Расчет будущей стоимости инвестиции. Функция FV (БС)

Функция БС (будущая стоимость) вычисляет для некоторого будущего момента времени величину вложения, которая образуется в результате единовременной выплаты или/и ряда постоянных периодических платежей.

Синтаксис функции: FV (Ставка; Кпер; Плт; Пс; Тип).

Для определения будущего значения ряда выплат используется аргумент Плт (выплата), аргумент Пс (приведенная стоимость) служит для определения будущего значения единовременной выплаты.

Задача 5. Определение наиболее выгодного варианта вложения денежных средств.

Вкладчик планирует открыть счет сроком на 5 лет с ежемесячными платежами и рассчитывает на среднюю скорость оборота 11% в год. Выплаты производятся в начале периода. Существует несколько вариантов вложения:

· Вносить на счет 2 000р. каждый месяц в течение 5 лет.

· Вложить 100 000р. с целью получения по истечении 5 лет единовременной выплаты.

· Внести на счет 30 000р. и далее вносить на счет 1 500р. каждый месяц в течение 5 лет.

Определите наиболее выгодный вариант вложения денежных средств.

Пояснения к задаче.

Решение этой задачи требует оценить текущую стоимость вложения в банк по условиям указанных сделок и сравнить полученные значения с текущей стоимостью сделок. На основании сравнения необходимо сделать выводы о выгодности вложений.

Для определения текущей стоимости вложения используется функция БС. Аргументу Тип задано значение 1 (вложения производятся в начале каждого периода).

Ход решения задачи.

· Активизируете лист ПС. При отсутствии исходного файла Лист2 назовите FV и создайте таблицы согласно таблицам 8-10.

Таблица 8

Вариант 1
Выплата за период	-2 000,00р.
Срок инвестиции, лет
Периодичность выплат, раз/год
Годовая ставка	11,00%
Количество периодов выплат
Ставка за период
Будущая стоимость, банк

 

Таблица 9

Вариант 2
Текущая стоимость	-100 000,00р.
Срок инвестиции, лет
Периодичность выплат, раз/год
Годовая ставка	11,00%
Количество периодов выплат
Ставка за период
Будущая стоимость, банк

Таблица 10

Вариант 3
Текущая стоимость	-30 000,00р.
Выплата за период	-1 500,00р.
Срок инвестиции, лет
Периодичность выплат, раз/год
Годовая ставка	11,00%
Количество периодов выплат
Ставка за период
Будущая стоимость, банк

· Для каждого из вариантов вычислите будущую стоимость инвестиции.

· Проанализируйте полученные значения, определите наиболее выгодный вариант вложения.

· Сохраните файл.

Расчет периодического платежа. Функция PMT(ПЛТ)

Функция PMT вычисляет размер периодической выплаты, необходимой для погашения ссуды за указанное число периодов.

Синтаксис функции: PMT (Ставка; Кпер; Пс; Бс; Тип).

Задача 6. Определение величины периодического платежа.

Взята ссуда размером 50 000р. на срок 2 года под 6% годовых с ежеквартальной выплатой платежей. Необходимо определить величину периодического платежа.

Ход решения задачи.

· Активизируете лист ПЛТ. При отсутствии исходного файла Лист3 назовите ПЛТ и создайте таблицу согласно таблицам 11.

Таблица 11

Сумма займа	50 000,00р.
Процентная ставка годовая	6,0%
Срок займа в годах
Периодичность выплат, раз/год
Общее количество выплат
Процентная ставка за квартал
Величина платежа

· Вычислите количество периодов выплат и ставку за период см. табл.1.

· Вычислите величину платежа. Результаты сравните с рисунком.

Рис. 4

· Сохраните файл.

Составление графика погашения займа.

Функции IPMT (ПРПЛТ), PPMT (ОСПЛТ)

Функция IPMT вычисляет платежи по процентам за заданный период при постоянных периодических выплатах и постоянной процентной ставке.

Синтаксис функции: IPMT (Ставка; Период; Кпер; Пс; Бс; Тип).

Функция PPMT вычисляет основные платежи за заданный период при постоянных периодических выплатах и постоянной процентной ставке.

Синтаксис функции: PPMT(Ставка; Период; Кпер; Пс; Бс; Тип).

Задача 7. Составление графика погашения займа.

Взята ссуда размером 50 000р. на срок 2 года под 6% годовых с ежеквартальной выплатой платежей. Необходимо составить график погашения займа, включающий платежи по процентам и основные платежи..

Ход решения задачи.

· При отсутствии исходного файла на листе ПЛТ дополните таблицу согласно таблице 12.

Таблица 12

 

Квартал	Платежи по процентам	Платежи по основной сумме	Платежи за период
Итого

· Вычислите величину платежа по процентам для 1-го квартала.

· Предусмотрев абсолютные ссылки, скопируйте формулу в ячейки для значений платежей по процентам остальных кварталов.

· Вычислите величину основного платежа для 1-го квартала, используя необходимые значения из условия задачи 6.

· Предусмотрев абсолютные ссылки, скопируйте формулу в ячейки для значений основных платежей остальных кварталов.

· Определите итоговые величины платежей, суммировав платежи по процентам и основные платежи. Обратите внимание, что платежи должны быть одинаковыми для всех кварталов и равны значению периодического платежа задачи 6.

· Вычислите итоговые значения всех видов платежей.

· Результаты сравните с рисунком.

Рис. 5

· Сохраните файл.

Расчет накоплений выплат по займу. Функции CUMIPMT (ОБЩПЛАТ), CUMPRINC(ОБЩДОХОД)

Функция CUMIPMT возвращает накопленный доход по займу между двумя перио­дами выплат. Эта функция будет доступной, если подключить надстройку Пакет анализа, выполнив команду Сервис^Надстройки.

Синтаксис функции:

CUMIPMT (Ставка; Кол_пер; Нз; Нач период; Кон _ период; Тип ).

Аргумент Нач период - это номер первого периода, участвующего в вычислениях. Периоды нумеруются _ начиная с 1.

Аргумент Кон период служит для того, чтобы задать номер последнего периода, уча­ствующего в вычислениях.

Функция CUMIPMT очень близка по смыслу функции IPMT. Если функция IPMT вычисляет плату по процентам за отдельный период, то функция CUMIPMT может вычислить плату по процентам как за отдельный период, так и за несколько периодов.

Функция CUMPRINC возвращает основные выплаты по займу между двумя периодами. Эта функция будет доступной, если подключить надстройку Пакет анализа, выполнив команду Сервис⇒Надстройки.

Синтаксис функции:

CUMPRINC (Ставка; Кол_пер; Нз; Нач_период; Кон_период; Тип).

Аргумент Нач_период – это номер первого периода, участвующего в вычислениях. Периоды нумеруются, начиная с 1.

Аргумент Кон_период служит для того, чтобы задать номер последнего периода, участвующего в вычислениях.

Функция CUMPRINC можно назвать расширением функции PPMT. Функция PPMT вычисляет основные платежи в конкретный период. Результатом функции CUMPRINC может быть размер основных платежей как за конкретный период, так и за несколько периодов.