банка. Срочные депозиты — это денежные средства, зачисляемые на открытые клиентам депозитные счета на оговорённый срок. Промежуточными между срочными вкладами и вкладами до востребования являются сберегательные вклады населения. Разновидностью депозитов являются ценные бумаги. Коммерческие банки имеют возможность привлекать ресурсы путём выпуска и размещения собственных долговых обязательств: банковских сертификатов, векселей, облигаций.

14. Для пополнения своей ресурсной базы коммерческие банки могут привлекать кредиты от других банков на межбанковском рынке и кредиты Центрального банка РФ. Межбанковские кредиты, как правило, являются краткосрочными и направлены на поддержание банковской ликвидности.

15. Выделяют следующие схемы межбанковского кредитования: а) получение кредита от другого банка в форме овердрафта по корреспондентскому счёту «НОСТРО»; б) получение кредита от другого банка в форме покупки у него кредитных ресурсов на межбанковском рынке.

16. Получение кредитов от центрального банка происходит путём: а) переучёта векселей; б) на аукционе; в) по прямой заявке на получение кредита. Наиболее часто банки используют внутридневный и однодневный расчётный кредит.

17. Состав и структура ресурсов коммерческого банка определяют политику проведения активных операций.

18. Активные операции банков — это операции по размещению собственных и привлечённых банковских ресурсов с целью получения прибыли и поддержания ликвидности банка.

19. Активные операции делятся на четыре основные группы: а) наличные деньги и приравненные к ним средства; б) кредиты и депозиты; в) инвестиции в ценные бумаги; г) основные средства и нематериальные активы.

20. Состояние собственных и привлечённых средств, их размещение отражаются в балансе коммерческого банка.

 

Вопросы для самопроверки

 

1. Что представляет собой современный коммерческий банк?

2. Какими принципами руководствуется коммерческий банк при осуществлении своей деятельности?

3. В чём состоит сущность выполняемых банком функций?

4. Разграничьте операции банка по их назначению.

5. Дайте определение пассивным операциям банка.

6. Из чего складываются ресурсы коммерческого банка?

7. Что представляет собой собственный капитал банка, каковы его функции?

8. Каким образом формируются привлеченные ресурсы коммерческого банка?

9. Что понимается под активными операциями банка?

10. Выделите основные группы активных операций коммерческого банка.

11. В каком документе банка отражаются состояние его ресурсов и их размещение?

 

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

 

1 О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): ФЗ от 10.07.2002 г. №86-ФЗ.

2 О банках и банковской деятельности: ФЗ от 03.02.1996 г. №17-ФЗ.

3.Банковское дело / под ред. О. И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 768 с.

4. Бункина М. К. Деньги, банки, валюта: учеб. пособие / М. К. Будкина. – М.: Дис, 1994.– 172 с.

5. Все о деньгах России. – М.: Конкорд-Пресс, 1998. – 422 с.

6. Голикова Ю. С. Хохленкова М. А. Банк России: организация деятельности.             Книга 1,2 // Ю. С. Голикова. – М.: ДеКА, 2000. – 704 с.

7. Денежное обращение и кредит капиталистических стран / В. М. Федоренко. – Киев: Вища школа. Головное изд-во, 1982. – 312 с.

8. Денежное обращение и кредит при капитализме: учебник / под ред. Л. Н. Красавиной. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 1989. – 365 с.

9. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов / Е. Ф. Жуков, Л. М. Максимова, А. В. Печникова и др.; под ред. проф. Е. Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2001. – 622 с.

10. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. О. И. Лаврушина. – М.: КНОРУС,2008. – 560 с.

11. Леонтьев В. Е. Финансы, деньги, кредит и банки: учеб. пособие / В. Е. Леонтьев. –  СПб.: Знание, ИВЭСЭП, 2002. – 384 с.

12. Международные валютно-кредитные отношения: учеб. пособие / А. И. Шмырева, В. И. Колесников, А. Ю. Климов. – СПб.: Питер, 2000. – 272 с.

13. Поляков В. П. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт: учеб. пособие / В. П. Поляков. – М.: ИНФРА-М, 1996. – 192 с.

14. Роджер Лерой Миллер. Современные деньги и банковское дело: пер. с англ. / Лерой Миллер Роджер. – М.: ИНФРА-М, 2000. – XXIY. – 856 с.

15. Финансы, деньги, кредит: учебник / под ред. О. В. Соколовой. – М.: Юристъ,     2001. – 784 с.

16. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / под общей ред. А. Г. Грязновой. – М.: Финансы и статистика, 2002.

