Тема. Преступления в сфере экономической деятельности

1. Социальная обусловленность норм об уголовной ответственности за деяния в сфере экономической деятельности.

2. Преступления, посягающие преимущественно на законные интересы государства и общества в целом (ст.170-175, 181, 86, 189-194, 198-199² УК РФ)

3. Преступления, посягающие на законные интересы предпринимателей и потребителей (ст. 169, 176, 177, 179, 183, 185 -185⁵, 187, 195-197 УК РФ)

4. Преступления, посягающие преимущественно на законные интересы субъектов экономической деятельности в сфере добросовестной конкуренции (ст. 178, 180, 184 УК РФ)

Практическое задание.

1. Знать: 1) отличие, с составлением схем, следующих составов: ст.171 и ст.173 УК РФ; ст.172 и ст. 197 УК РФ; ст.195 и ст.196 УК РФ; ст.169 и ст.170 от ст. 285 УК РФ; 2) признаки лица, выполняющего управленческие функции в коммерческой и иной организации (примечание к ст. 201 УК).

Подготовить схемы отличия следующих составов преступлений: ст. 201 от ст. 285 УК РФ; ст.204 от ст. ст.290, 291 УК РФ.

2. Решите задачи:

Задача № 1

Ф. подготовил для регистрации кооператива необходимые документы и представил их в районную администрацию. Начальник отдела регистрации Л. предложил Ф. хорошо подумать, т.к. в райцентре уже зарегистрировано ТОО, наладившее производство керамзитобетонных блоков. Ф. стал возмущаться и упрекать Л. в том, что он делает это намеренно, поскольку ТОО организовал его родственник. После регистрации кооператива Л. дал указание различным службам района усиленно контролировать деятельность кооператива и почаще штрафовать нарушителей.

В таких условиях Ф. и его компаньоны были вынуждены ликвидировать предприятие.

 

Задача № 2

При рассмотрении документов на отвод земельного участка для строительства дачи начальник землеустроительного комитета Ч. установил, что указанная в документах земля примыкает к детскому санаторию и не подлежит отводу. Заместитель Ч. В., составившая документацию, пояснила, что участок отводится заведующему детской республиканской больницы, где лечилась ее дочь. Ч. согласился с доводами В. и подписал необходимые документы на отвод земли.

 

Задача № 3

П. заключил договоры с жильцами построенного дома на изготовление балконных рам. Поскольку цена за выполнение заказа была ниже рыночной, желающих оказалось много, в основном пенсионеры. В установленные сроки было выполнено часть заказов, а остальным П. объяснил, что из-за недопоставки лесоматериалов работа не выполнена в срок и просил не волноваться, а затем выехал в один из городов республики, где был задержан и привлечен к уголовной ответственности, т.к. предпринимательская деятельность П. осуществлялась без регистрации.

 

Задача № 4

Б., К. и Ч. организовали мини-заводик по розливу кустарно изготовленной водки. Качество и внешний вид продукции примерно соответствовал водке “Русской” местного ликеро-водочного завода. Подпольная водка реализовывалась через пенсионерок, торговавших ей в вечернее время. В ходе расследования удалось доказать факты реализации водки на 30 млн. рублей.

 

Задача № 5

Г. и М. создали малое предприятие по пошиву спортивной одежды. Первая партия, несмотря на хорошее качество пошива, была продана с трудом. Вторую партию костюмов Г. и М. “оснастили” символикой известных зарубежных фирм, что существенно ускорило сроки ее реализации, так как качество костюмов действительно было высоким, а цена значительно ниже, чем у фирменных. Спортивные костюмы реализовывались на вещевых рынках. За 7 месяцев незарегистрированной деятельности Г. и М. получили доход в сумме 50 млн. рублей.

 

Задача № 6

Совет директоров акционерной страховой компании для улучшения финансового положения принял решение на проведение операций по привлечению денежных средств населения под высокий процент. Выгодные условия привлекли большое число вкладчиков, вложивших свои сбережения. Указанная деятельность была пресечена налоговой полицией как осуществляемая без лицензии. Вкладчикам были выплачены суммы вкладов через несколько месяцев без обещанного процента.

 

Задача № 7

С. зарегистрировал в администрации района предприятие по изготовлению протезов для воинов-интернационалистов. Получив под это льготный кредит в банке на сумму 100 млн. рублей. С. стал осуществлять коммерческую деятельность по перепродаже спиртных напитков и табачных изделий, приобрел автомобиль и другие товары для оборудования “офиса”.

 

Задача № 8

При расследовании уголовного дела по обвинению Т. по ст.188 УК РФ было установлено, что часть денежных средств, полученных от контрабанды, Т. внес в уставной фонд акционерного предприятия, став держателем 17 % акций. Кроме того, Т. приобрел загородный коттедж стоимостью 20 млн. рублей, собственник которого П. знал об источниках дохода Т., но не придавал этому существенного значения.

 

Задача № 9

Житель Дагестана М. неоднократно приобретал у рабочих золотодобывающего прииска М. и Е. золотой песок и вывозил его за пределы Магаданской области. Золото похищалось М. и Е. на прииске, о чем М. знал.

 

Задача № 10

Ш. приобрел у Л., злоупотребляющего алкоголем, бензопилу “Дружба” за 2 тысячи рублей, т.е. значительно дешевле действительной стоимости. Ш. знал, что у Л. никогда не было бензопилы, но не стал интересоваться источником появления нужного в хозяйстве инструмента.

