Характеристика предприятия «Курсмедстекло»

Основанный в 1935 году, он прошёл путь от маленького свечного заводика до крупнейшего предприятия по выпуску медицинских стеклянных трубок и ампул. На своём пути предприятие прошло несколько глубоких реконструкций, которые поступательно наращивали производственные мощности предприятия.

Сегодня АО «Курскмедстекло» - один из крупнейших производителей медицинских ампул в России и на территории СНГ. Продукция, выпускаемая в АО «Курский завод медстекла»:

- Трубки стеклянные медицинского назначения ТУ 64-2-5-90;

- Ампулы стеклянные ТУ 9462-002-11068395-2005;

- Стеклянный бой медицинского стекла ТУ 5889-001-11068395-2012.

Технологический процесс изготовления изделий медицинского назначения в АО «Курскмедстекло» представляет собой полный цикл производства, который начинается с варки стекла и заканчивается изготовлением и реализацией продукции медицинского назначения.

На предприятии используется современнейшее оборудование ведущих фирм Европы. В июне 2012 года введена в строй стекловаренная печь (GlassServices.r.l., Италия) для производства до 16 тонн/день нейтрального боросиликатного стекла с двумя линиями вытяжки типа Даннера (OlivottoGlassTechnologiesS.p.A., Италия), производящими высококачественный стеклянный дрот диаметром от 9,00 до 25,00 мм.

Производство ампул осуществляется на современном технологическом оборудовании фирм «ModerneMecanique», «AlcanPackagingGlassPharma», Франция. Линии по изготовлению ампул обеспечивают замкнутый цикл производства: формование, контроль геометрических размеров, нанесение цветного кольца излома (при необходимости), отжиг, раскалибровку по диаметру стебля (при необходимости) и упаковывание продукции.

Сегодня продукция, произведённая АО «Курский завод медстекла» соответствует самым строгим международным стандартам, что подтверждено соответствующими сертификатами.

АО «Курскмедстекло» - предприятие фармацевтической промышленности, специализированное на производстве медицинских изделий, а именно – ампул стеклянных и стеклянной трубки медицинской. Продукция АО «Курскмедстекло» относится к продукции, подлежащей обязательной государственной регистрации на территории Российской Федерации, и имеет регистрационные удостоверения Росздравнадзора.

Продукция Общества в 2015 г. потреблялась более чем 50 фармацевтическими предприятиями в 19 регионах РФ. На территории РФ реализовано свыше 75% объемов продукции. Продукция АО «Курскмедстекло» в 2015 г. импортировалась в Беларусь, Украину, Казахстан, Армению.

По итогам 2015 г. ориентировочная доля АО «Курскмедстекло» в рынке ампул Российской Федерации в натуральном выражении составила 30-35 % (табл. 2).

 

 

Таблица 2. Доля АО «Курскмедстекло» в рынке ампул Российской Федерации

 

Ампулымедицинские	АО «Курскмедстекло»	Другие российские производители	Зарубежные производители
Количествопроизводителей
Доля на рынке	30%	35%	35%

 

В Российской Федерации зарегистрирована трубка стеклянная медицинская 6 зарубежных и 4 российских производителей. Из российских производителей только АО «Курскмедстекло» является производителем боросиликатной стеклотрубки 1-го гидролитического класса.

В целом деятельность АО «Курскмедстекло» на рынке медицинских изделий из стеклотрубки осуществляется в условиях высокой конкуренции. В 2015 г. доля АО «Курскмедстекло» на российском рынке ампул выросла за счет снижения объемов производства других российских производителей и снижения конкурентоспособности импортных ампул из-за роста валютного курса.

На начало 2016 г. АО «Курский завод медстекла» является одним из крупнейших в России производителем фармацевтической упаковки из стеклотрубки. Продукция предприятия хорошо известна на рынке, соответствует требованиям потребителей по качеству и конкурентоспособная по ценам. Общество имеет хороший имидж стабильного производителя и надежного делового партнера. Положение Общества на рынке является конкурентоспособным и устойчивым.