 

Учебное издание

 

Горина Татьяна Ивановна

Деньги, кредит, банки

Учебное пособие

 

Редактор Г. С. Одинцова

Подписано к печати                 . Формат 60×84/16. Бумага писчая.

Печать офсетная. Усл. печ. л. 8,8. Уч.-изд.л. 6,3. Тираж 200 экз. Заказ____

680042, Хабаровск, ул. Тихоокеанская,134, ХГАЭП, РИЦ        

1 Роджер Лерой Миллер, Дэвид Д. Ван-Хуз. Современные деньги и банковское дело: пер. с англ.               М.: Инфра-М, 2000. XXIY, С.14.

2 Макконнелл К. Р., Брю С. Л. Экономикс: принципы, проблемы и политика. Т.1. С.264.

3 Харрис Л. Денежная теория: пер. с англ./ общ. ред и вступительная статья В. М. Усоскина «Проблемы денег в экономической теории Запада». М.: Прогресс, 1999. С.9–10.

1 Маркс К. Капитал. Т.1. С. 57.

1 Портной М. А. Деньги: их виды и функции. М.: АНКИЛ, 1998. С.97.

2 Бернар И., Колли Ж.-К. Толковый экономический и финансовый словарь. М.: Международные отношения, 1994. С.770.

3 Бард Р. Политическая экономия. М.: Международные отношения, 1994. С.310.

1 Маркс К., Энгельс Ф. Соч. Т.23. С.180–181.

1 Маркс К. Капитал. Т.1. С. 142.

1 Маркс К. Капитал. Т.1. С.145.

2 Маркс К. Капитал. Т.1. С.153.

1 Маркс К., Энгельс Ф. Соч. Т.13. С.60.

1 Под формой денег следует понимать овеществлённую меновую стоимость (примеч. составителя).

1 Маркс К. Капитал. Т.1. С.151.

1 Березина М. П. Деньги в современной интерпретации // Бизнес и банки. 2002. №22. С.5.

1 Везерфорд Д. История денег: от песчаника до киберпространства: пер.с англ. М.: Терра-Книжный клуб,2001. С.6-7

1 Денежная база — деньги центрального банка: наличные деньги и депозиты коммерческих банков.

1 Под чистой позицией понимается итоговое сальдо банка-участника, образовавшееся в результате обмена требований и обязательств банков-участников.

¹ Маркс К., Энгельс Ф. Соч. Т. 25. Ч. II.С. 156–157.

² Маркс К., Энгельс Ф. Соч. Т. 23. С. 640.

 

¹ Маркс К., Энгельс Ф. Соч. Т.25 Ч.1. С. 414.

1 Маркс К., Энгельс Ф. Соч. Т. 25. Ч. II. С. 157.

2 Маркс К., Энгельс Ф. Соч. Т.25.Ч.

1 Маркс К., Энгельс Ф. Соч. Т.25. Ч. II. С.25.

1 Маркс. К., Энгельс Ф. Соч. Т.25. Ч.II. С. 7.

1 а) standby (англ.) – резервный кредит; б) stand-by (англ.) – защищать, помогать, поддерживать.

1 Финансовый кредитный словарь. Т.1. С. 103.

1 Леонтьев В. Е., Радковская Н. П. Финансы, деньги, кредит и банки: учеб. пособие. СПб.: Знания,               2002. 321 с.

2 Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. О. И. Лаврушина, 1998. 271 с.

3 Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. О. И. Лаврушина, 1998. 268 с.

 

Деньги, кредит, банки

 

Учебное пособие

 

 

Хабаровск 2010

ББК У 9 (2) 26                                  

   Х 12

 

Деньги, кредит, банки: учебное пособие. 2-е изд. / сост. Горина Т. И. – Хабаровск: РИЦ ХГАЭП, 2010. – 152 с.

                                                           

 

Рецензенты: д-р. экон. наук, профессор

Дальневосточного института

международного бизнеса

Шишмаков В.Т.

 

канд. экон. наук, доцент

начальник управления

розничного кредитования

ОАО «Далькомбанк»

Абдулкина Д.В.