 

Нормативные правовые акты:

1. Федеральный закон от 26.07.2006 № 135-ФЗ «О защите конкуренции» // СЗ РФ. – 2006. - № 31 (1 ч.). – Ст. 3434.

2. Федеральный закон от 29.07.2004г. №98-ФЗ «О коммерческой тайне» // СЗ РФ. – 2004. - № 32. - Ст. 3283.

3. Федеральный закон от 10.12.2003г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»// СЗ РФ. – 2003. - № 50. - Ст. 4859

4. Федеральный закон от 26.10.2002г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» // СЗ РФ. – 2002. - № 43. – Ст. 4190.

5. Федеральный закон от 08.08.2001г. № -99ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» // СЗ РФ. – 2001. - № 33 (часть I). - Ст. 3430.

6. Федеральный закон от 07.08.2001г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступнымпутем, ифинансированию терроризма» //СЗ РФ. – 2001. - № 33 (часть I). – Ст. 3418.

7. Федеральный закон от 08.08.2001г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» // СЗ РФ. – 2001. - № 33 (часть I). - Ст. 3431.

8. Федеральный закон от 25.02.1999г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» // СЗ РФ. – 1999. - № 9. – Ст. 109.

9. Федеральный закон от 26.03.1998 № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» // СЗ РФ. - 1998. - № 13. – Ст. 1463.

10. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» //СЗ РФ. -1996. - № 6. - Ст. 492.

11. Закон РСФСР от 22.03.2001г. № 948-1«О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» //Бюллетень нормативных актов. – 1992. - № 2-3.

12. Закон РФ от 15.04.1993г. №4804-1 «О вывозе и ввозе культурных ценностей» //Ведомости РФ. - 1993. - № 20. - Ст. 718.

13. Закон РФ от 21.05.1993г. № 5003-1 «О таможенном тарифе»//Ведомости СНД и ВС РФ. - 1993. - № 23. - Ст. 821

 

 

Официальные акты высших судебных органов и судебная практика:

1.Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 2 от 28 апреля 1994 г. «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг»// Бюллетень Верховного Суда РФ. - 2001. - № 6.

2.Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 23 от 18 ноября 2004г. «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» // Бюллетень Верховного Суда РФ. - 2005. - № 1.

3.Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 64 от 28 декабря 2006г. «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления»// Бюллетень Верховного Суда РФ. - 2007. - № 3.

4.Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 14 от 26 апреля 2007 г. «О практике рассмотрения судами уголовных дел о нарушении авторских, смежных, изобретательских и патентных прав, а также о незаконном использовании товарного знака» //Бюллетень Верховного Суда РФ. – 2007. -№ 7.

5. Постановление Пленума ВС СССР от 18 апреля 1980 № 3 «О судебной практике по делам о нарушении правил о валютных операциях» // Бюллетень Верховного Суда СССР. – 1980. - № 3.

6. Постановление Пленума ВС СССР от 31 июля 1962 № 11 «О судебной практике по делам о заранее не обещанном укрывательстве преступлений, приобретении и сбыте заведомо похищенного имущества» // Сборник Постановлений Пленумов Верховных Судов СССР и РСФСР (РФ) по уголовным делам. – М., 1995.

Литература:

Букарев В. Б., Трунцевский Ю. В., Шулепов Н. А. Уголовная от­ветственность за легализацию (отмывание) доходов, приобретен­ных преступным путем. - М., 2007.

Волженкин Б. В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. - СПб., 2007.

Клепицкий И. А.Система хозяйственных преступлений. - М., 2005.

Кругликов Л. Л., Соловьев О. Г. Преступления в сфере эко­номической деятельности и налогообложения: вопросы конструи­рования составов и дифференциация ответственности. - Ярославль, 2003.

Кругликов Л. Л. Экономические преступления в бюджетной и кредитно-финансовой сферах: вопросы законодательной техники и дифференциации ответственности: монография. – Ярославль, 2008.

Кузнецов А.П., Щербаков В.Ф. Взаимодействие правоохранительных и контролирующих органов при противодействии экономической преступности: теоретико-прикладной аспект: монография. – Н. Новгород, 2007.

Лапшин В. Ф. Финансовые преступления: учеб. пособие. - М., 2009.

Лопашенко Н. А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к Уголовному закону. Разд. VIII УК РФ. - М., 2006.

Макаров А. В. Уголовно-правовые меры противодействия бюджетным преступлениям (Преступления в бюджетной сфере: социально-экономическая и правовая характеристика). Монография. – М., 2004.

Михайлов В. И. Противодействие легализации доходов от преступной деятельности. – СПб., 2002.

Скобликов П. А. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности: практика и теория противодействия. - М., 2008.

Соловьев О. Г. Техника законодательной регламентации уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов и таможенных платежей: монография. – М.: Юрлитинформ, 2010.

Трунцевский Ю. В., Петросян О. Ш. Экономические и финансовые преступления: учеб. пособие. - М., 2007.

Шишко И. В. Экономические правонарушения: вопросы юридической оценки и ответст­венности.- СПб., 2004.

Эминов К В., Логинов Ю. В., Бронников С. А. Квалификация экономических преступлений по уголовному зако­нодательству. - М., 2006.

Яцеленко Б. В., Булавинцев А. Т. Регистрация незаконных сделок с землей: вопросы уголовной ответственности и квалификации. - М., 2009.

Семинар 9