По итогам 2015 г. обеспечено достижение запланированных результатов развития общества по приоритетным направлениям его деятельности (табл. 3).

 

Таблица 3. Выполнение планов по производству продукции

Наименование показателей	2012 г.	2013 г.	2014 г.	2015 г.
Трубка стеклянная, тн	1305,33	2735,1	-	1575,69
Ампулы всего, млн.шт.	456,3	612,6	591,8	595,98

 

Таблица 4 Доходы предприятия АО «Курский завод медстекла»

Продукция предприятия	Доходы предприятия	примечания
2013млн. руб	2014млн. руб.	2015млн. руб.
Выручка от реализации продукции
Реализация на сторону стеклотрубки собственного производства
Прибыль от продаж

 

По итогам 2015 г. Обществом получена чистая прибыль в сумме 50,681 млн. руб., что на 43,365 млн. руб. выше, чем в 2014 году. По итогам 2015 г. чистые активы Общества составили 278,137 млн. руб. против 227,456 млн. руб. (рост + 50,681 млн. руб. или +22,3% к уровню 2014 г.).

В 2015 г. Обществом проводилась постоянная работа по расширению ассортимента производимых ампул. В отчетном году освоено массовое производство ампул с точкой излома, а так же производство ампул по чертежам заказчиков, в том числе ампул по международному стандарту ISO, и партий ампул АШП-1 по индивидуальным заказам. При этом потребители массовых ассортиментных позиций (АШП 2,5,10 мл) в 2015 г. переводились на потребление ампул по стандартному чертежу, что позволило сократить потери на переналадку оборудования.

В 2015 г. основными работами Общества по развитию производства, наряду с постоянным техническим обслуживанием ампульных линий, являлось завершение холодного ремонта стекловаренной печи. Запуск стекловаренной печи состоялся в первом полугодии 2015 года.

Развитие инженерной и энергетической инфраструктуры Общества в 2015 году было направлено на обеспечение бесперебойности текущей работы и создание резерва на перспективу. В 2015 г. была введена в эксплуатацию газоразделительная установка, что позволило снизить производственные расходы за счет использования кислорода собственном производстве. Также в 2015 году началась реализация проекта по строительству двухцепной кабельной линии, которая должна заменить существующий электрокабель, имеющий высокий физический износ. Общий объем инвестиций в производственное развитие в 2015 г. составил 39,5 млн. руб.

В 2015 г. Обществом обеспечены своевременные и полные расчеты с персоналом и контрагентами, в том числе по выплате налогов и иных обязательных платежей. Кредит Банка ВТБ (27,3 млн. руб. на начало 2014 г.) обслуживался своевременно и досрочно погашен в марте 2015 г. По просроченной задолженности в отношении поставленной продукции в Узбекистан Общество обратилось в Арбитражный суд, в декабре 2015 г. суд вынес решение в пользу АО «Курскмедстекло» в полном объеме удовлетворив исковые требования.

Работа Совета директоров АО «Курскмедстекло» в 2015 г. велась на регулярной основе, во взаимодействии с трудовым коллективом Общества и администрацией Курской области. Советом директоров ежемесячно рассматривались ход и результаты деятельности предприятия, производственно-хозяйственные планы. Исполнение решений регулярно контролировалось, не исполненных решений за отчетный период нет.

Перспективы развития Общества на 2016 г. и дальнейшую перспективу связаны с: производством и продажей в 2016 г. ампул на уровне 731,4 млн. шт.; полным обеспечением потребности ампульного производства собственной стеклотрубкой (с реализацией излишков на сторону); увеличением объемов продаж и доли Общества на рынке; дальнейшим повышением технического уровня производства и качества продукции, внедрением международных стандартов производства; постоянным развитием и поддержанием технологического оборудования КСВ и АМЦ; подключением предприятия к дублирующему источнику электроэнергии; повышением экономической эффективности и финансовой устойчивости Общества.