 

 

Утверждено

издательско-библиотечным советом

академии в качестве 

учебного пособия для студентов

 

 

© Хабаровская государственная академия экономики и права, 2010

ОГЛАВЛЕНИЕ

Раздел 1. Деньги Глава 1. Происхождение и сущность денег  1.1. Происхождение денег. Развитие форм стоимости  1.2. Эволюция денег  1.3. Сущность и функции денег   Глава 2. Денежная система  2.1. Денежная система, понятие и элементы  2.2. Система металлического обращения  2.3. Система обращения бумажно-кредитных денег  2.4. Денежная система Российской Федерации   Глава 3. Виды и формы денег  3.1. Бумажные деньги  3.2. Кредитные деньги Глава 4. Эмиссионная система  4.1. Понятие эмиссии и эмиссионных операций  4.2. Механизм безналичной эмиссии  4.3. Налично-денежная эмиссия   Глава 5. Организация денежного обращения  5.1. Общая характеристика денежного обращения  5.2. Правила организации денежного обращения   Глава 6. Основы организации безналичного денежного оборота  6.1. Система безналичного оборота, основные элементы  6.2. Формы безналичных расчётов  6.3. Организация межбанковских расчётов   Глава 7. Управление денежным оборотом       7.1. Характеристика совокупного денежного оборота       7.2. Денежно-кредитная политика. Методы денежно-кредитного регулирования	6   6 6 8 9   15 15 15 18 19   23 23 25   31 31 31 33   37 37 39   47 47 52 58   63 63 68
Раздел 2. Кредит
Глава 8. Ссудный капитал и кредит	80
8.1. Ссудный капитал и кредит  8.2. Ссудный процент	80 85
Глава 9. Формы и виды кредита	89
9.1. Формы кредита      9.2. Виды кредита	89 96
Раздел 3. Банки   Глава 10. Банки и банковская система  10.1. Происхождение и сущность банков  10.2. Понятие и характеристика банковской системы  10.3. Банковская система России	102   102 102 105 111
Глава 11. Центральные банки  11.1. Статус и функции центрального банка  11.2. Операции центрального банка  11.3. Цели деятельности и основные функции центрального банка Российской Федерации	120 120 126 128
Глава 12. Коммерческие банки  12.1. Принципы деятельности и функции коммерческих банков  12.2. Пассивные операции коммерческих банков  12.3. Активные операции коммерческих банков	136 136 139 144

 

 

ПРЕДИСЛОВИЕ

 

 

Учебное пособие составлено преподавателем Хабаровской государственной академии экономики и права в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта.

Изложены все основные вопросы курса «Деньги, кредит, банки». Рассмотрены теоретические основы денежного обращения, кредита и банковской системы. Использован исторический материал для рассмотрения этапов становления и развития денежной и банковской систем. Раскрываются принципы деятельности и основы функционирования современной денежной системы, механизм организации и управления денежным оборотом, содержание кредита и его отдельных форм и видов, функции и операции центрального банка, коммерческих банков.

Материал изложен в максимально доступной форме. Все разделы пособия взаимосвязаны и содействуют целостному пониманию функционирования денежной сферы, кредита и банков.

Для студентов экономических вузов, преподавателей и всех интересующихся проблемами денежно-кредитной системы.

 

Раздел 1.  Деньги                                          

Глава 1. Происхождение и сущность денег

 

1.1. Происхождение денег. Развитие форм стоимости

 

 

По вопросу происхождения денег в экономической науке существует две концепции — рационалистическая и эволюционная.

Рационалистическая концепция объясняет происхождение денег установлением особых соглашений между людьми, которые убедились в том, что для движения товарных стоимостей необходимы специальные инструменты.

Впервые данный подход был выдвинут Аристотелем. Он писал: «Всё, что участвует в обмене, должно быть каким-то образом сопоставимо. Для осуществления обмена должна существовать какая-то единица (измерение), причём основанная на условности». Данные идеи нашли законодательное воплощение в античном обществе. Одна из догм римского права гласит, что император рекретирует стоимость денег.

Субъективно-психологический подход к вопросу о происхождении денег характерен для большинства зарубежных экономистов. Так, в одном из самых популярных учебников по теории денег и банковского дела деньги определяются как «весьма специфический вид экономического блага или редкого товара», причём данный товар, по мнению авторов учебника, был «установлен членами общества»1.

В учебнике «Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика» под редакцией Эд. Дж. Долана широко изучается роль денег, но отсутствует их научное определение. Деньги представлены как некое средство, (имеющее различные, непостоянные формы) оплаты товаров и услуг, средство изменения стоимости и средство сохранения стоимости.

Учебник «Экономикс» К. Р. Макконнелла даёт следующее определение денег: «…деньги — это то, что деньги делают. Всё, что выполняет функции денег, и есть деньги». И снова деньги представлены как «одно из величайших наших изобретений»2.

Американский экономист Л. Самуэльсон определяет деньги как искусственную социальную условность. Дж. К. Гембрейт считает, что «закрепление денежных функций за благородными металлами и другими предметами – продукт соглашения между людьми». Таким образом, представители рационалистической концепции рассматривают деньги как продукт соглашения между людьми, орудие, средство обмена товарными стоимостями.

