Факторинг, его правая основа, особенности.

Факторинг – это передача денежных требований поставщика к покупателю банку или специализированной факторинговой компании за определенное вознаграждение. Суть факторинга состоит в том, что банк покупает у своих клиентов (поставщиков) их платежные требования к другим организациям (покупателям), немедленно оплачивает поставщикам 80-90% стоимости сделки, а оставшуюся часть – в строго определенные сроки независимо от поступления платежа от покупателя. Возможный риск неплатежа со стороны покупателя переходит к банку.

По договору финансирования под уступку требования (факторинга) одна сторона (фактор) обязуется второй стороне (кредитору) вступить в денежное обязательство между кредитором и должником на стороне кредитора путем выплаты кредитору суммы денежного обязательства должника с дисконтом (разница между суммой денежного обязательства должника и суммой, выплачиваемой фактором кредитору) с переходом прав кредитора на фактора (открытый факторинг) либо без такого перехода (скрытый факторинг) (п.1 ст. 772 ГК).

Правовую основу регулирования отношений по факторингу составляют Гражданский кодекс Республики Беларусь, Банковский кодекс Республики Беларусь и некоторые другие нормативные правовые акты. В соответствии с п.3 ст.772 ГК договор факторинга может заключаться по поводу как одного денежного обязательства, так и ряда денежных обязательств, в том числе и тех, которые могут возникнуть в будущем, в частности, однородных денежных обязательств по получению оплаты за поставленный товар.

Договор факторинга двусторонний, возмездный, консенсуальный.

Сторонами являются фактор, в качестве которого может выступать банк или небанковская кредитно-финансовая организация, т.е. коммерческая организация, специально занимающаяся оказанием услуг такого рода, и кредитор (клиент, поставщик) – любое лицо, в том числе коммерческая организация.

Предметом договора является денежное требование, уступаемое с целью получения денег, выдаваемых в виде кредита.

Факторинговому обслуживанию не подлежат:

Ø субъекты хозяйствования, работающие убыточно и объявленные неплатежеспособными;

Ø бюджетные организации;

Ø субъекты хозяйствования, заключающие со своими клиентами долгосрочные договоры и выставляющие счета по окончании определенных этапов работ или до осуществления их (авансовые платежи);

Ø физические лица, не являющиеся предпринимателями;

Ø филиалы и отделения субъектов хозяйствования, не имеющие статус юридического лица.

Договор факторинга может заключаться по поводу как одного денежного обязательства, так и ряда денежных обязательств, в том числе и тех, которые могут возникнуть в будущем, в частности, однородных денежных обязательств по получению оплаты за поставленный товар (п.3 ст.772 ГК).

Срок договора факторинга устанавливается по соглашению сторон.

Цена договора заключена в стоимости уступаемого требования клиента (кредитора) к должнику.

Размер вознаграждения фактора может выражаться в процентах с указанием их конкретных размеров.

Финансирование клиента может быть осуществлено немедленно или производиться с рассрочкой в платежах.

Согласно ст. 156 Банковского кодекса Республики Беларусь договоры факторинга классифицируются по:

1. форме договора:

Ø открытым, когда должник уведомлен кредитором о заключении договора факторинга, по которому права кредитора переходят к фактору;

Ø скрытым, когда должник не уведомлен кредитором о заключении договора факторинга, по которому права кредитора не переходят к фактору.

2. месту проведения факторинга:

Ø внутренние, если сторонами договора факторинга являются резиденты Республики Беларусь;

Ø международные, если одна из сторон договора факторинга является нерезидентом Республики Беларусь;

3. условиям платежа:

Ø без права регресса, когда фактор финансирует кредитора без права последующего возврата неоплаченных денежных требований кредитору. При этом фактор несет риск неоплаты должником денежных требований;

Ø с правом регресса, когда фактор имеет право вернуть кредитору денежные требования, не оплаченные должником в течение определенного срока, если кредитор принял на себя поручительство за должника перед фактором и несет риск неоплаты денежных требований перед фактором;

4. по объему услуг, оказываемых фактором:

Ø полное факторинговое обслуживание;

Ø частичный факторинг, когда фактор покупает не все, а лишь определенную часть долгов.

Должник обязан произвести платеж фактору при условии, что он получил от кредитора либо от фактора письменное уведомление об уступке денежного требования, в котором определено подлежащее исполнению денежное требование, а также указано лицо, которому должен быть произведен платеж (ч.1 ст.158 Банковского кодекса). Исполнение должником денежного требования фактору в соответствии с требованиями закона освобождает должника от соответствующего обязательства перед кредитором.

В соответствии со ст. 164 Банковского кодекса кредитор несет перед фактором ответственность за действительность денежного требования, под которое предоставлена денежная сумма. Денежное требование, являющееся предметом уступки, признается действительным, если кредитор обладает правом на передачу этого требования и в момент уступки ему не известны обстоятельства, вследствие которых должник вправе его не исполнять.

Если денежные средства, полученные фактором по уступленному денежному требованию, оказались меньше суммы долга кредитора по погашению суммы денежного обязательства, кредитор остается ответственным перед фактором за остаток долга, если он выдал поручительство за должника.

Фактор имеет право вернуть кредитору требования, не оплаченные должником в срок, и взыскать с кредитора выплаченные ему денежные суммы и ущерб, причиненный фактору неисполнением должником своих обязательств по договору факторинга с правом регресса.