Основные риски в этой сфере связаны с возможным сокращением производства ампульных ГЛС: - из-за уменьшения их закупок за счет снижения финансирования системы здравоохранения, - сокращения производства массового ассортимента ГЛС в ампулах из-за жесткого госрегулирования цен и роста затрат на их производство, - ухудшением платежеспособности фармпредприятий из-за роста валютного курса и недоступности банковских кредитов.

Оптимизировать указанные риски АО «Курскмедстекло» планирует за счет постоянного мониторинга рынка, развития долгосрочных отношений с потребителями, гибкой ценовой и сбытовой политики, конкурентной борьбы с отечественными и зарубежными стекольными заводами.

Риски Общества, связанные с инфляционными и валютными изменениями цен на сырье, энергоресурсы, оборудование, планируется снижать за счет: расширения круга поставщиков, постоянного мониторинга цен; использовании в производстве ампул сырья собственного производства – стеклотрубки и кислорода, получаемого на собственной газоразделительной станции; реализации программы энерго- и ресурсосбережения, использования и реализации на сторону производственных отходов (стеклобоя); повышения общей эффективности и масштабов производства для оптимизации уровня расходов ресурсов.

При этом Общество в случае дальнейшего снижения валютного курса рубля планирует использовать дополнительные возможности импортозамещания продукции европейских и китайских заводов.

Для минимизации страновых рисков Общество планирует в 2016 г. реализовывать продукцию преимущественно на рынках стран Таможенного Союза, в юрисдикции российского законодательства, с использованием в качестве платежной единицы – рубля Российской Федерации.

В 2016 г. Общество не планирует существенных объемов привлечения кредитного финансирования, валютного импорта оборудования и сырья, долгосрочных расчетов спокупателям и поставщиками, опережающих закупок ресурсов над оплатами за отгружаемую продукцию. Общество не имеет не урегулированной задолженности с контрагентами, кроме учтенной ранее сформированным резервом сомнительных долгов. В силу этого финансовые риски Общества незначительны, тем не менее для их оптимизации Общество планирует ускорение расчетов с покупателями и поставщиками, оперативное формирование и контроль платежных графиков, сохранение и развитие партнерских отношений с банком ВТБ (Курск) и основными покупателями для возможного привлечения заемного финансирования.

В целом, в 2016 г. исследуемая организация АО «Курскмедстекло» планирует для оптимизации рисков деятельности использовать свои основные конкурентные преимущества:

- широкий ассортимент ампул (шприцевого и ампульного наполнения) по российским и международным стандартам по сравнению с зарубежными и отечественными стеклозаводами;

- полный производственный цикл производства стеклоизделий из боросиликатного стекла, независимость от сторонних источников стеклотрубки;

- крупнейший в РФ и работоспособный парк ампульного оборудования;

- укомплектованный и квалифицированный трудовой коллектив;

- партнерские взаимоотношения с платежеспособными покупателями;

- отсутствие задолженностей по заемному финансированию.

Проведем анализ основных показателей, характеризующих деятельность АО «Курский завод медстекла». Для оценки функционирования предприятия необходимо сначала рассмотреть имущество предприятия и источники его финансирования (на основании отчетных данных бухгалтерского учета).Заполнить таблицу №5. Анализ структуры и динамики имущества АО «Курский завод медстекла».