«Один из самых удивительных парадоксов теоретических исследований денег на Западе заключается в том, что в них отсутствует строго научное, однозначное и непротиворечивое объяснение самого факта существования денег в капиталистическом хозяйстве, причин их внедрения в хозяйственный оборот»3.

Эволюционная концепция происхождения денег доказывает, что деньги появились помимо воли людей в результате длительного развития обмена, когда из товарного мира выделился особый товар, выполняющий роль денег.

Впервые эту теорию выдвинул К. Маркс, заслуга которого в развитии теории денег состоит в том, что он доказал их товарное происхождение. Маркс К. писал, что загадочность денег исчезнет, если «показать происхождение этой денежной формы, т.е. проследить развитие выражения стоимости, заключающегося в стоимостном отношении товаров, от простейшего, едва заметного образа и вплоть до ослепительной денежной формы»1.

До появления денег имел место натуральный обмен. Обмен единичными продуктами труда между первобытными общинами носил случайный характер. Появление товарного обмена было связано с первым крупным разделением труда – между скотоводческими и земледельческими племенами. На базе второго крупного разделения труда — отделение ремесла от земледелия — сложилось товарное производство и регулярный обмен между собственниками. В результате развития товарного обмена из всех товаров выделился особый товар — деньги.

Таким образом, необходимость денег была обусловлена развитием производительных сил и производственных отношений.

Развитие первых способствовало созданию материальных благ сверх объёма, потребляемого сообществом и благодаря этому возможности обмена излишка,                а вторых – имущественному обособлению собственников производимых товаров. Проведение обменных операций требовало соблюдения их эквивалентности исходя из затрат на изготовление и интересов сторон. Таким средством обмена стали деньги.

Появление денег обусловлено противоречиями товара, которые проявляются при обмене: между потребительной и меновой стоимостью, между конкретным и абстрактным трудом, между частным и общественным характером труда.

Формой разрешения противоречий товара явилось стихийное выделение из товарной массы денег — особого товара, играющего роль всеобщего эквивалента. Деньги разрешают противоречия товара благодаря особенностям эквивалентной формы стоимости, а именно:

- потребительная стоимость товара-эквивалента служит формой проявления своей противоположности — стоимости товара;

- конкретный труд, содержащийся в товаре-эквиваленте, служит формой проявления своей противоположности – абстрактного труда;

- частный труд, затраченный на производство товара-эквивалента, служит формой проявления своей противоположности – непосредственно общественного труда.

Развитие обмена проходит длительный путь смены следующих форм стоимости:

- простой или случайной;

- полной или развёрнутой;

- всеобщей;

- денежной.

При простой или случайной форме стоимости стоимость одного товара выражалась в отдельном, противостоящем ему товаре-эквиваленте, когда Х товара А обменивался на Y товара В. Товар А находится в относительной форме стоимости, т.е. он выражает свою стоимость относительно потребительной стоимости товара В. Товар В находится в эквивалентной форме стоимости, т.е. в нём выражается стоимость  товара А.

В ходе развития товарного производства случайный обмен становится регулярным. Простая форма стоимости переходит в полную, или развёрнутую, при которой стоимость товара выражается в целом ряде товарной стоимостей: Х товара А на Y товара В, на Z товара С и т.д. Данная форма выражения стоимости может не иметь законченного выражения, что осложняет обмен.

С ростом товарного производства наиболее часто обмениваемый товар становится средством взаимного обмена всех других товаров друг на друга.

Совершается переход от развёрнутой к всеобщей форме стоимости, при которой процесс обмена опосредствовался всеобщим стоимостным эквивалентом, но его роль не была прочно закреплена за одним товаром. Среди товарных денег были представлены продовольственные товары (вино, зерно, соль, табак), орудия труда (топоры, ножи, горшки, жернова), украшения (птичьи перья, полированные шарики, браслеты, кольца).

Постепенно роль всеобщего эквивалента монополизируется определённым товаром, который становится деньгами. Роль денег переходит к металлам, сначала в виде слитков различной формы, а с YII в. до н.э. — в форме чеканных монет.

Первоначально роль денег выполняли медь, бронза, серебро. Со временем было обнаружено, что серебро и золото обладают множеством свойств, делающих их подходящим товаром, используемым в качестве денег: однородность, делимость и соединяемость, долговечность, узнаваемость, они концентрируют большую стоимость в малом объёме. Поэтому золото и серебро стали доминирующим типом товара, служащего деньгами, особенно со времени