Особенности банкротства кредитных организаций.

При банкротстве кредитных организаций следует руководство­ваться Федеральным законом от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О не­состоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (да­лее — Закон № 40-ФЗ).

Под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовле­творить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. При этом под обязанностью кредитной организации по уплате обя­зательных платежей понимается обязанность кредитной организа­ции как самостоятельного налогоплательщика по уплате обязатель­ных платежей в соответствующие бюджеты, которые определены Законом о банкротстве, также обязанность кредитной организации по исполнению поручений (распоряжений) о перечислении со сче­тов своих клиентов обязательных платежей в соответствующие бюд­жеты.

Кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) испол­нить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответст­вующие обязанности не исполнены ею в течение 14 дней с момен­та наступления даты их исполнения и (или) если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредитора­ми и (или) обязанности по уплате обязательных платежей.

В отличие от общего Закона о банкротстве в Законе № 40-ФЗ значительное место отводится следующим мерам по предупреждению банкротства кредитных организаций:

1) финансовое оздоровление кредитной организации;

2) назначение временной администрации по управлению кре­дитной организацией;

3) реорганизация кредитной организации.

На основании ст. 4 Закона № 40-ФЗ указанные меры осуществ­ляются, в случаях когда кредитная организация:

- не удовлетворяет неоднократно на протяжении последних шести месяцев требования отдельных кредиторов (кредитора) по де­нежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по упла­те обязательных платежей в срок до трех дней со дня наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корсчетах кредитной организации;

- не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по де­нежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по упла­те обязательных платежей в сроки, превышающие три дня с момен­та наступления даты их удовлетворения и (или) даты их исполне­ния, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корсчетах кредитной организации;

— допускает абсолютное снижение величины собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величи­ной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20 процен­тов при одновременном нарушении одного из обязательных норма­тивов, установленных Банком России;

- нарушает норматив достаточности собственных средств (ка­питала), установленный Банком России;

- нарушает норматив текущей ликвидности кредитной органи­зации, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 10 процентов;

-- допускает уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала определенного учредительными документами кредитной организации, зарегистрированными в порядке, установленном федеральный законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативный актами Банка России.

В случае возникновения перечисленных оснований кредита организация, ее участники (учредители) обязаны принять меры по финансовому оздоровлению и (или) реорганизации. В свою оче­редь, Банк России вправе потребовать от кредитной организации осуществления названных мер, а также назначить временную администрацию. В период деятельности временной администра­ции Банк России вправе ограничить либо приостановить полномо­чия исполнительных органов кредитной организации. Руководителем временной администрации является служащий Банка России, приказом последнего определяется ее состав. (срок- не более 6 мес). Если к моменту его окончания по-прежнему имеют­ся основания для назначения временной администрации, она направ­ляет в Банк России ходатайство об отзыве у кредитной организации лицензии. Временная администрация, назначенная Банком России по­сле отзыва у кредитной организации лицензии, осуществляет свои полномочия со дня своего назначения до дня вынесения арбитраж­ным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или до дня вступления в законную силу решения ар­битражного суда о назначении ликвидатора.

Реорганизация кредитной организации осуществляется исключи­тельно в форме слияния или присоединения в порядке, установлен­ном федеральными законами и нормативными актами Банка России.

Правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом обла­дают: сама кредитная организация; конкурсные кредиторы, включая физических лиц, имеющих право требования к кредитной организа­ции по договору банковского вклада и (или) договору банковского счета; уполномоченные органы; Банк России (в том числе в случаях когда он не является кредитором кредитной организации).

Дела о банкротстве рассматриваются арбитражным судом в срок, не превышающий двух, месяцев со дня принятия судом заявления, вклю­чая срок на подготовку дела к судебному разбирательству и принятие решения по делу. Предварительное судебное заседание не проводит­ся. Проверка обоснованности требований лица-заявителя проводится в том же заседании, что и рассмотрение дела о банкротстве. Арбит­ражный суд, принявший решение о признании кредитной организа­ции банкротом, направляет данное решение в Банк России, а также в Федеральную налоговую службу для внесения в ЕГРЮЛ записи о том, что кредитная организация находится в процессе ликвидации.

Арбитражный суд выносит решение об отказе в признании кре­дитной организации банкротом, если отсутствуют признаки бан­кротства или установлен факт фиктивного банкротства (когда заяв­ление подано самой кредитной организацией — должником). При этом кредитная организация подлежит принудительной ликвидации согласно ФЗ «О банках и банковской деятельности».

При рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве кре­дитной организации применяется только конкурсное производство. Данная процедура вводится сроком на один год, который может быть продлен не более чем на шесть месяцев.

Конкурсный управляющий или Агентство по страхованию вкладов (это в случае наличия у данной кредитной организации лицензии Банка РФ на привлечение ден средств физических лиц во вклады) должны опубликовать в «Российской газете», «Вестнике Банка России» и периодическом печатном издании по месту нахождения кредитной организации объявление о решении арбитражного суда о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства. Со дня первой публикации в одном из официальных изданий начи­нается течение срока предъявления требований кредиторов, кото­рый не может быть менее 60 дней.

При проведении конкурсного производства интересы конкурс­ных кредиторов и уполномоченных органов представляют собрание и (или) комитет кредиторов, которые формируются и действуют в соответствии с общим Законом о банкротстве с учетом особенно­стей, установленных Законом № 40-ФЗ.

После проведения инвентаризации и оценки имущества кон­курсный управляющий приступает к его продаже на открытых тор­гах в порядке и на условиях, которые определены общим Законом о банкротстве, за рядом исключений (например, не могут произво­диться замещение активов и продажа предприятия кредитной орга­низации).

После завершения расчетов с кредиторами, согласования с Бан­ком России ликвидационного баланса конкурсный управляющий представляет в арбитражный суд отчет о результатах проведения конкурсного производства. По итогам его рассмотрения суд выно­сит определение о завершении конкурсного производства, а в слу­чае погашения требований кредиторов учредителями (участниками) кредитной организации или третьими лицами — определение о пре­кращении производства по делу о банкротстве. Судебные акты на­правляются конкурсному управляющему и в Банк России.

Конкурсный управляющий обязан в течение 30 дней со дня вы­несения определения о завершении конкурсного производства пред­ставить в Банк России данное определение и другие документы.