Таблица 5. Анализ структуры и динамики имущества АО «Курский завод медстекла»

Показатель				Абсолютное отклонение
тыс. руб.	уд.вес	тыс. руб.	уд.вес	тыс. руб.	уд.вес	2014 к 2013	2015 к 2014
I. Внеоборотные активы
Основные средства
Незавершенное строительство
Долгосрочные финансовые вложения
Итого по разделу I
II. Оборотные активы
Запасы
товары, сырье, материалы и др.
затраты в незавершенном производстве
готовая продукция и товары для перепродажи
Налог на добавл. стоим.по приобрет. ценностям
Дебиторская задолженн.(более, чем через 12 мес.)
Дебиторская задолженность (в течение 12 месяц.)
Денежные средства
Прочие оборотные активы
Итого по разделу II
Баланс

 

Таблица 6 - Доля АО «Курскмедстекло» в рынке ампул Российской Федерации

Ампулымедицинские	АО «Курскмедстекло»	Другие российские производители	Зарубежные производители
Количествопроизводителей
Доля на рынке	30%	35%	35%

 

Исходные показатели для анализа структуры персонала АО «Курский завод медстекла» в 2013-2015 годах представлены в таблице 7 (на основании данных кадрового учета предприятия).

Таблица 7. Анализ структуры персонала в 2013-2015 гг., чел.

Показатели				Изменение 2015 к 2013
Среднесписочная численность персонала всего, в т.ч.
-Численность производственного персонала
-Численность непроизводственного персонала
Число производственных работников на одного непроизводственного работника	2,86	2,86	3,03	0,17
Доля непроизводственных работников в общей численности	25,87%	25,87%	24,77%	-1,10%

 

Таблица 8. Возрастная структура работников в 2013-2015 гг.

Группировка персонала				Прирост 2015к 2013
чел	%	чел	%	чел	%	чел	%
От 20 до 24 лет		12%		12%		15%
От 25 до 29 лет		19%		19%		25%
От 30 до 34 лет		31%		31%		28%
От 35 до 39 лет		17%		17%		15%
От 40 до 44 лет		10%		10%		10%
От 45 до 49 лет		6%		6%		4%
От 50 до 60 лет		4%		4%		3%
Итого

 

Таблица 9. Образовательная структура персонала в 2013-2015 гг.

Показатели				Изменение 2015 к 2013
чел	%	чел	%	чел	%	чел	%
Численность работников с высшим образованием		32,84%		36,63%		40,27%		7,43%
Со средним профессиональным образованием		66,67%		61,88%		58,85%	-1	-8,00%
Не имеют ни высшего, ни среднего профессионального образования		0,5%		1,49%		0,88%		1,00%

Структура персонала АО «Курский завод медстекла» по стажу работы представлена в аналитической таблице 10.

Таблица 10. Распределение работников по стажу работы

Стаж				Прирост
чел	%	Чел	%	чел	%	чел	%
До года		7,96%		8,42%		9,73%
От 1 до 2 лет		11,44%		11,88%		13,72%
От 2 до 3 лет		12,44%		15,84%		21,68%
От 3 до 4 лет		17,41%		14,36%		9,29%
От 4 до 5 лет		16,92%		17,33%		15,49%
От 5 до 10 лет		17,91%		16,34%		14,16%
Свыше 10 лет		15,92%		15,84%		15,93%

 

Таблица 11. Численность принятых и уволенных работников

Категория работников	2013 год	2014 год	2015 год	Изменение
Принятых на работу				+41
Уволенных по всем причинам				+18
Уволенных по собственному желанию и др.				+16

 

АНАЛИЗ ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ

Вводные замечания. Состояние внутренней и внешней среды организации влияет на успешность ее хозяйственной деятельности, которая, в свою очередь, отражается на финансово-экономических показателях компании.

Существуют две основные проблемы, которые могут возникнуть у предприятия в процессе его функционирования: неплатежеспособность и низкая доходность, методы решения которых часто взаимоисключают друг друга. Недостаточная платежеспособность означает, что предприятие не в состоянии своевременно погасить как свои краткосрочные, так и долгосрочные долги [7]. Доходность показывает отдачу на единицу ресурсов.

Цель задания. Анализ внутренней среды организации и результатов хозяйственной деятельности предприятия.