Определение и сущность коммерческого банка как субъекта банковской системы.

Так, в соответствии с ФЗ РФ “О банках и банковской деятельности” банк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц; размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.

При анализе сущности банка необходимо рассматривать банк как специфическое предприятие, которое производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства: банк производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств.

С учетом анализа специфики банка, его основы и структуры банк можно определить как предприятие или денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах.

6. Управление и организационная структура коммерческих банков.

Банк, как и любое предприятие, имеет определенный аппарат управления. Общее руководство деятельностью коммерческих банков осуществляют собрания собственников (пайщиков или акционеров) и Советы банков, которые избираются из их представителей.

Общее собрание собственников банка проводится ежегодно, для банков, созданных в форме акционерных обществ — не ранее, чем через два месяца, и не позднее, чем через шесть месяцев после окончания финансового года.

Собрание собственников имеет следующие права:

¾ принимает решения о расширении числа участников или их выходе из банка;

¾ избирает совет банка, ревизионную комиссию и определяет срок их полномочий;

¾ принимает решение о размере и изменении уставного капитала;

¾ определяет размер паевого взноса;

¾ утверждает устав банка, положение о совете, правлении банка, ревизионной комиссии и вносит в них изменения;

¾ рассматривает и утверждает годовой баланс банка, отчет о прибылях и убытках за истекший операционный год, заключение и отчет ревизионной комиссии;

¾ распределяет прибыль банка, решает другие определяющие вопросы деятельности банка.

Ревизионная комиссия осуществляет контроль за работой банка (соблюдение сметы расходов банка в целом и его отдельных подразделений и др.)

Совет банка:

¾ назначает и освобождает от занимаемой должности председателя и членов правления банка;

¾ вносит предложения собранию собственников об увеличении или уменьшении уставного капитала, изменении и дополнении устава банка

¾ определяет основные условия предоставления кредитов;

¾ решает вопрос об открытии филиалов и представительств банка и наделении их правами;

¾ определяет структуру и численность работников банка,

¾ контролирует работу правления.

Совет банка созывается его председателем не реже одного раза в квартал. Решения совета правомочны, если в его заседании участвуют не менее 2/3 членов совета.

Правление банка:

¾ организует и осуществляет руководство оперативной деятельностью банка и обеспечивает выполнение решений собрания собственников и совета банка;

¾ утверждает положения о структурных подразделениях, филиалах и представительствах банка;

¾ занимается подбором, подготовкой и использованием кадров;

¾ рассматривает и решает другие вопросы деятельности банка в соответствии со своим Положением.

Председатель правления банка руководит деятельностью банка в соответствии с полномочиями, предоставленными ему советом банка, участвует в работе совета с правом совещательного голоса.

Рассмотрим структуру коммерческого банка.

Кредитное управление:

¾ отдел краткосрочного и долгосрочного кредитования юридических лиц;

¾ отдел потребительского кредитования.

Управление депозитных операций:

¾ отдел депозитных операций;

¾ фондовый отдел.

Валютное управление:

¾ отдел международных расчетов;

¾ отдел валютных операций.

Учетно-операционное управление:

¾ операционный отдел;

¾ отдел кассовых операций, инкассация;

¾ расчетный отдел.

Управление посреднических и других операций:

¾ отдел по работе с ценными бумагами;

¾ отдел трастовых операций, банковских гарантий;

¾ отдел банковских услуг.

Управление анализа и планирования банковских операций:

¾ отдел экономического анализа и управления банковской ликвидностью;

¾ плановый отдел;

¾ отдел по связям с клиентурой;

¾ маркетинговый отдел.

Службы:

¾ административно-хозяйственный отдел;

¾ юридический отдел;

¾ кадровая служба;

¾ отдел автоматизации;

¾ служба внутреннего аудита;

¾ обслуживающие хозяйства.

7. принципы деятельности и функции современных коммерческих банков.

Коммерческие банки, действующие на территории Российской Федерации, соблюдают следующие основные принципы деятельности:

¾ Работа в пределах реально привлеченных ресурсов;

¾ Экономическая самостоятельность и экономическая ответственность за результаты деятельности;

¾ Проведение самостоятельной кредитной, процентной, депозитной политики;

¾ Рыночные отношения с клиентурой.

В соответствии с первым принципом коммерческие банки должны обеспечивать: 1) количественное соответствие между ресурсами (как собственными, так и привлеченными) и суммой размещенных активов; 2) качественное соответствие характера активов и мобилизованных ресурсов.

Кроме того, коммерческий банк должен контролировать степень риска своих активов: чем выше доля высокорисковых активов в балансе банка, тем выше должна быть величина собственных средств.

В соответствии со вторым выделенным принципом банки вправе проводить любые активные операции без ограничений (регламентаций) вышестоящих органов банковского регулирования и надзора. Экономическую ответственность по проводимым операциям коммерческий банк несет самостоятельно, не отвечает по обязательствам Банка России, а ЦБ РФ, в свою очередь, не отвечает по обязательствам кредитных организаций.

Самостоятельное проведение процентной, депозитной, кредитной и прочей политики коммерческими банками означает, что они могут независимо от органов денежно-кредитного регулирования определять основные приоритеты, направления деятельности по проведению тех или иных операций.

Четвертый принцип предполагает, что главными критериями выбора клиента (заемщика при кредитовании) будут выступать уровень риска, ликвидности, т.е. рыночные критерии.

Основными функциями коммерческих банков как в отечественной, так и в зарубежной практике считают:

1) аккумуляция и мобилизация денежного капитала (стимулирование накоплений хозяйствующими субъектами);

2) посредничество в кредите;

3) проведение расчетов и платежей в хозяйстве;

4) создание платежных средств;

5) организация выпуска и размещения ценных бумаг;

6) консультационное обслуживание клиентов.

 

Содержание и сущность банковских операций российских коммерческих банков

Операции коммерческих банков можно разделить на несколько групп:

¾ Ликвидные и неликвидные;

¾ Операции в российской и иностранной валюте;

¾ Регулярные и иррегулярные (носящие эпизодический характер);

¾ Балансовые и забалансовые.

В соответствии с ФЗ “О банках и банковской деятельности” (ст. 5) к банковским операциям относятся:

¾ привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

¾ размещение указанных в предыдущем пункте привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

¾ открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

¾ осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

¾ инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

¾ купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

¾ привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

¾ выдача банковских гарантий;

¾ осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).